全国房地产成本管理方案交流（共41）

金蝶软件（（中国）有有限公司构建企业基基础数据平平台

塑造造地产成本本管理体系系--房地产成本本管理方案案交流是一种先进进的成本管管理思想；；目标成本管管理、责任任成本管理理、作业过过程管理成本管理工工具：对八大成本本项目和100项左右的成成本细项进进行管理基础工作平平台：合同管理、、变更签证证、合同结结算、付款款管理数据共享平平台：不同角色可可以在这个个平台数据据查询。数据管理平平台：自动分摊、、自动分分担、自自动对账系统概述引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程房地产行业业背景大量资本进进入、企业业众多，竞竞争日益激激烈项目周期长长、资金密密集，需要要有效管理理资金链国家开始宏宏观调控，，严格信贷贷如何提高房房地产企业业的核心竞竞争力？如何让房地地产企业管管理更加规规范、精细细？有效的成本本管理是提提升管理精精细化的重重要一步，，更是房地地产企业未未来赢得竞竞争的基础础如何有效地地进行成本本管理？规范企业管管理，向管管理精细化化发展通过先进的的IT技术及科学学的管理手手段实现对成本本进行有效效地管理与与控制引言引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程成本管理作业过程管管理责任成本管管理目标成本管理组织、人制度、规范房地产行业业成本管理理模式目标成本：：项目的目标成本是是企业预先先确定的、、在一定时时期内和经经过努力所所要实现的的成本目标标；是项目成本本的控制线线。动态成本本：是项目实实施过程程中各个个时期体体现的预预期成本本结果（见动态态成本构构成）。基本概念念：目标成本本管理新项目发发展规划设计计扩初设计计施工图设设计施工组织织与材料采购购竣工结算算成本估算算目标成本本测算一一目标成本本测算二二目标标成成本本动态成本本结算成本本分析目标成本本形成目标成本本执行目标成本本的形成成过程动态成本本=未结算合合同+已结算合合同+非合同性性成本+待发生成成本签约金额变更签证结算调整签约金额变更签证结算调整已发生成本合同性成本非合同性成本已结算成本未结算成本待发生成本动态成本动态成本本构成土地成本本开发前期期准备费费主体建筑筑工程费费主体安装装工程费费园区管网网工程费费园林环境境建设费费配套设施施费开发间接接费主体造价价园区造价价楼面地价价费用及资资金成本本房地产目目标成本本项目设设置责任成本本管理通过确定定责任主主体和评评价部门门，通过过技术经经济指标标的目标标设定、、执行和和考核，，来保证证整体成成本的合合理性和和先进性性。责任成本本管理要要素：（1）责任范范围；（（2）责任人人（3）评价标标准；（（4）评价人人责任成本本管理项目经理理部：工程进度度、质量量；工程材料料部：供应商管管理与技技术方案案；设计研发发部：设计图纸纸财务计统统部：财务核算算经营销售售部：人力资源源部：组织架构构、职能能分工预决算部部/成本管理部部/审计核算部部：对工程项目目的全过程程进行成本本管理。对对可控成本本、变动成成本和成本本异常偏差差实行有效效监控。保保证将成本本控制在目目标成本范范围内。。责任体系前前提评价方、责责任方、责责任范围、、指标评价部门责任主体配合部门责任范围反馈指标财务部开发部土地、报批报建费每平方米价、土地获得时间......成本部设计部/工程部结构指标合理化及施工图质量每平米钢筋含量、每平米含砼量......招标领导小组工程部/成本部项目经理部获得竞争性的合理低价招标比率、最低价定标比率......工程部项目经理部工程部现场成本管理、施工质量与效率变更比率、签证比率......财务部销售部销售费用每平米销售费用、每平米广告费用......财务部各职能部门管理费用人均行政费用、每平米管理费用、人均销售收入............