饲料厂建设项目可行性研究报告

饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告（word第一章 总 论项目概况1、项目名称：某某饲料厂建设项目2、项目建设单位：某某农牧发展有限公司3、单位法人代表：吴某某4、项目建设地点：某某县某某镇工业园区6、项目建设规模和内容2412316006000270090040002400320012002003004090025080005800套建设供水、供电、供气设施。261（套。7、项目总投资和资金筹措12227.2380004806908（800元286215.234012元。资金筹措：项目总投资12227.23万元，其中建设单位自筹资金7227.23万元，银行贷款5000万元。8、经济效益指标达产年销售收入85300万元，年利润总额2620.34万元，所得税655.09万元，税后利润1965.26万元。年平均总投资收益率为25.06%，全部投资税后财务内部收益率22.92%、税后财务净现值（Ic=8%）7698.58万元，税后投资回收期6.1，盈亏平衡点36.14%。项目单位基本情况本项目承担单位为某某县某某农牧发展有限公司。某某县某某农牧发展有限公司已成为一家集种鸡繁育、无公害肉鸡养殖、肉鸡运销、饲料生产和养殖技术培训为一体的产、供、销一条龙的农业产业化省级龙头企业。1202040%以上。50006000100040004000可行性研究的依据（1）2004—2015《全国饲料工业发展第十三个五年规划（2016－2020流动资金流动资金万元2012铺底13投资回收期年14盈亏平衡点%税前税后36.14计算期平均（第三版；项目承担单位提供的有关资料。1.4主要技术经济指标主要技术经济指标表序号 指标名称 单位数量备注1 总投资 万元8227.23建设投资 万元6000其中：建设期利息 万元215.232资金筹措万元8227.23自有资金万元8227.233年销售收入万元85300达产年4年总成本万元82679.66达产年5年经营成本万元82060.68达产年6年利润总额万元2620.34达产年7所得税万元655.09税率0.258财务内部收益率% 税前：28.41% 计算期12税后：22.929财务净现值税前：9944.54万元 IRR=8%税后：7698.5810总投资收益率%25.06%计算期平均11资本金净利润率%18.62%计算期平均12资本金财务内部收益率%25.45%121515资产负债率%35.47%达产年1.5结论本项目的实施符合中央农村工作精神和行业发展要求，项目提出的建设目标、任务和规模充分考虑了当地的实际情况，可操作性强，管理措施到位，切实可行。项目的投资方向明确，资金分配合理。各项技术经济指标及产品质量标准符合要求，抗风险能力强。项目原料供应可靠，建设条件优越，工艺技术成熟，设备先进。提高畜产品质量安全和效益做出重要贡献，经济效益和社会效益良好。该项目是可行的。第二章 项目建设的必要性和可行性项目建设背景作用。199219位，20111.7848.7320%左右。目前，我国饲料工业的发展进入了成熟阶段，由数量的扩张、快速发展，转向优化结构、稳步提高，所有制构成向多元化发展，企业组织向大型化、集中化方向发展，产品向名品化、系列化方向发展，产品结构也在调整。这些变化趋势，随着市场化程度的提高、竞争的加剧而日趋明显。同时，由于我国人口逐年增加，耕地逐年减少，畜禽、水产品的供应与人民生活消费水平越来越高的矛盾也更加突出，要求饲料工业有更快、更好的发展。公司致力于发展现代饲料产业，以振兴和发展民族饲料工业为己任，为壮大企业实力，扩大饲料生产规模，拟在我市某某县某某镇工业园区建设年产24万吨饲料厂，特提出本项目。项目建设的必要性发展饲料工业，有利于促进畜牧业的发展19802009291.7%，肉类、禽蛋、养殖水产品产量年递增率分别达6.6%、7.3%、9.119.1%。7050%以上。201179570.4%5053467670.7%；生猪出栏661700.8%27.6%。2011320.13.9%。年末生猪存栏1827.54.03000.13.5%，特别是生猪增速明显高于全国平均水2010增长，总产量突破500万吨。