股票期权课件

卓扬科技

股票期权计划经邦咨询JingbangPartners.

一、股票期权的基础知识

拥有股票期权创业者的梦想通过期权而变得更为富有是创业者的梦想！凭借期权制度，微软公司将一帮冒险家网罗在一起，创造出3000多名百万富翁，这一示范效应令人趋之若骛。1998年底，随着香港联想员工认股权的分配实施，联想集团为数不少的百万富翁浮出水面；紧随其后，烟台东方电子也几乎是在一夜之间，就产生了855名百万富翁。

一、股票期权的基础知识

平均每人8000多股经过1997年10送4转增6，1998年10送8配3（配股价10元／股），1999年10送10之后，平均每个职工拥有8万股左右。在2000年12月底，内部职工股全部上市流通之时，以当时的18元的股价计算，855名百万元级持股群体在东方电子名正言顺地“修成正果”

一、股票期权的基础知识

分享利润、分享成长—并成为百万富翁对软件业人士的另一种刺激是钱。或者不如说是：股票。资本市场是企业的业绩放大镜

借助资本魔方，企业可以正确认识到自身的价值

企业的性质人力资本和物质资本如何公平合理地分享剩余

股票期权的基础知识身价百万的前台1993年，25岁的比奇接受了一份年薪2.8万美元的工作，为硅谷的软件创业公司Siebel系统公司做接待员。由于创业公司总是缺乏现金，她同意接受股票作为部分工资。3年后，当Siebel上市并且市值在6个月中翻了两番时，这位接待员财产暴涨。尽管比奇可能是软件公司接待员中第一个到30岁时就会成为百万富翁的人，她并不是软件业员工中仅有的7位数俱乐部成员。按照美国一家佛罗里达研究公司Payment系统公司所说，单在硅谷，一年中的每一天都会有60多个人成为百万富翁。二、卓杨科技为什么要导入股票期权制度？

股票期权是国际上高科技公司通用的员工持股方式欧美90%以上的高科技公司以股票期权作为长期激励手段回报员工，员工可以从公司的长线增值中获益。二、卓杨科技为什么要导入股票期权制度？

股票期权是国际上高科技公司通用的员工持股方式业绩与经济报酬直接挂钩对软件公司的成功是一个关键。除了股票期权之外，几乎所有受访的成功公司都使用各种以业绩为基础的分红。最佳的员工长期激励制度美国一位心理学家的话：“加薪是很难鼓励员工的，因为员工会认为这是理所当然的事情。”而期权不一样，这是实际收入以外的馅饼。让员工分享公司的成长

对员工的可持续贡献作出认可增强员工对公司的归属感和长远发展的关切度建设所有权文化让员工分享公司的成长

Nasdaq的上市主要要求：纳斯达克全国市场则要求最近一年或最近三年其中两年的全年除税前收入达100万美元，小型公司市场要求最近一年或最近三年其中两年的净收入为75万美元让员工分享公司的成长

香港创业板的上市主要要求须显示公司有两年从事“活跃业务活动”的纪录和未来二年业务目标不设最低盈利要求让员工分享公司的成长2000年3月3日，UT斯达康美国纳斯达克成功上市,UT斯达康发行价为18美元，上市当天就冲到70美元以上。在纳指由2000年的5000多点跌至如今不到1500点的两年内,UT斯达康的股价在初始发行价基础上持续上升,连续9个季度实现并超过华尔街对其不断调高的业绩预期。让员工分享公司的成长卓杨科技的股价预测(UTSTARCOM参照)2003每股收益0.26股价：7.82004每股收益0.41股价：12.32005每股收益0.57股价：17.1工资体系企业的常见弊端领导者垄断管理权所有权和控制权集中于少数人手中报酬与生产脱节浪费时间、财富以及人力资源短期收入保障所有权体系企业领导者职责为培训员工和赋予员工权力员工也是股东 风险共担、利益共享 效率高、人力资源被转化为人力资本长期共同利益保障三、股票期权如何操作？授予协议证书（期权证书）股票期权如何运作

—授予授予(Grant):授予只表明参与人获得按《股票期权协议》中的规定的时间表认购股票的一种权利资格。具体是指公司在虚拟股票期权的计划中，通过与参与人签订《股票期权协议》的形式，分配给符合条件的参与人一定数量约定行权价的股票期权的行为。示例1

股票期权证书

CertificateofStockOptions

卓扬科技有限公司AccellaTechnologiesLTD.

