2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）试卷号26

住在富人区的她2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）（图片可根据实际调整大小）题型12345总分得分一.综合题(共50题)1.单选题

商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用，这项业务是（）。

问题1选项

A.担保业务

B.支付结算业务

C.承诺业务

D.代理业务

【答案】C

【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。

支付结算是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的结算过程。

2.单选题

下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。

问题1选项

A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响

B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有/投机次级金融产品

C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机

【答案】B

【解析】A项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。

3.单选题

某银行积极加强防范金融风险，这是尽到了银行的（）。

问题1选项

A.经济责任

B.环境责任

C.政治责任

D.社会责任

【答案】A

【解析】银行业金融机构经济责任，是指银行业金融机构在遵守法律条件下，营造公平、安全、稳定的行业竞争秩序，以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值。

经济责任的主要内容包括：银行业金融机构应在法律规定下积极提高经营效益，努力创造优良的经济利益；银行业金融机构应积极参与保障金融安全、维护平等竞争的金融秩序，加强防范金融风险；积极支持政府经济政策，促进经济稳定、可持续发展，为国民经济提供优良的专业性服务；银行业金融机构应加强合规管理，规范经营行为，遵守银行业从业人员行为准则、反不正当竞争公约、反商业贿赂公约等行业规则，开展公平竞争，维护银行业良好的市场竞争秩序，促进银行业健康发展；完善公司治理结构，安全稳健经营，严格关联交易管理，履行信息披露义务，确保股东、特别是中小股东享有的法律法规和公司章程规定的各项权益，为股东创造价值；遵循按劳分配、同工同酬原则，构建合理的激励约束机制，保障员工各项权益，促进员工全面发展，为员工创造价值；重视消费者的权益保障，有效提示风险，恰当披露信息，公平对待消费者，加强客户投诉管理，完善客户信息保密制度，提升服务质量，为客户创造价值。

4.多选题

下列关于普惠金融的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.有利于促进创业创新和就业

B.重点服务对象有大型企业、小微企业、农民、城镇居民等

C.要发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用

D.要立足机会平等要求和商业可持续原则

E.增强人民群众对金融服务的获得感

【答案】A;C;D;E

【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。到2020年，建立与全面建成小康社会相适应的普惠金融服务和保障体系，有效提高金融服务可得性，明显增强人民群众对金融服务的获得感，显著提升金融服务满意度，满足人民群众日益增长的金融服务需求，特别是要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务，使我国普惠金融发展水平居于国际中上游水平。

为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括:支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。

5.多选题

关于抵押担保的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.抵押担保包括动产抵押和权利抵押

B.借款人或第三人不转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保

C.借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以该财产折价或以拍卖、变卖财产的价款优先受偿

D.—般需要到相关部门办理抵押登记

E.借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保

【答案】B;C;D

【解析】A项，质押担保分为动产质押和权利质押两类；E项，抵押担保是指债务人或者第三人不转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。

6.多选题

我国商业银行资产负债组合管理普遍实施的工具可以分为（）。

问题1选项

A.结构调整型

B.价格管理型

C.窗口指导型

D.产品创新型

E.限额管理型

【答案】B;C;D;E

【解析】我国商业银行资产负债组合管理的实施工具可以分为限额管理型、价格管理型、窗口指导型和产品创新型四种类型，各类资产负债管理工具正处于不断改进和扩展阶段，不同工具相互配合使用。限额管理型工具包括控制性限额、指导性计划、比例指标等，主要是科学配置全行资产负债结构，保障资产负债平稳运行；价格管理型工具以内外部利率定价、经济资本计量为主，通过精细化的管理体系，运用价格杠杆传导经营导向；窗口指导型工具主要有协调例会、电话沟通、监控通知书等方式，及时跟踪宏观经济动向和央行货币政策导向，有机辅助决策和传导政策；产品创新型工具是指通过主动负债、理财产品、信贷资产转让、资产证券化等创新产品，优化银行资产业务结构，实现经营转型与创新发展。

7.多选题

信托公司设立信托计划，应符合以下要求（）。

问题1选项

A.参与信托计划的委托人为唯一受益人

B.委托人为合格投资者

C.信托期限不少于6个月

D.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定

E.信托受益权分为等额份额的信托单位

【答案】A;B;D;E

【解析】信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

（1）委托人为合格投资者；

（2）参与信托计划的委托人为唯一受益人；

（3）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制；

（4）信托期限不少于1年；

（5）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定，

（6）信托受益权划分为等额份额的信托单位

（7）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；

（8）中国银保监会规定的其他要求。

8.单选题

下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

问题1选项

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.—般风险准备

【答案】B

【解析】在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

9.单选题

下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

问题1选项

A.违规出具金融票证罪

B.伪造、变造金融票证罪

C.对违法票据承兑、付款、保证罪

D.违法发放贷款罪

【答案】C

【解析】骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪的犯罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。