2011年1-10月全省混和饲料产量1209613代畜牧业的发展。发展饲料工业，有利于节约粮食，提高养殖效益202515要为保障粮食安全作出贡献。实践证明，用配合饲料喂畜、禽比用单一饲料可提高饲料报酬20～30%。同时，可以缩短饲养周期，节约大量粮食资源。肉鸡配合饲料转化率已由八五2.5∶11.8∶1184.0∶13.0∶1，出栏403.0∶12.4∶1；水2.5∶11.8∶1，粮食消耗大为降低。以2010年一年为例，全国生产配合饲料产量为12974万吨，由3243量增加，间接地节约了粮食。发展饲料工业，有利于带动广大农民增收致富1100—20040%以上，对家庭经营收入增长的贡献率达30%以上。机会。24贡献。改善城乡人民的菜篮子”，改善人民生活，项目建设十分必要。项目建设的可行性符合国家相关政策饲料工业是关系国计民生的一大综合类工业门类，为推动饲料工业的发展，国家制定了一系列优惠政策。国家财政部、国家税务总局先后发布财税[2001]121号文、财税[2001]82号文、财税[2001]30号文，规定免征饲料产品增值税，免征饲料进口环节增值税，免征豆粕等粕类产品增值税。这些政策的实施对饲料工业的稳定发展将发挥重大的作用。2009年中央1号文件明确提出了“健全饲料安全监管体系，促进饲料产业健康发展”的要求。随后农业部又在全国组织开展“保障饲料安全、推进健康养殖”的饲料执法年行动。《全国农业和农村经济发展第十三个五年规划》强调，加快建立健全饲料安全保障体系，推进高效安全新型饲料研制与产业化开发。得到各级政府的大力支持。市场容量巨大10004000项目优势明显粉碎、配料、混合搅拌、液体添加、制粒、打包等，完全实现全封闭CPMBulerQA/QC100100%。的损失和它们均匀分布在饲料上的问题。项目区饲料资源丰富，养殖业发达某某省是我国粮食的主产区，而某某市又是全国商品粮基地县，饲料原料丰富，便于降低成本。某某素有养殖的传统习惯，又有丰富的自然资源和良好的自然条件。改革开放以来，特别是近十年来，各级政府高度重视、积极引导和大力扶持，实施了国家丰收计划项目、国家秸秆养牛示范县项目、国家草原恢复和建设项目，开展了国家商品肉鸡基地县建设、良种工程建设，培殖了屠宰、加工、贩运龙头企业，通过这一系列的举措，促进了畜牧业的更快发展，使某某畜牧业步入稳健、快速、优质、畜效的发展轨道，成为全省畜牧业十强县。饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告第三章 市场分析预测行业发展现状分析国内饲料行业发展现状7020％以上。在经历（含外资30090%的饲料企业据统计，2010150611.629.46业”的重大意义。300年出栏的禽类中有一半以上是用高消耗传统饲养方法生产的。区域主要集中于东部地区和部分省份。2010956659.0364122.5299418.5%。饲料工业顺应世界市场经济发展需求和人们对物质生活的需求日省内饲料行业发展现状1983了一个具有某某特点的饲料工业体系。2010年某某省饲料工业发展跃上新台阶。全省饲料工业克服了饲料原料价格上涨等不利因素的影响，饲料产量实现突破性增500500.517013.3121322.3174.43022305003163382.512.7%，占全省饲料产量的76.43行业发展趋势预测源消耗低、环境污染少、人力资源充分发挥的新型饲料集团。等所占的比例将提高。业生产基地的转移，配合饲料生产出现衰退。实现企业由单纯的横向扩张转变为在从发展可持续饲料工业的长特别是单胃动物氨基酸利用率和理想氨基酸平衡模式以及反刍动物蛋白质和能量新体系，完善和提出新的畜禽营养标准.空间，具有良好的发展前景。市场前景分析我国的饲料工业仍然有着广阔的发展前景，在“业一养殖业“的产业链条中，饲料业是中间一环。饲料是发展养殖质量是提高动物源性食品安全的重要保障。供了强大的动力。201521723854911955203353916.29%；16717.691566470802538001808.0117014.9385201580%，家禽、牛、羊肉比重提高9.525002010500.5大，因此，饲料产品市场广阔。