财务规划制定模板及参考

财务现实状况分析与评定案例未来3年财务规划方案案例目录Content12财务规划制定模板及参考第1页一、财务现实状况分析与评定

1.1优势1.2劣势1.3机会1.4威胁财务规划制定模板及参考第2页1.1优势我们有主要管理会计系统，这些系统能够满足基本管理需求；财务团体岗位描述和运行流程是清楚和足够；足够书面指导为财务部员工提供了技术支持；基本外部报表能够帮助连续、稳定和准确管理汇报；运行系统有了高度财务感觉而且非常支持财务工作；年轻财务团体有高度执行性，员工踏实肯干，忠于职守；财务总监专业素质很高；企业税务管理非常到位；职能团体对财务政策了解和支持非常好；全方面预算管理已形成企业文化。财务规划制定模板及参考第3页1.2劣势对于有限业务，我们有五个法律实体，造成许多增加工作量和人力需求；在企业内还未形成完善财务管理体系；财务团体太年轻，没有足够工作经验，专业能力比较弱；财务平均专业知识和努力需要提升；各部门还没有形成很强内控和管理意识；会计需要对异常情况更敏感；财务软件太落后，采购和成本没有足够信息；大多数财务汇报用Excel完成；没有长久机制留住好员工；企业面临一定税收风险；档案室空间不够，找资料很慢。财务规划制定模板及参考第4页1.3机会企业业务发展很快，易形成规模经济；高速发展为财务员工提供更多机会；ERP实施；企业财务文化是合理，透明，利于新员工快速提升；找到“长松咨询财务团体”这么专业指导机构；企业在战略规划上充分重视内控建设；企业考虑三年之内上市；企业总经理同意每人5K财务培训预算；高层认识到员工流失情况，人力资源部考虑建立长期有效员工培养计划。财务规划制定模板及参考第5页1.4威胁主要岗位人员流失，没有好财务人员支撑新地域业务；供给商管理水平低，有些甚至没有法律实体，发票问题会一直存在。政府监管愈加严格；会计/税收面临法律/规则/政策每年都变；高速发展给全方面管理带来更大困难；企业销售模式越来越复杂，更多信用客户和网上收款，更多促销活动；更多销售区域，财务管控更困难，风险也逐步上升。财务规划制定模板及参考第6页

二、未来3年财务规划方案

2.1企业现实状况

2.2企业财务现实状况2.3未来3年财务总体规划2.4总体规划时间表2.5第一阶段方案目标设定及实施时间表2.6主要事项详细安排财务规划制定模板及参考第7页2.1企业现实状况企业发展处于瓶颈期，不论在业务模式、企业战略、人才队伍、管理机制、产业发展、经济效益，还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破时候；需要明确方向，统一认识，建立系统、有效管理决议机制，逐步引进人才，在业务方面有所突破，使企业走出利润徘徊不前局面，为后续走向资本市场打好基础；企业领导和员工大部分都意识到了企业发展出现了瓶颈，正在努力寻找各种路径处理，力争在最短时间内改进现实状况；企业已经在战略发展方向上开始明确，聚焦关键业务，进行集团化管理，大力度培训员工，应用了ERP系统，将要推行股改计划，以吸引和留住人才，并为未来发展培育了新产品；企业已经为企业变革做好了心理准备和文化。财务规划制定模板及参考第8页2.2企业财务现实状况

当前财务部门工作集中和停留在会计核实状态，无法及时提供满足经营管理需求数据；财务人员工作比较被动，缺乏相关视野和技能，不能主动为领导决议提供对应财务支持，也不知道怎样建立起与当代企业管理需求相适应财务体系；财务总监精力被企业融资贷款事宜占用，无暇顾及财务管理方面建设，急需补充财务经理岗位以完成此任务；企业领导希望经过财务数据进行科学决议，不过，现在财务管理上下脱节，造成领导决议长久得不到有力支撑。财务规划制定模板及参考第9页2.3未来三年总体规划财务水平高中低时间目标：推行当代企业管理机制，落实商业计划循环，打造财务团体，为打造有竞争力财务支撑体系做好基础架构。任务：建立管理会计系统、培训财务团体和管理层经理，建立职业化经营决议机制，制订未来3-5年战略，完善薪酬与考评体制，完善相关流程，完善税务管理。第一阶段系统规划全方面实施奠定基础第二阶段系统规划全方面实施奠定基础目标：全方面建立当代企业制度体系，提供有效财务决议支持和经营管控伎俩，形成责任中心管理机制，促成管理观念转变，提升科学决议水平，动态调整战略重点。任务：健全计划、预算、考评、汇报循环机制，全方面应用利润中心、成本中心工具和理念，建立决议支持模型，优化管理制度和流程。目标：打造面向绩效企业管理文化，优化集团管控结构，固化经营管理流程，完善投融资策略，为资本市场融资及运作准备。任务：完善投融资体制，建立绩效管理哲学，形成制度环境，帮助引进战略投资者，完善集团管控机制，完善企业治理结构。第三阶段深度变革突破瓶颈实现蜕变财务规划制定模板及参考第10页2.4总体规划时间表

Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4财务汇报体系建设管理会计系统建设管理团体培训财务团体打造3-5年战略规划绩效考评梳理财务制度建设全方面预算管理决议支持体系业务流程梳理集团财务管控体系投融资决议机制合规性改造完善企业治理结构完善税务管理体系财务规划制定模板及参考第11页2.5第一阶段方案目标设定及实施时间表事项名称目标设定执行时间责任人战略规划建立有效战略计划循环机制，并帮助制订完成未来3-5年规划1~3月管理会计系统建立管理会计系统建立重新梳理业务流程（生产、供给、发货、服务）2~5月税务管理体系建设梳理业务流程，评定企业税务风险及税收策划空间制订企业税务战略及纳税评定体系制订企业税收规划方案并实施1~2月预算、汇报体系建立预算和滚动预算制度建立管理汇报机制6~12月财务规划制定模板及参考第12页2.5第一阶段方案目标设定及实施时间表事项名称目标设定执行时间责任人制度建立建立计划、总结、检讨、改进循环机制相关政策与流程建立或完善8月~考评激励建立KPI/BSC考评指标体系及相关管理机制建立2~财务团体财务经理人员补充预算主管补充分析主管补充1~3月团体培训