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文档简介

企业内部控制体系建设及有效运行——以中国联通南京分公司为例-奥克斯利法案（SOX法案4042005年念对我国其他企业下一步进行内控体系的搭建和风险管控起到了很关键词：内部控制协同效应过程控制能力建设）在内控体系建设和运行过程中除一一、充分发挥内部控制体系建设中的协同效应1+1>2企业的所有员工在内部控制上都负有相关的责任。为了更好地实现“因二、强化内部控制制度的体系化构建理借鉴了以美国COSO三、注重内部控制体系运行中的过程控制404条款的最终要求，但财务报表所体现的仅仅是一种事后控制。对一件事情的管理，一般可分为事前预防，事4%，同时还必须每笔入账成本费用都准确录入总部电子运四、加强内部控制管理的能力建设管理体系的执行。行上取得了一些成果，但距最终目标，还有很长的路要走。

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