第四章 厂址选择及建设条件项目选址选址原则货物运输便利及相对低成本原则；项目选址边等地为我省的禽类养殖重点区域。建设条件某某县是典型的平原农业县，具有畜牧业养殖的传统习惯和200950059某某县地处某某省东北部，冀鲁豫三省交界处，地理坐标位35°68′55″—36°12′44″106受温带大陆性季风气候的影响，某某县四季分明，春季干旱少雨，升温较快，夏季炎热、雨量充沛，秋季降温迅速，冬季寒冷少雪。年平均气温13.4℃，年最低温度为元月份，平均-2.3℃，728.104520.82117-9120.017千卡/2638.560%。某某县具有较好的可耕作性。第五章 建设规模与产品方案占领市场的方法制定一整套产品及营销方案。建设规模项目建设规模：年产预混料1万吨；年产配合饲料22万吨、浓缩料1万吨。主要土建工程建设内容与规模2配套的其他附属建筑物。序号工程名称建设性质建筑面积(平方米)1主车间新建16002原料库新建60003成品库新建27004化验室、编织袋库、维修间新建9005办公楼新建40006宿舍与食堂新建24007预混料生产车间新建32008立筒仓新建1200小计22000辅助工程：(平米、米、立方)1锅炉房新建2002辅助用房新建3003门卫室与磅房新建404围墙与大门新建9005消防池新建250小计540序号工程名称序号工程名称建设性质建筑面积置与维修为前提。128.8饲料车间主车间528置原料输送设备)。仓库均为单层结构，檐口标高6.5米。主要建筑结构设计与标准51600主车间各楼层的主要设备布置如下：二楼：配料、制冷、电控等设备三楼：料仓层四楼：物料分配层五楼：原料清理设备，成品分级设备、通风除尘设备等。成品库、原料库，顶高6m100mmC15凝土，20mm1:21M6.2240mm100mmC151:214000M240mm100mmC1520mm1:21，33.2m，2000M240mm100mmC1520mm1:21400水处理；墙体采用240mm厚砖墙，水泥砂浆砖砌，地面为100mmC1520mm1:2128.8钢砼排架结构，水泥地面，外墙面水泥抹面，刷外墙涂料。100mmC1520mm1:2产品方案主要产品有预混料和全价配合饲料。年产预混料10000吨。第六章技术设备方案技术方案预混料生产技术要求最大可能地保护微量成分的活性使用专用生产线，最大可能地保护微量成分的活性。配料精度高，误差小必须选用高精度的配料器具，如电子秤；设计出合理的秤量工艺，生产工艺要简短备无残留，便于观察，检测，各部位没有死角。混合均匀要求高混合均匀度是反映预混料的一个重要加工质量指标。预混料为防腐蚀性强设备，管道和料斗等都宜选用合适材料，如不锈钢等。包装要求高包装不仅影响产品形象，而且对预混料的质量也有影响，特别是预混料中的一些微量组分会在贮存过程中逐渐变化，失去活性。要求包装材料应采用无毒，无害，结实，防湿，避光的材料，包装严密，美观，严防混杂。预混料生产工艺流程工艺，混合工艺，物料的输送和产品的包装等部分。原料的前处理生产预混料的原料，则应进行前处理。载体或稀释剂的前处理一般为接受→除杂→干燥→粉碎。微量元素前处理微量元素添加剂主要指铜，铁，锰，锌等的矿物盐与氧化物。5-71电效应增大等，宜选择最佳粉碎粒度。2%。与其他物料制成硒的预混料。碘化钾，氯化钴的预处理。采用球磨机分别将原料细粒化后，用硬脂酸钙，硬脂酸钾，柠檬酸铁等作稳定剂，以10%以上的比例充分混合，可提高碘化钾，氯化钴的稳定性。动物对微量元素的利用率。1/100001005/10000。的均匀度要求高，一般要求变异系数小于5%；100/般分为稀释混合和主混合两种方式。（2）主混合用载体承载微量组分的混合过程，混合时间较长，一般为15-20分钟。根据物料的添加顺序，可分为两种混合顺序。210-15载体与微量组分同时混合：即先将载体的一半加入到搅拌机310-15免造成微量组分结团而影响预混料的质量。配合饲料生产线工艺流程①粒料(玉米)的接收和清理60/自动计量，进入立筒仓。②副料(粉、粕料)的接收与清理饲料厂副料种类较多有10多种，其接收方法以包装、人工倒包为主，并分需粉碎和不粉碎二条输送线，额定能力均为40吨40/小时。③粉碎340/836012小时以上，粉碎机出料采用机械输送形式，粉碎机设有自动进行。④配料、混合1230025002/次。设有预混合稀释工序，能力为500公斤/次。⑤制粒40/6⑥液体添加3%，由流量计量微电脑控制。⑦成品打包与发放340公斤，8包/分，二台打包机可以粉、粒料通用。成品库叠包采用车。工艺流程图饲料生产工艺流程图主(粒状原料接收 粕、粉料接收 粉料接收（常量元素）（不需粉碎料）