10.多选题

下列关于外汇交易的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.可以分为即期外汇交易和远期外汇交易

B.包括各种外国货币之间的交易

C.包括本国货币和外国货币的兑换买卖

D.是可供市场参与者进行投资的交易活动

E.服务于企业贸易往来的结汇、售汇需求

【答案】B;C;D;E

【解析】外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动。BCDE四项说法正确。外汇交易种类可以分为即期外汇交易、远期外汇交易、择期外汇交易、掉期外汇交易和外汇期权交易。A项错误。

11.单选题

根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的（）。

问题1选项

A.30%

B.50%

C.15%

D.20%

【答案】A

【解析】单一客户融资集中度：

单一客户融资集中度是指金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。

单一集团客户融资集中度：

单一集团客户融资集中度是指金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的50%。

单一客户关联度：

单一客户关联度是指金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户关联度不得超过资本净额的30%。

全部关联度：

全部关联度是指金融租赁公司对全部关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的全部关联度不得超过资本净额的50%。

单一股东关联度：

单一股东关联度是指金融租赁公司对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融租赁公司的出资额，且应同时满足金融租赁公司的单一客户关联度不得超过资本净额的30%。

同业拆借比例：

同业拆借比例是指金融租赁公司同业拆入资金余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100%。

12.判断题

货币经纪公司的资金来源包括吸收股东存款、同业拆借以及银行借款。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易，而不与双方发生交易，仅仅起中介作用。货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。

13.单选题

关于基于ES的内部模型法资本计量体系的说法，不恰当的是（）。

问题1选项

A.以ES代替VaR进行资本计量

B.ES是反映一定置信水平下，超过VaR值的潜在损失均值

C.统一设定流动性期限为10天

D.对于不可建模风险因子部分，需独立计算压力损失附加资本

【答案】C

【解析】市场风险资本计量基于ES的内部模型法中以ES代替VaR进行资本计量，可以明确在一定置信水平下，超过VaR值的潜在损失均值，更能反映尾部损失风险，该法设置了五档流动性期限：10、20、40、60、120天。

14.判断题

次级贷款是指借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素。（）

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】次级贷款是指借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产，对外借款，保证人、保险人履行保证、保险责任或处理抵（质）押物才能归还全部贷款本息。题中描述的是关注贷款的含义。

15.单选题

我国中长期贷款属于（

）品种，采用的基准利率为（

）。

问题1选项

A.固定利率；市场利率

B.浮动利率；法定利率

C.固定利率；法定利率

D.浮动利率；市场利率

【答案】B

【解析】(此考点过期，为了试卷的完整性特此保留)1年以上，利率实行一年一定，因而属于浮动利率；贷款根据合同确定的期限，按货款合同生效日相应档次的法定货款利率计息。

16.判断题

商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。（）

问题1选项

A.对

B.错

【答案】A

【解析】商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。

17.单选题

持卡人使用发卡银行为其核定的信用额度进行支付的方式称为（）。

问题1选项

A.授信

B.收单

C.透支

D.激活

【答案】C

【解析】“透支”指持卡人使用发卡银行为其核定的信用额度进行支付的方式，包括消费透支、分期付款、取现透支、转账透支、透支扣收等。

18.判断题

商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和市场利率相匹配。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。

19.单选题

下列不属于公司董事会职责的是（）。

问题1选项

A.制定公司基本管理制度

B.聘任或者解聘公司经理

C.对公司增加或者减少注册资本作出决议

D.执行股东大会决议，负责公司日常经营决策

【答案】C

【解析】董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。董事长由董事会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和非诉讼事务上对外均代表公司。C属于股东大会的职责。

20.多选题

下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

B.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成效

C.是未来将要遭受的损失

D.风险等同于损失本身

E.风险是未来损失发生的不确定性

【答案】A;B;E

【解析】C项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

D项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念。

21.单选题

下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用

B.通过现场检查可修正非现场监管的结果

C.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量

D.非现场监管结果将提高现场检查的质量

【答案】D

【解析】D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。

22.单选题

李某和赵某是夫妻，二人共同持有50万元存款，甲是李某之母，乙是赵某之姐，赵某和李某均无其他亲属，2013年李某病逝，不久赵某也因为过分悲伤，于同年病故，下列正确的法定继承方式是（）。

