某某河县市民服务中心建设PPP项目实施方案

1、 PAGE * roman iv以德为邻 PAGE * roman iv以德为邻联合共赢目录 HYPERLINK l _TOC_250040 一、项目基本情况1 HYPERLINK l _TOC_250039 （）项概况1 HYPERLINK l _TOC_250038 （）经技术标16 HYPERLINK l _TOC_250037 （）项公司权结构23 HYPERLINK l _TOC_250036 （）项协调制24 HYPERLINK l _TOC_250035 二、项目运作方式26 HYPERLINK l _TOC_250034 三、交易结构28 HYPERLINK l _TOC_25

2、0033 （）项投融结构28 HYPERLINK l _TOC_250032 （）项公司权治结构30 HYPERLINK l _TOC_250031 （）项融资案31（）资形成转移34 HYPERLINK l _TOC_250030 五）目回机制34 HYPERLINK l _TOC_250029 六）关配安排36 HYPERLINK l _TOC_250028 四、项目财务分析36 HYPERLINK l _TOC_250027 （）基数据36 HYPERLINK l _TOC_250026 （）财分析39 HYPERLINK l _TOC_250025 五、风险分配基本框架41 HYPER

3、LINK l _TOC_250024 （）风分配程43 HYPERLINK l _TOC_250023 （）风因素别与析43 HYPERLINK l _TOC_250022 （）风分配则44 HYPERLINK l _TOC_250021 （）风分配应对施45 HYPERLINK l _TOC_250020 六、项目合同体系47 HYPERLINK l _TOC_250019 （）权义务48 HYPERLINK l _TOC_250018 （）交条件60 HYPERLINK l _TOC_250017 （）履保障62（）调衔接63 HYPERLINK l _TOC_250016 七、监管架构6

4、6 HYPERLINK l _TOC_250015 （）总调结构66 HYPERLINK l _TOC_250014 （）授机制66 HYPERLINK l _TOC_250013 （）监方式66 HYPERLINK l _TOC_250012 八、采购方式67 HYPERLINK l _TOC_250011 （）采方式择67 HYPERLINK l _TOC_250010 （）实程序68（）社资本资格件69 HYPERLINK l _TOC_250009 （）磋保证/保函69 HYPERLINK l _TOC_250008 （）采标的71 HYPERLINK l _TOC_250007 （）

5、审原和标准72（）确社资本与目公成立72（）参评的会资不够家的理73 HYPERLINK l _TOC_250006 九、绩效考核73 HYPERLINK l _TOC_250005 （）绩考核意义74 HYPERLINK l _TOC_250004 （）绩考核施主体74 HYPERLINK l _TOC_250003 （）绩考核应用则75 HYPERLINK l _TOC_250002 （）考的实和反应用75 HYPERLINK l _TOC_250001 （）绩考核案78 HYPERLINK l _TOC_250000 附件：项目财务测算表（见电版）84iii PAGE 9以德为邻 PAG

6、E 9以德为邻联合共赢一、项目基本情况（一）项目概况1.项目名称PPP（）2.项目类型新建项目项目实施机构及项目政府方出资代表4.项目建设地点本项目位于某某县城南新区核心区，彩虹路以北，府东路以西， 花园街以南，田园路以东。5.项目提出背景及建设的必要性（1）项目提出的背景随着某某县委、县政府把南部片区规划为“南城区” ，大力推5（2）项目建设的必要性符合国家相关政策的要求（该项目不属于产业结构调整指导目录（2011 年本）（2013 年修正）中鼓励类、限制类以及淘汰类项目，因此属于允许类项目， 符合国家的产业政策。满足政务大厅标准化需求的需要（成立7厅服务标准。此次国家标准委发布的 7 项国

7、家标准中，有政务服务中心服务16207符合当前山东省文化工作的需要201780%是符合省委省政府要求加强档案管理工作的需要201610山东省国家档案行政执法检查整改落实工作暨县级档案馆建设提升某某县政务服务水平的需要 号明确指出：要逐步健全政务服务体系，按照便民利100034的仅有 18 个部门，269 项行政许可事项进驻中心的只有 185 项，公5001资源共享，节约行政成本的需要按照某某院关于加快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见国发20165520156 号）文件，进一步深化行政审批制度改革的意见（鲁政发20156便民、利民、高效的需要某某县政务服务中心位于老城区，政务服务中心周边交

