固定资产盘点管理制度

＜以上所有信息均为＜以上所有信息均为**公司所有，不得外传>第11页共10页2资源安排/会议/培训/各实物管理部门资产管理专员根据盘点计划组织安排相关人员进行盘点培训。盘点计划、盘点人数/各实物管理部门资产管理人员/3系统生成盘点计划/各实物管理部门资产管理专员进入资产管理系统下载盘点数据。//各实物管理部门资产管理专员资产管理系统4准备盘点工/准备终端，确保资产盘点程序可用，确认盘点人员//各实物管理部门资产管理专员/5下载盘点数/进入资产管理系统下载盘点数据至盘点终端//各实物管理部门资产盘点人员资产管理系统6口盘/监盘/各实物管理部门资产盘点人员、地区财务、业务支持处进行抽盘//各实物管理部门资产管理专员、口产会计、口合本部业务支持处区域支持人员/7盘点数据上/资产盘点数据上传至资产管理系统//各实物管理部门资产盘点人员资产管理系统8系统生成盘点报表/系统生成盘点报表//各实物管理部门资产管理专员资产管理系统9分析盘点报/1、各实物管理部门资产管理专员负责审口盘点报表完整性。//各实物管理资产管理专/

2、分析盘盈亏原因。10编制盘点报/编制盘点报告，对盘点工作进行总结。//各实物管理职能本部、各实物管理部门资产管理人员/11确定盈亏处理方案/对盘点盈亏数据提出处理方案（管理责任、账面等口口//各实物管理职能本部（事业部）资产管理人员、业务支口处区域支持、会计处资产会计/12加强实物管/根据盘点的结果对于账实不符的部分，进行总结，需加强实物管理//各实物管理部门资产管理人员、地区资产会计/2.7盘点结果运用2.7.1假性盘亏对盘点数据呈现的假性盘亏，属工作失误对资产管理不当，根据《业务分奖罚管理规定》对责任人予以业务扣分。实际盘亏资产盘点状态为盘亏通常为资产损失，需核实是否实物已调拨外区，资产管理系统内未做调拨操作、是否为送修或遗失资产，及时做资产管理系统调拨操作、确认是否送修、遗失做赔款处理，并依据《奖励与处罚管理规定》对责任人予以行政扣分。假性盘盈对盘点数据呈现的假性盘盈，属工作失误对资产管理不当，根据《业务分奖罚管理规定》对责任人予以业务扣分。实际盘盈盘盈则体现一些应该纳入固定资产管理范围的资产，由于制度或流程存在漏洞而导致该资产未纳入固定资产管理范围。在确定盘盈情况前需排除是否为公司自有资产、是否该资产在系统中已调入外区，而实物尚未进行转移。确定盘盈后应及时将资产补入固定资产系统，实物进行固定资产管理，同时还应查明由于哪一制度或流程规定的漏洞，导致盘盈的出现，并针对该漏洞进行相关制度的修订和流程的优化，并依据《奖励与处罚管理规定》对责任人予以行政扣分。实物登记信息不符存放地等信息不准确。显示资产系统中录入的资产名称、品牌等属性或资产责任人、部门、存放地等信息不准确。实物资产管理人员需按照盘点结果更新系统内实物登记信息，并在以后工作中注意此类信息录入的准确性。经验分享盘点组织方应在盘点结束后组织经验分享活动，将一些可取的经验在各地区推广。整改盘点结束后，盘点结果不合格地区应提交整改报告至盘点组织方，并落实执行，实物管理职能本部监督。奖励处罚根据《业务分奖罚管理规定》对在盘点过程中执行不力或结果改善情况较差的地区将对实物管理部门负责人、主管/经理、管理师、分部物资管理人员、资产使用部门负责人及其主要领导进行业务分奖惩；对存在弄虚作假的、执行严重不力、屡次改善情况较差的将按照《奖励与处罚管理规定》对相关责任人予以处罚。资产盘点文件盘点报表《实物资产盘点表》：资产管理系统出具报表，人工分析盘点差异原因及出具调整办法。《账实相符率汇总》：资产管理系统出具报表。2.8.2盘点报告报告模板：《固定资产盘点报告模板》报告内容填制要求：按照顺丰管理理论体