问题1选项

A.甲继承37.5万元，乙继承12.5万元

B.甲、乙各继承25万元

C.甲继承50万元

D.甲继承12.5万元，乙继承37.5万元

【答案】D

【解析】本题中，50万元存款是夫妻共有财产，李某病逝，遗产为25万元。第一顺序继承人为甲和赵某，每人得到12.5万元。赵某病故，留有遗产为12.5＋25＝37.5（万元），只有一个继承人，即乙，乙继承37.5万元。

23.单选题

根据《商业银行理财业务监督管理办法》，下列选项中，商业银行的董事、监事、高级管理人员和其他理财业务人员可以有的行为是（）。

问题1选项

A.向理财产品投资者提示理财产品过往业绩不代表其未来表现

B.向理财产品投资者承诺收益

C.将自有财产混同于理财产品财产从事投资活动

D.利用未公开信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动

【答案】A

【解析】理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。商业银行开展理财业务，应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，严格遵守投资者适当性管理要求，投资者自担投资风险并获得收益。

商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。

商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，所使用的语言表述必须真实、准确和清晰。

商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。

24.多选题

现代投资组合理论包括有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论以及行为金融理论等。下列关于有效市场理论的说法正确的有（）。

问题1选项

A.随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的

B.有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关信息

C.随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化．以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动

D.随机漫步论点的本质是股价是不可预测的

E.世界上没有一个绝对有效的市场

【答案】B;C;D;E

【解析】随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。对未来股价变化的预测将导致股价提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动。换言之，股价中包含了当前一切可用于预测股票表现的信息。所以，股价同样是不可预测的。A项不正确，C、D正确。有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场相对于这个信息集是有效的，任何人根据这个信息集进行交易都无法获得经济利润。世界上没有一个绝对有效的市场，也没有一个绝对无效的市场，它们的差别只是度的问题。因此B、E正确。

25.单选题

下列选项中，不符合法律规定的是（）。

问题1选项

A.上位法尚未设定行政许可的事项范围，下位法可以作出具体规定

B.行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定

C.省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可

D.行政许可由具有法定权限的机关或组织遵从法定程序予以实施，实施效力法定

【答案】A

【解析】行政许可法定是指行政许可的设定和实施，应当依照法定的权限、范围、条件和程序。

行政许可设定法定，表现为行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。此外，其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定。

行政许可实施法定，表现为行政许可由具有法定权限的机关或组织实施，行政许可的实施遵从法定程序，行政许可的实施效力法定。

26.单选题

下列债务中，对市场利率最敏感的是（）。

问题1选项

A.5年期，息票率8%

B.10年期，息票率10%

C.5年期，息票率10%

D.10年期，息票率8%

【答案】D

【解析】影响债券价格波动性的因素包括：①债券的票面利率，债券的票面利率越低，波动性越大；②债券的期限，债券的期限越长，波动性越大；③债券的到期收益率，债券的到期收益率越小，波动性越大。D债券期限最长，票面利率最低，因此D债券价格波动性最大，对市场利率最敏感。

27.单选题

无效合同的法律效力（）。

问题1选项

A.自被确认无效时无效

B.自订立时无效

C.自登记时无效

D.自履行时无效

【答案】B

【解析】无效的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力。

28.单选题

为加强对个人隐私的保护，中国人民银行对个人征信系统的安全管理采取的措施中不包括（）。［2013年11月真题］

问题1选项

A.查询记录

B.违规处罚

C.限定用途

D.分级管理

【答案】D

【解析】为了保证个人信用信息的合法使用，保护个人的合法权益，中国人民银行对个人征信系统的安全管理采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询记录、违规处罚等措施，保护个人隐私和信息安全。

29.单选题

在贷款发放中，对借款合同审查应着重于（）的审查。

问题1选项

A.合同形式

B.合同必备条款

C.合同附加条款

D.合同生效条件

【答案】B

【解析】贷款发放中，借款合同条款的申查应着重于合同核心部分，即合同必备条款的申查。借款合同的必备条款主要有货款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违約责任和双方认为需要约定的其他事项。