预混料初清 初清除铁 除铁自动计量

初清定量秤除铁混合机立筒仓待粉碎仓粉碎机（大） 粉碎机（小）配料仓只 载体（稀释体配料秤 配料秤添加剂液体油脂添加 混合机待制粒仓制粒油脂喷涂冷却破碎分级成品打包发(含散装发) 成品仓成品仓6只饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告产品主要经济技术指标167405%2.5%。0.5%。13%,秋冬季饲料含水率小于45主要设备方案设备选型原则对设备选用的原则系根据工艺要求，选择技术先进，性能优良，安全可靠，经济适用的优质国产设备，在保证技术经济指标达到设计要求的前提下，尽可能节省投资。6.2.2序号设备名称设备型号或产地单位数量一主要饲料化验设备1.1组织匀浆机（10000转/min)T25basic台11.2多道加样器eppendolff套41.3单道加样器eppendolff套101.4电子天平0.1-100mgAB265-S台51.5氮吹仪MGS-2001台11.6其他设备套1二饲料加工设备1提升机TDTG48/23套62刮板机TGSS.20A套123除尘器TBLM.12个124初清筛套45粉碎机台36分配器个67永磁筒个98配料仓个249出仓机个2410自动配料称台311混合机台312制粒系统套213油脂喷涂机台214冷却器台215分级筛台316非标件套117辅助材料套118膨化机套119变压器台320高低压配，送电设备套121电线，电缆套122电控设备套123锅炉台324供汽管网套125空气压缩系统套126其他设备套1三其他设备1办公电气设施台452办公桌、柜设施套603商务车辆套4合 计261第七章 主要原材料动力供应主要原材料供应原料50年主要原料消耗表品种单位数量运输方式玉米吨90000铁路运输小麦吨15000铁路运输豆粕吨40000铁路运输鱼粉吨5000公路运输棉粕、吨18000公路运输菜粕吨18000公路运输花生粕吨2500公路运输磷酸氢钙吨7200公路运输贝壳粉吨2400公路运输盐吨7200公路运输预混合饲料吨3600公路运输酶制剂吨120公路运输氨基酸吨120公路运输维生素吨180公路运输微量元素吨180公路运输其他饲料吨35000公路运输油吨1000公路运输注：1.表中各原料储运加工损耗率按0.5%以下计。0.2%损耗率计。预混料添加剂品种繁多，按大类用量比例估算。在上表列出的原料中，玉米、鱼粉、豆粕主要由湖北、山东、某某、安徽等地供给，维生素、微量元素、抗生素和其它添加剂国内或省内市场均有产品供应。本项目将充分发挥公司的规模采购优势，保障原料供应。包装材料(公斤/条)(万条)方式1塑料编织袋40300省内汽车2塑料编织袋50200省内汽车3预混料包装袋2050省外汽车浙江序号名称序号名称包装规格年耗量来源运输备注水量完全可以满足本项目的需求。1000KWH10KV（1000500KVA供给各用电部分，电力供应有保证。燃料供应情况表名称名称热值(千焦/公斤)年耗煤(吨)来源备注煤4500-52008000省内项目所需燃煤运距短，燃料供应有保障。第八章 项目总体布置总体布置总平面布置平面布置按照配合饲料、预混料二个车间进行布置。平面布置依据生产规模、工艺流程的连续合理进行布置。大门左边为宿舍、办公楼，中间位置为配合饲料成品库，见平面布局图。出入口布置计形成环状，符合消防要求。饲料、预混料生产车间中间设置通道。竖向设计体布置。厂区绿化整个场区绿化布局要体现花园式厂区与环境、环保相结合的原厂区绿化系统。总平面主要技术指标总占地面积：33500建筑总面积：22540容积率：0.67绿地率：0.17厂内外运输年运输量（8-1）8-1年运输量估算表序号货物名称 来处或去处运输量（t/年）火车 汽车备注一运入2490001原材料 各地2400002包装物、辅料 各地10003燃料等 各地8000二运出2400001预混料成品 各地100002全价料等 各地230000合计489000道路设计场区内道路分为三级，入场主干道宽76符合消防要求。