责任体系总经理成本部配合部门主体部门责任成本考核报告责任成本管理办法成本阶段性目标《责任成本管理办法》牵头组织讨论形成普及执行实现制定定期考核公布实施要点项目发展施工规划设计招标竣工结算签约销售及物业管理总目标在有了明晰晰的责权后后，企业需需要制定一一系列规范范、制度去去实现在项目目每个作业业环节按照照目标去管管理、控制制成本，实实现降低成本的的目的作业过程管管理成本管理要要依赖于全全员省钱等于赚钱成本管理不不等于省钱钱成本水平是是专业水平平的反映几个成本观观点引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程是一种先进进的成本管管理思想；；目标成本管管理、责任任成本管理理、作业过过程管理成本管理工工具：对八大成本本项目和100项左右的成成本细项进进行分析基础工作平平台：合同管理、、变更签证证、合同结结算、付款款管理数据共享平平台：不同角色可可以在这个个平台数据据查询。数据管理平平台：自动分摊、、自动分分担、自自动对账系统概述系统概述--管理流程成本管理系系统模块结结构图系统概述—模块结构引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题（7）应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程应用成本管管理软件能能帮助公司司达到什么么样的目的的？进行目标成成本、预算算及合同管管理，实现现事前预测测、事中管管理控制、、事后的考考核对资金应用用及计划管管理全项目成本本的动态核核算与控制制作为基础工工作平台，，提高工作作效率，加加快信息流流通速度为领导的决决策提供有有效的数据据支持合同种类太太多，数量量太多，合合同执行过程中中会产生偏偏差，怎么管理理？1、系统设立立了多种合合同模板，，每种模板板的内容、、形式都不不同根据合同类类型，设置置了土地、、前期、施施工、材料料、环境、、营销、其其它等合同模模板；造价性质则则分为暂估估价、基本本确定价、、完全确定定价；合同性质分分为直接合合同、三方方合同、补补充合同；；形成方式分分为委托、、招标、投投标。2、变更签证证管理（合合同执行））3、合同结算算及资金与与付款管理理过去产生很很多项目经经验教训，，如何作为为新项目的的参考？经验教训=财富各个项目每每天都耗用用很多费用用，怎么进进行项目成成本的全面面、实时核核算监控？？实际发生成成本与目标标成本的差差异分析项目及分公公司不在本本地，怎么么进行监控控，怎么进进行集中管管理？项目卖完了了，但成本本是多少，，赚了多少少钱？成本要到最最后才出来来，无法进进行成本控控制，如何何才能够及及时算出成成本？目标成本管管理与合同同管理、变变更签证管管理、结算算管理的完完美结合。。待发生成本本的修正如何体现和和控制实际际成本与预预定目标成成本的偏差差？全项目动态态成本管理理表已发生成本本的差异体体现引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程2000年底在万科科开始应用用主要功能：：合同管理理，成本管管理，资金金管理1）集中管理理，总部可可管理分公公司所有项项目；2）对估算、目标标成本、预预算管理、、合同订立立、合同执执行、资金金计划进行行管理；3）动态核算算成本，进进行成本的的实时控制制；4）设立多种种合同模板板，简化房房地产企业业数目繁多多的合同的的管理；成功应用案案例—万科财务软件难难以适应成成本核算的的要求－不能提供动动态成本；；－不能展展现成本明明细构成；；－需要设设立大量针针对合同的的基础台帐帐；财务软件不不能适应成成本管理的的需要；－不能动态地地反映目标标成本与动动态成本的的差异；－不能提提供成本明明细的工作作量和单价价；－不能满满足不同部部门查询合合同和成本本的需要系统需求三年前万科科集团成本本管理的状状况：利润是多少少——不准确项目间成本本——不可比基础资料管管理——各显神通系统应用前前软件使用后后的价值各项目成本本数据集中中反馈，即即时了解项项目动态成成本和利润润状况，项项目定位和和领导决策策更加准确确。