8、通拥挤， 尤其是是政务服务中心门前无专门停车场，院内现有的停车位紧张， 导致出现办事容易停车难的现象，给人民群众带来了极大不便，也不能更好地发挥政务中心的职能。项目的建设是提升某某县政府形象的需要项目建设是提升市民文化休闲品位的需要6.项目进展情况（1）工程进度情况PPP770425理（项目可研、环评、水保方案、项目咨询费等）约 305 万元，共计1500 万元，政府前期已投入费用作价入股（如有超出部分，则由项目公司承担并支付给政府），股权比例为 20%。PPPPPPPPPPPP某某县财政局根据本项目实际情况，选取了 7 名专家，组成专家小组。专家小组包括工程技术、金融、项目管理、财政和法律等

9、领域PPP （6 个基本指标：全生命周期整合程度（15%）、风险识别与分配（15%）、绩效导向与鼓励创新（15%）、潜在竞争程度（15%）、（10%）（10%）；（5%）81.3760 分， PPP PPP （PPP 值与公共部门比较值（PSC 值）PSC 47943 P 450 .%C 值PPPPP PPP (2)财政承受能力评估通过对本项目财政支出进行测算，本项目股权支出、运营补贴支出、风险分配支出以及配套支出具体如下：政府支出测算表单位：万元合作期股权支出运营补贴支出自留风险成本分担配套支出合计11500018901689合作期股权支出运营补贴支出自留风险成本分担配套支出合计200111

10、01113043902220461240439020404594504390186045766043901680455870439014904539804390131045219043901130450310043909504485110439077044671204390590444913043904004430140439022044121504390404394某某县本级 PPP 项目财政支出水平分析表单位：万元序号计算期一般公共预算支出（1）本项目财政支出责任某某县其他PPP 项目PPP目累计财政（2）财政支出占比12017 年3403491689195736461.07%22018

11、年38799811112640127513.29%32019 年442318461213135177474.01%42020 年504242459413503180963.59%52021 年574836457614136187123.26%62022 年655313455814503190612.91%72023 年747057453915027195662.62%82024 年851645452115284198052.33%92025 年970876450315532200352.06%102026 年1106798448515514199991.81% PAGE PAGE 19序号计算

12、期一般公共预算支出（1）本项目财政支出责任某某县其他PPP 项目PPP（2）财政支出占比112027 年1261750446714817192841.53%122028 年1438395444911115155631.08%132029 年1639770443011100155300.95%142030 年186933844126598110100.59%152031 年213104643946598109920.52%某某县除本项目外的其他 PPP 项目财政支出情况（单位：万元）序号年度某某县PPP 项目财政支出合计（1+2）PPPPPP某某县其他PPP 项目财政支出占比某某经济开发区环保节

13、能材料与装备特色产业基地一期建设项目某某县供排水一体PPP某某县公路及桥梁建设PPP某某县西城区教育集团 PPP 项目12017 年1957397.51688.73695.87175.000.58%22018 年126403749.553248.73975.924665.883.26%32019 年131353687.223824.62972.514650.982.97%42020 年135033687.224210.06969.174636.082.68%52021 年141363687.224862.10965.784621.182.46%62022 年145033687.225247.5

14、4962.394606.282.21%72023 年150273687.225789.35958.984591.392.01%82024 年152843687.226064.56955.614576.491.79%92025 年155323687.226331.15952.204561.591.60%102026 年155143687.226331.15948.864546.691.40%112027 年148173687.226597.7504531.801.17%122028 年1111506597.7504516.900.77%132029 年1110006597.7504502.000

15、.68%142030 年659806597.75000.35%152031 年659806597.75000.31%经测算，包含本项目在内的某某县PPP项目累计财政支出在20172031年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.52%PPPPPP8.项目采用 PPP 模式的可行性和必要性（1）PPPbc.某某院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知中指出：dPPPPPPPPP 项目开发目录。”二是项目可行性方面：本项目公益性强，属准经营性项目，通过开展物业管理、餐PPPPPPb. PPP 模式有利于提高基础设施管理效率。政府机构的优