运输方案说明48900/249000/240000/年，货物运入和运出大部分由公路运输承担。拟建生产基地距111市火车站货场12公里，部分物料经火车运输至货场后，通过汽车运输运至厂内。用户主要为省内客户，成品出厂通过公路运输。主要用社会运输力量解决。公用工程供水系统全厂年用水量估算80m15m953天。水源及输水工程1203的水塔备用，再敷设支管道供给各用水点（各种管径以设计而定。消防给水及应急设施饲料、预混料的生产，按生产的火灾危险性分类，属丙类厂房，耐火等级为三级。饲料、预混料车间的消防，除先本身自救，还可得到当地的消防力量支持。25L/S21802503作为消防给水和应急设施。排水系统生产污水的排放：各用水部门的室内排水设置地沟排水或通过排水管道排出，室外设置污水处理构筑物，污水处理达标后排出厂外。生活污水与粪便污水排入化粪池处理后，排出厂外。雨水排放：屋面雨水及场地雨水合流后经排水沟排出厂外市政管网。供电系统500、1000KVA1500KW。配电电压380V/200V配电方式主要采用混合式，配电设备采用XL-21BLV-0.5KV，BV-0.5KV0.9供热方案选择调采暖。辅助生产设施化验室本项目设化验室，补充完善化验检测设备，负责对项目原辅料、半成品、成品等全过程进行检测监督和质量检验等，以确保各项指标符合产品质量标准和有关卫生规范等要求。维修本项目设有维修车间，配备必要的维修工具，负责全场机修和日常维护工作，及时更换备品备件等，并配合变配电室，负责电器设备和线路、仪器仪表的检修和更换工作。设备和电器仪表等大修和检定通过专业部门协作完成。计量原辅料进厂采用地中衡进行计量，成品采用包装线自动计量，还可实现自动记录和打印，水、电等能源计量设计量表，计量器具的配备和管理按照国家经贸委颁发的《企业能源计量器具的配备和管理通则》执行。计量器具的维修、校验和检测，委托县技术监督局定期进行。第九章 节约能源节能依据⑴《中华人民共和国能源法》；⑵中华人民共和国《安全生产法》；（2007年修订；⑷《国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知》国发[2007]15号；⑸《民用建筑节能设计标准》JGJ26-95。⑹《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005。单位产品综合能耗单位产品综合能耗见表9-1指标序号能源名称单位折标煤指标序号能源名称单位折标煤能源指标KG/t单位GDP能耗1蒸汽M3/T52035.430.598吨/万元2电KWH/T2911.750.225吨/万元合计47.180.826吨/万元节能措施工艺过程中注意设备的合理运行。建筑节能要严格执行建筑节能设计标准，屋面隔热层必须II按节能墙体处理。用水节约措施1）漏而造成水的浪费损失。加强对场内各用水设施的管理，在总进水管上设有计量水表相应的节约用水制度，试行节约有奖，浪费惩罚。可节约部份能耗。电能节约措施1）易区的供配电，缩短了供电线路半径，可减少电能的途中损耗。在变压器低压一侧，拟安装电容无功补偿柜。本项目电气设0.8，通过配电房对变压器低压测得自0.9备，如节能变压器、静电电容、电机等低能耗产品。合理配置设备和灯具的数量及位置，照明系统尽量采用高效在用能计量上，采取动力（包括制冷）与照明，空调与制冷罚。饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告第十章 环境影响评价环境保护依据⑴《中华人民共和国环境保护法》；⑵《建设项目环境保护设计规划》（87）国环字节0002号；⑶《建设项目环境保护管理条件》国务院第253号令；（GB1629－1996；（GB8978－1996；⑹《锅炉大气污染排放标准》GB1327－2001；⑺《工业企业厂界噪声标准》GB1234－90。项目区环境现状大气质量的各项指标均在二级大气质量标准范围内。护的名胜和古迹景观。项目建设对环境的影响工程施工过程中的开挖和弃石堆置，将少量改变地形地貌，小。项目投产后产生的主要污染源有粉尘、噪声、废水、废气等。