工程和材料料采购合同同条款、合合同价集团团内互相借借鉴。类似项目之之间很方便便进行比较较，充分挖挖掘成本降降低潜力。。及时了解成成本执行差差异，增加加了项目成成本的可控控性。每平方米目目标成本浮浮动差异数数由100多元下降到到了30元房地产企业基本数据平台系统应用后后引言成本管理模模式的探讨讨金蝶房地产产成本管理理系统概述述房地产项目目成本管理理系统能解解决哪些问问题应用成效金蝶房地产产成本管理理系统的主主要功能议程主要功能估算管理（（估算录入、、估算修订订、估算查查询）估算工作是是工程项目目前期工作作的重要组组成部分。。估算是项目目可行性研研究的数据据支持。估算的内容容通常需要要反复修订订。估算是为测测算目标成成本服务的的。系统为估算算管理提供供了录入、、修订及结结果查询的的功能。用用户可以针针对不同的的工程项目目进行项目目前期费用用估算的管管理。主要功能目标成本管管理（目标成本录录入、修订订、查询）目标成本是是企业预先先确定的，，在项目开开发过程中中努力所要要控制的成成本目标。。目标成本是是工程项目目前期工作作的核心部部分，是成成本控制的的依据。目标成本的的制订非常常慎重，需需要反复修修订。系统为目标标成本提供供了录入、、修订及结结果查询的的功能。用用户可以针针对不同的的工程项目目对目标成成本进行管管理。主要功能预算管理（（预算录入、、预算拆分分、预算修修订、预算算查询）预算数据一一般是目标标成本数据据的进一步步分解。预算数据可可以作为签签订合同的的参考。预算数据可可以进行多多次修订。。为了将预算算数据明细细到具体的的费用项目目上，可以以进行预算算拆分。系统为预算算工作提供供了录入、、拆分、修修订及结果果查询的功功能。用户户可以针对对不同的工工程项目对对预算数据据进行管理理。主要功能合同管理（（合同录入、、合同拆分分、合同查查询）合同是房地地产企业最最繁重的业业务之一。。合同的种类类很多、数数量巨大、、牵涉的部部门多、管管理复杂。。合同数据是是动态成本本数据的重重要组成部部分。为了将合同同数据明细细到具体的的费用项目目上，可以以进行合同同拆分。系统为合同同管理工作作提供了录录入、拆分分及结果查查询的功能能。用户可可以针对不不同的工程程项目对各各种合同进进行统一管管理。主要功能合同变更（（合同变更、、变更查询询）合同在执行行过程中由由于各种原原因经常遇遇到变更的的情况。合同变更一一般是由设设计变更、、现场签证证及其他调调整引起的的。调整的原因因可能涉及及营销调整整、设计错错误、材料料差价等。。系统自动对对合同变更更产生的成成本变化作作出及时的的调整。系统为合同同变更管理理提供了合合同变更录录入、查询询的功能，，并能够将将变更结果果及时地在在项目动态态成本中反反映出来。。主要功能合同结算（（结算录入、、结算拆分分、结算查查询）合同结算表表示合同已已经执行完完毕。（从从施工角度度来看）合同结算与与付款是两两个不同的的概念，他他们之间没没有任何必必然的联系系。合同结算分分为完全结结算和部分分结算。为了将结算算数据明细细到具体的的费用项目目上，可以以进行结算算拆分。系统为合同同结算管理理提供了合合同结算录录入、拆分分、查询的的功能，并并能够将结结算结果及及时地在项项目动态成成本中反映映出来。主要功能资金管理（（付款计划、、付款录入入、付款查查询及报表表）房地产行业业属于资金金密集型行行业，资金金的进出都都很庞大，，所以对资金的管管理非常重重要。付款计划是是按月制定定的资金滚滚动计划。。付款工作一一般是财务务人员完成成，这样就就会在总账账系统有记记录，可以以从总账系系统引入相相关数据。。系统提供了了资金计