16、势在PPPPPPPPPdPPPPPPPPP（2）采用 PPP 模式的必要性PPP多方共赢。某某县市民服务中心建设项目具有很强的专业性，采用PPP 三是有利于降低项目总体风险。项目采用 PPP 模式，社会资本9.项目运作的目标和意义（1）采用 PPP 模式的目标二是为某某县境内在基础设施和公用事业领域推广 PPP2014PPPPPPPPP（2）采用 PPP 模式的意义三是推广运用政府和社会资本合作模式，是适应“市场起决定性PPP（二）经济技术指标1.建设内容及规模某某县市民服务中心建设项目位于城南新区的核心片区，总用37460.71543000122000（含2.投资规模及资金来源根据可研资料提

17、供的基础数据计算可得，某某县市民服务中心PPP 项目静态总投资约为 37493 万元，其中，建安工程费用 31344 万元（建筑工程费 29544 万元，设备仪器购置及安装费 1800 万元），136428881897投资估算表单位：万元序号工程项目或费用名称建筑工程费设备仪器购置及安装费其他费用合计一建安工程费用295441800313441主体工程293001800311001.1地上建2地下建筑12100121002配套设施2442442.1其他配套设施244244二基础设施建设费13641给排水工程1301302电气工程1961963供暖工程3383384消防

18、工程97975弱电工程1301306煤气工程1501507总图324324道路240240绿化8484总工程费用合计298681040032708三工程建设其他费用1前期费用24431602拆迁费用00三 合计24432443一，二，三 合计298681040244335151四预备费189718971不可预见工程费189718972价差预备费00五开发成本2986810404341370489开发费用445445管理费用445445销售费用00建设期利息00七总投资合计298681040478537493数据来源：某某县市民服务中心项目可行性研究报告PPP2080%为债务资金，由社会资本方融

19、资解决。3.产出说明（Output（1）项目资产本项目资产主要包含市民服务中心、市民演艺中心、城市展示中心、某某县档案馆、文化馆等几部分，具体产出如下：a.市民服务中心服务窗口部分：在一三层设置市民服务窗口区，一层 1000 平方米，二层 1400 平方米，三层 1100 平方米，需可容纳 51 个窗口单3490（含企业和国税）744801200层 600 平方米。同时，需在一层设置 400 平方米政务信息开放查询区，在三层设置 200 平方米联合审图和 140 平方米的电子监察。220160）、64053012010070专家抽取区、6013060市民服务部分：需在一层设置 700 平方米的

20、银行网点服务，在三层设置 250 平方米的市民服务热线。内部办公部分：在五层设置 1100 平方米的内部办公区。公共区域：公共区域主要包括市民服务中心的大厅、走廊过道、电梯区、市民等待区、休息区等。b.档案馆9600250400展厅、查阅部分面积 600 平方米。对内功能：在三层设计档案管理等内部功能区 700 平方米。300500300100c.文化馆该文化馆建筑面积 6000 平方米，设置 4 个 125 平方米文艺创作室、4504120850 460115018011102100其它区域为文化馆内部的办公区、楼梯间、门厅、走廊过道、洗 PAGE PAGE 30手间等公共区域。d.城市展示

21、中心城市展示中心建筑面积 5000 平方米，在首层设置 230 平方米的前厅展厅，可放下96 米的1:2000 的某某县中心城区规划沙盘模型。11701360 144060e.市民演艺中心6300920f.地下建筑地下建筑面积 22000 平方米，含地下车库（含人防车库 4500 平方米）、设备机房区和 1800 平米的职工餐厅，职工餐厅满足对内和对外的就餐需求。项目资产产出内容表序号指标名称单位指标备注一总占地面积平方米37460.71二总建筑面积平方米650001地上建筑面积平方米43000地上 5 层2地下建筑面积平方米22000地下 1 层三容积率1地上容积率1.15序号指标名称单位指

22、标备注2地下容积率0.47不含人防车库四基底占地面积平方米13515.82五建筑密度%36.08六建筑高度米23.95七绿地率%17.20八停车位个4641地上停车位个642地下停车位个400九总投资万元37493数据来源：某某县市民服务中心项目可行性研究报告（2）经济技术标准测量、勘察、设计规范以国家现行标准、规范为准。建筑工程施工质量验收统一标准（GB50300-2013）建筑地基基础工程施工质量验收规范（GB50202-2002）砌体工程施工质量验收规范（GB50203-2011）混凝土结构工程施工质量验收规范（GB50204-2015）钢结构工程施工质量验收规范（GB50205-200