粉尘：主要产生在生产过程中主、副进料、粉碎、配料、打包等工序所产生的饲料混合粉尘。声。8014/时往复式锅炉所排出的烟气。环境保护措施土建施工过程护生态环境。饲料生产过程主要控制指标数据①粉尘<1mg/3<85<65③排污：烟尘<200mg/，二氧化硫<900mg/m。防尘措施99%，由压缩空气清理布袋，整85废水的治理措施2入污水管道。废气的处理措施1以上。煤渣用车拉离厂区填低洼地。本项目产出物皆为有机物质，生产工艺过程中不产生有毒物境不会产生不良影响。绿化对本区域的空气调节和水土涵养能产生良好的环境效应。第十一章组织机构与人力资源配置组织机构与职能划分组织机构项目单位为有限责任公司，实行董事会领导下的经理负责制。为充分调动员工的积极性，实行公司、车间二级管理，制订经济责任制目标对车间生产技术、经济效益全面考核，与员工收入挂钩。管理运行开展技术创新建立标准化管理体系作依据和考核依据（，对企业范围内需要协调、统一的技术、管理和工作事项进行有计划的标准化活动。强化质量管理ISO9000ISO14000HACCP化。树立现代营销理念以市场为导向，树立服务营销理念，稳固优良用户群体，铸打造企业文化人力资源配置劳动定员340劳动定员表财务部管理人员10采购部采购人员10生产技术部技术人员5科技开发中心技术人员10设备动力部班组长、工人40质检室技术人员10预混料生产车间工人40饲料生产车间工人100保卫、公共服务工人20销售部销售员9011234567891011部门办公室职 别管理人员定员5总计340管理人员除学习专业知识外，还要学习现代化管理知识。第十二章 项目实施进度项目建设工期安排2122130项目实施进度安排表12-1 项目实施进度计划表序号序号实施阶段20123-6 6-9 9-1220131-6 6-9 1前期工作2施工设计、招投标3土建施工4设备购置5职工培训6设备安装调试7联合试车、竣工验收第十三章 投资估算及资金筹措项目总投资估算及投资使用方案投资估算范围及国家现行规定的项目建设所需的其他费用。投资估算编制依据⑴业主单位和编制本项目可行性研究报告有关专业提供的主要设备和材料清单以及有关文字说明。提供，设备购置费已包含设备安装工程费。建筑工程⑴《某某省建筑工程消耗量定额及统一基价表》；⑵《某某省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》；⑶《某某省安装工程消耗量定额及统一基价表》；⑷《某某省建筑安装工程费用定额》；⑸《某某省建筑工程计价办法（试行⑹某某省市政工程预算定额；⑺某某省市政工程费用定额和参考同类型工程指标；⑻当地现行材料价格。其他工程费用5016/亩。⑵工程其他费用根据国家有关规定并结合本项目实际情况估算。其中建设单位管理费取工程费用的1.0%，勘察、设计费取土3%1%200⑶预备费按5%估算。⑷流动资金采用分项详细估算法估算。投资估算12227.2380004806908（万元28640122。项目总投资估算表估 算 价 值序号工程或费用名称建筑工程费估 算 价 值序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合 计2工程建设其他费用908.00908.001工程费用4806.001.1主体工程1900.002189.00220.004309.001.1.12444.001.1.2420.001.1.3189.001.1.492.501.1.5575.501.1.6180.001.1.7192.001.1.8216.001.2辅助工程67.0067.001.3公用工程430.00430.002.12.2可研报告编制费监理费12.0048.0012.0048.002.3项目建设管理费36.0036.002.42.5联合试车与技术培训征地费12.00800.0012.00800.003预备费286.00286.003.1基本预备费286.00286.004建设投资合计2397.004189.00220.001194.008000.005建设期利息215.236流动资金4012.007总投资12227.23投资使用方案250建、主要设备购置和安装等工程，占建设投资的50一年可达到设计能力的40%，第二年以后达到80%，第三年达产10040123。