示例2股票期权授予、调整及行权记录RecordofStockOptionGranting,Adjustment&Exercising

日

期

协议号摘要及调整原因

授权

数量

行权价

行权

数量

已授权未行权及调整

行权价数量行权价第第二页(PageTwo)示例1年审和备注AnnualExamination&Remarks年度年审情况备注20022003200420052006（第三页）(PageThree)示例2卓扬科技有限公司股票期权行权申请书ApplicationofStockOptionExercisingofAccellaTechnologiesLTD.

卓扬科技有限公司：AccellaTechnologiesLTD.:本人截至目前为止，持有公司股票期权共计________股，其中：Holdingsharesofstockoption:__________,including:_____年度授予的股票期权行权_______股，Exercised______sharesofgrantedoptionin______(year)______年度授予的股票期权行权______股，Exercised______sharesofgrantedoptionin______(year)______年度授予的股票期权行权______股。Exercised______sharesofgrantedoptionin______(year)根据公司的有关规定，本人现有­­­­­­­­­­­­_______股已符合行权条件，在此谨向公司申请如下：本人申请于_____年___月___日按照_________元/股的行权价格认购公司________股股票。Tothecompany’sprovision,Ihave______sharesoptioninaccordancewithexercisingcondition,soIapplytopurchase______sharesstockson______(price)on______(date).委托人情况Principal:继承人情况：Heritor:提交材料清单：Fileslist:签名：年

月

日

Signature:Date

：

示例3卓扬科技有限公司股票期权行权通知书

NoticeofOptionExercisingofAccellaTechnologiesLTD.

卓扬科技[]通字（）第号

AccellastockoptionNO.()

（姓名）：(NAME:)

年月日您向我会提交的《股票期权行权申请书》收悉，经审核，就你本次股票期权行权事项通知如下：____(Day)______(Month)______(Year)，theapplicationofstockoptionexerciseyouofferedtoourcompanyhasbeenreceivedandexamined.Theexerciseofstockoptionshallbenoticedasfollow:姓名：性别：Name:Gender:身份证号：工作证号：I.D.Card:Employee’sI.D.Card:股票期权证书号：OptionCertificationNO.:委托人情况：继承人情况：Principal:Heritor:本次期权行权数：本次行权价格：Thenumberofshares:Optionprice:

应交纳款项：Thefundshouldbepaid:行权截至日期：Thedeadlineofexercising:

其他事项：Others:示例3请持本通知到公司财务部办理缴款手续。Pleasetakethisnoticetofinancialdepartmentforpaying!

董事会年月日

BoardofdirectorsDayMonthYear

骑缝章(badge)

公司财务部：FinancialDepartment:见本通知（卓扬科技[]通字（）第号）后，请根据公司年度股票期权计划和与××签署的《股票期权协议书》，核对行权价格、行权数量无误后，即行按通知办理收款事宜。Afterreceivethisnotice,pleasecheckuptheoptionpriceandthenumberofsharesaccordingtothecompany’sannuallyschemeofstockoptionandtheagreementofstockoptionassignedwith_______,andthengatherthemoney.

特此通知。

董事会年月日

BoardofdirectorsDayMonthYear

四、股票期权持有人应遵守的重要条款

保密1、股票期权计划是公司的内部管理行为，参与人及持有人对事实过程中设计的有关信息应承担保密义务2、参与人在公司任职期间，应遵守公司的保密规章制度，履行保密职责。未经公司书面许可，不得泄露、传播、公布、发表、转让、交换或者以其他任何方式使任何第三方（包括无权知悉该项秘密的公司职员）知悉属于公司的商业秘密、财务秘密、管理秘密以及其他经营秘密，也不得在履行职务之外使用这些秘密信息竞业避止

1、参与人及持有人在公司任职期间，不从事第二职业。未经公司书面同意或未与公司签订相关协议，不在与公司生产、经营同类产品或提供同类服务的其他企业内任职。这些职务包括但不限于合伙人、董事、监事、股东、经理、职员、代理人、顾问等，也不间接为上述企业提供服务。2、参与人及持有人无论因何种原因离职，自离职之日起两年内不得在与公司存在竞争关系的企业中工作，不以任何方式间接地为这些企业工