30.单选题

下列各项属于自主支付操作要点的是（

）。

问题1选项

A.明确借款人应提交的资料要求

B.明确贷款发放前的审核要求

C.加强贷款资金支付前的核查

D.审慎合规地确定贷款资金在贷款人账户的停留时间

【答案】B

【解析】自主支付的操作要点包括：明确贷款发放前的要求；加强贷款资金发放和支付后的核查；审慎合规地确定贷款资金在贷款人账户的停留时间和金额。

31.单选题

银行在金融创新中，保护客户利益的方式是（）。

问题1选项

A.充分鼓励客户消费、客户资产隔离

B.客户竞争、客户资产隔离

C.客户教育、充分信息披露

D.充分鼓励客户消费、充分信息披露

【答案】C

【解析】投资者教育是商业银行履行的重要社会责任，也是开展金融创新的配套基础工作。商业银行在金融创新中要把握两个“底线”，一个是充分的信息披露，另一个是明确的销售对象。商业银行应及时向个人和机构投资者进行充分的信息披露，培训创新产品的基本知识，提示相关风险，同时帮助投资者树立理性的投资观念，按照“买者自负”原则指导投资者的投资行为。商业银行还要切实建立完善良好的投诉处理机制，及时妥善处理好与投资者的纠纷。

32.单选题

理财规划中的一个非常核心的技能，就是通过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析，下列选项不属于理财规划书的制作过程中关于这部分的内容的是（）。

问题1选项

A.全生涯模拟仿真原理介绍

B.全生涯模拟环境设置

C.分析结果的阐述及初步建议

D.对理财产品进行风险揭示

【答案】D

【解析】理财规划中的一个非常核心的技能，就是通过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析。在理财规划书的制作过程中，这部分的内容包括了以下三个部分：①全生涯模拟仿真的原理介绍；②模拟环境的设置；③分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议。

33.单选题

《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的“撤销”一般是指（）。

问题1选项

A.终止其法人资格

B.取消高管资格

C.限制其所有业务

D.没收其所有资产

【答案】A

【解析】银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。撤销是国务院银行业监督管理机构对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。

34.单选题

超额备付金率指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。

问题1选项

A.（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债×100%

B.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%

C.各项垫款余额（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）×100%

D.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款×100%

【答案】D

【解析】超额备付金率：该指标是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资

金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率=（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款×100%

35.单选题

国家助学贷款的担保方式是（）。［2012年6月真题］

问题1选项

A.国家信用

B.抵押担保

C.个人信用

D.保证担保

【答案】C

【解析】国家助学贷款是由政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行一定风险补偿金，银行、教育行政部门与高校共同操作的，帮助高校家庭经济困难学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费的银行贷款。国家助学贷款是信用贷款，学生不需要办理贷款担保，但需要承诺按期还款，并承担相关法律责任。

36.单选题

假定教育成本的年增长率为4%，而教育资金的年回报率为7%，则教育投资的实际报酬率为（）。（答案取近似数值）

问题1选项

A.1.02%

B.1.75%

C.3.00%

D.2.88%

【答案】D

【解析】实际报酬率=（回报/投入）-1＝（1＋7%）/（1＋4%）-1＝2.88%。

37.多选题

下列银行中，（）可以作为政策性银行金融债券的发行主体。

问题1选项

A.中国农业发展银行

B.中国出口信用保险公司

C.中国农业银行

D.中国进出口银行

E.中国人民银行

【答案】A;D

【解析】政策性银行包括中国农业发展银行和中国进出口银行。

38.单选题

贷款分类应达到的目标不包括（）。

问题1选项

A.揭示贷款的实际价值和风险程度

B.真实、全面、动态地反映贷款数量

C.及时发现信贷管理过程中存在的问题

D.为判断贷款损失准备金是否充足提供依据

【答案】B

【解析】通过贷款分类应达到以下目标：①揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量；②及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理；③为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

39.单选题

商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（）。

问题1选项

A.期限匹配定价模式

B.单资金池模式

C.全额集中管理模式

D.多资金池模式

【答案】A

【解析】商业银行内部资金转移价格定价模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配模式。

（一）单资金池模式

单资金池模式是商业银行内部资金转移定价模式的最初形式，目前商业银行使用较少。单资金池模式假设资金具有相同的属性，所有资金汇总形成一个资金池，形成单一的内部资金成本价格。单资金池模式的优点是简便易行，有利于商业银行以负债制约资产，达到总量平衡。

单资金池模式的缺点：一是忽略了资金筹集与运用的期限匹配问题，导致分支机构从自身利益出发，负债部门倾向吸收短期存款，资产部门倾向发放长期资产，不利于银行整体利益最大化实现。二是不考虑期限因素，无法规避利率波动造成的利率敏感性风险。三是无法保证经营机构业绩评估的公平公正。

（二）多资金池模式

多资金池模式是将资金按期限长短归集到不同的资金池，形成离散收益率曲线，采用平均成本法或边际成本法确定每个资金池的内部资金转移价格。多资金池模式的优点：一是考虑了期限不匹配给银行带来的利率风险，有利于商业银行提高资产负债管理水平。二是如果各期限资产负债数量完全匹配，则可以锁定利差，有效减少利率风险。三是避免了因机构使用单资金池法产生的整体利益非最大化问题。