资金筹措方案12227.237227.235000饲料厂建设项目可行性研究报告饲料厂建设项目可行性研究报告第十四章 项目财务分析、经济分析及主要指标财务分析指标计算和评估财务分析依据2006（第三版）的要求，根据按照国家现行8%。12210402100%。项目营业收入、营业税金及附加⑴达产年营业收入，以主要产品品种的收入估算序号产品名称单价(元/吨)产量（吨）达产年收入（万元）1年销售收入853001.1预混合饲料300016501.2预混合饲料700035001.3全价饲料40000168001.3全价配合饲料80000276001.4全价配合饲料100000300001.5浓缩料10000575021210085300⑵营业税金及附加本项目营业税金及附加不在征收范围内。营业收入、营业税金及附加估算见附表4。项目成本与费用估算说明82679.66⑴原材料及辅助材料761605。⑵燃料及动力费1259/年。⑶人员工资及福利费3401117.67⑷固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销（5-1205%；机器设备折旧年限10年，残值率5%，固定资产折旧费估算为369.88万元。无形资产（土地）采用5016资产（开办费）521.6515350⑹其他费用：包括其他制造费、其他管理费、其他销售费用（括营销费、运输费、广告宣传费等，其他制造费用预混料按照产品1%0.5%计算，其他管理费、其5%1%1299.0182679.6681061.1782060.68分年总成本费用见附表5。项目利润及利润分配⑴利润总额本项目达产年利润总额2620.34万元。⑵所得税20081125655.09⑶净利润（税后利润）及分配项目达产年税后利润1965.26万元。法定盈余公积金、任意盈余公积金分别按税后利润的10％、294.791670.473894.41利润及利润分配见附表8。项目盈利能力分析⑴总投资收益率18.62%。⑵全部投资财务现金流量分析项目全部投资财务现金流量分析见附表6。财务内部收益率：税后：22.92%，税前：28.41%。财务净现值Ic=8：税后7698.5811309.986.15.5从以上分析可看出，项目的财务盈利能力较强。⑶资本金财务现金流量（见附表7）5227.2318.62%。从以上分析可看出，项目的财务盈利能力较强。项目不确定性分析⑴盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BE，其计算公式为：BEP=年固定成本/ (年营业收入-年可变成本-年营业税金及加)×100%=36.14%36.14%，保证不亏损，说明该项目适应市场变化能力较强，风险较小。⑵敏感性分析化±2%对项目税前和税后全部投资财务内部收益率和投资回收期的影响。敏感性分析表序号变化因素单位-2%-1%基本方案1%2%基本方案%22.9222.9222.9222.9222.92销售收入万元83594.0084447.0085300.0086153.0087006.001内部收益率%9.9016.4122.9228.9935.06投资回收期年8.437.276.125.424.72净现值万元510.254104.427698.5811338.9414979.30建设投资万元6090.926153.086215.236277.386339.532内部收益率%23.3323.1222.9222.7122.51投资回收期年6.076.096.126.146.17净现值万元7818.207758.397698.587638.777578.96经营成本万元80419.4681240.0782060.6882881.2883701.893内部收益率%34.6328.7722.9216.6710.42投资回收期年4.765.446.127.218.31净现值万元14701.9611200.277698.584243.08787.592%8%率，项目运行应控制好销售价格，严格控制生产成本。项目经济评价结论本项目建设条件好、市场前景广阔、生产工艺先进、产品产量和产品质量有保障。12227.