多资金池模式的缺点：一是无法完全避免资产负债期限匹配问题。二是即使资产负债期限相同，但由于利率特征不同，也同样会出现利率风险。

（三）期限匹配模式

期限匹配模式是按资产负债业务的合同期限或重定价期限形成一条连续的期限结构收益曲线来确定内部资金转移价格，并将资金池中的存量资金和增量资金分开计价。期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。

期限匹配模式的缺点：一是涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；二是要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投入较高费用和成本。

40.多选题

关于国别风险敞口的计量，下列说法正确的是（

）。

问题1选项

A.对于表内项目敞口金额通常为资产负债表上的账面金额

B.对于表外项目为表外项目余额

C.贷款体现为融资余额

D.金融衍生品为负的市场价值

E.债券为账面价值

【答案】A;B;C;E

【解析】关于国别风险敞口的计量对于表内项目敞口金额通常为资产负债表上的账面金额，对于表外项目为表外项目余额。贷款、同业融资体现为融资余额，债券为账面价值，金融衍生品为正的市场价值。

41.单选题

（）是银行金融机构对外合格投信的前提和基础。

问题1选项

A.对内适度授权

B.转授权

C.对内合理授权

D.权责一致

【答案】C

【解析】对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行金融机构对外合格授信的前提和基础。授信授权对于有效实行一级法人体制，强化银行业金融机构的统一管理与内部控制，增强银行业金融机构防范和控制风险的能力都有重要意义。

42.不定项选择题

（一）根据下面资料，回答下列问题

王某，男，60岁，李某，女55岁，二人均早年离异，王某有一个儿子小王30岁，常年在外地

打工，李某有一个儿子小李，2014年王某与李某结婚，小李跟着他们在一起生活，婚后二人

还领养一女小林，2015年，李某因病去世，没有留下遗嘱。

1.继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是（）。

2.下列不属于李某法定继承人的是（）。

3.下列说法正确的是（）。

4.下列关于法定继承关系的说法，正确的是（）。

问题1选项

A.被继承人死亡的时间

B.继承人表示接受继承的时间

C.遗产分割的时间

D.遗产被确定的时间

问题2选项

A.小王

B.王某

C.小林

D.小李

问题3选项

A.小王可以通过转继承获得李某的遗产

B.李某的遗产要按照法定继承分配

C.本案例涉及到遗赠抚养关系

D.小王可以通过代位继承获得李某的遗产

问题4选项

A.非婚生子女对其生父母不享有继承权

B.养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务消除

C.形成抚养教育关系的继父母与其继子女之间发生继承关系

D.继兄弟姐妹之间没有继承权

【答案】第1题:A

第2题:A

第3题:B

第4题:C

【解析】1.遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。根据

《继承法》第二条，继承从被继承人死亡时开始。

2.法定继承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括非婚生子女、养子女、继子女。继子女

只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。

3.A项，转继承又称为转归继承、再继承或者连续继承（即第二次继承），是指继承人在继承开

始后实际接受遗产前死亡时，继承人有权实际接受的遗产转归其法定继承人承受的一项法律制度。B

项，法定继承和遗嘱继承是两种不同的继承方式。《继承法》第五条规定“继承开始后，按照法定继

承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠抚养协议的，按照协议办理。”C项，遗赠

扶养协议是遗赠人和扶养人之间关于扶养人承担遗赠人的生养死葬的义务，遗赠人的财产在其死后

转归扶养人所有的协议。遗赠扶养协议是一种平等、有偿和互为权利义务关系的民事法律关系。题

干中并未提到李某与养女小林之间有遗赠抚养协议。D项，代位继承又称间接继承，是指被继承人的

子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产的一

种法定继承方式。

4.A项，《继承法》规定第一顺位继承人中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和继子

女。B项，《婚姻法》规定，养子女和生父母间的权利和义务，因收养关系的成立而消除。因此，养

父母离婚不影响养父母与养子女间的权利义务。C项，继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，

才有权继承其继父母的遗产。D项，兄弟姐妹包括同父母的全血缘的兄弟姐妹，同父异母或同母异父

的半血缘的兄弟姐妹、养兄弟姐妹和有扶养关系的继兄弟姐妹，都属于第二顺序的法定继承人。

43.单选题

商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。

问题1选项

A.员工的必要知识不足

B.业务流程无效

C.一般配套设备不完善

D.外部欺诈

【答案】C

【解析】商