23、1）木结构工程施工质量验收规范（GB50206-2012）屋面工程施工质量验收规范（GB50207-2012）地下防水工程施工质量验收规范（GB50208-2011）建筑地面工程施工质量验收规范（GB50209-2010）建筑装饰装修工程施工质量验收规范（GB502102001）（GB50242-2002）通风与空调工程施工质量验收规范（GB50243-2002）建筑电气工程施工质量验收规范（GB50303-2015）建筑节能工程施工质量验收规范（GB50411-2007）（）。公共产品及服务PPP 立的项目公司，总体上看，本项目具有 PPPPPP（4）运营维护标准PPP（三）项目公司股权结构

24、资本金比例的通知中的其他项目，其他项目的最低资本金比例为20%。为吸引社会资本，建议本项目资本金比例为 20%，其中，政府以已投入费用（1500）作价入（20%，剩余资本金由社会资本方出资，股权比例为 80%。（四）项目协调机制PPP PPP PPP PPP PPP PPP 推进工作小组责任分工表部门或组织主要职责某某县住房和城乡建设管理委员会（实施机构）编制项目实施方案，会同财政局、发改局等组织评审会议；在财政局指导下，会同咨询服务机构等落实项目实施方案；委托咨询服务机构，编制项目物有所值评价报告；根据物有所值评价和财政承受能力论证审核结果完善项目实施方案；作为采购主体负责社会资本的采购采购

25、工作，合理设定社会资本资格条件，组织专家评审，并与社会资本进行充分磋商、谈判，将项目中标结果进行公示和公告；最终共同与中选社会资本方签订PPP作为合同甲方参与项目投融资、建设等工作，建立监管体系及后期绩效考核工作；督促社会资本按合同约定按时足额出资；监督社会资本或项目公司履行合同义务，检测项目产出绩效指标，并编制季报和年报报财政局备案；部门或组织主要职责项目竣工验收合格后接收项目设施，负责项目的专业运营管理工作；审核项目公司提供的运营维护方案，并监督实施情况；7PPPPPP实施机构组织相关人员计算当年应付补贴额度，及时向财政局提报书面申请预算；14.在项目执行过程中，负责协调解决合同修订、违约

26、责任和争议协商等工作；3-5组建项目移交工作小组，并对项目资产进行评估和性能测试，代表政府收回项目合同约定的项目资产和股权。县财政局PPP会同同级行业主管部门根据项目实施方案共同对物有所值评价报告进行审核；PPPPPPPPP牵头协调指导并监督实施机构开展社会资本方及相关的采购工作；协调指导并监督实施机构开展全过程跟踪审计工作；对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作进行全过程监督；PPPPPP部门或组织主要职责虑绩效评价、价格调整等因素，合理确定预算金额；10.对实施机构提报的书面申请进行复核，复核通过后可将财政补贴按约定时间和补贴额度拨付给实施机构由其按期支付给项目公司或直接代实施机构拨付给

27、项目公司；11PPP12.项目移交完成后对项目进行绩效评价，并公开评价结果。县发改局办理项目前期审批文件变更等事宜；PPP及时跟踪监管项目，建立健全调价机制；协助做好建立综合评价体系和中期评价。县审计局1.对项目全过程实施审计监督。县法制办PPPPPP合同签订前，会同实施机构提出修改意见；做好项目实施过程中的监督检查工作。县国土局配合项目公司办理项目用地预审意见等相关手续；办理不动产登记证。县规划局项目建设用地规划许可证发放；项目建设工程规划许可证发放。备注：其他政府主管部门根据政府相关要求配合和监督。二、项目运作方式试行） （2014113会资本合作模式有关问题的通知（财金201476）以及

28、国家发【2014】2724 号文等规定，针对本项目特点，并结合县政府、行业及市场实际情况，本项目具体可采用建设运营移交（BOT）模式运作。促进了当地社会发展，满足了社会资本方对利润的合理追求可谓多赢。结合项目实际情况以及上述分析，本项目采用建设运营移交（BOT）模式运作较为适宜。整体模式将通过科学论证，充分竞争， 确定最优社会资本方，真正实现 PPP 模式增加有效供给。内项目公司负责本项目的投融资、建设、运营维护工作。政府方按照国家、地方相关政策为项目公司争取相应的税费优三、交易结构（一）项目投融资结构20%（150080由项目公司与政府指定授权单位（某某县住房和城乡建设管理委PPPPPP合同

29、），并按照PPP 合同约定，负责某某县市民服务中心建设PPP间和补贴额度拨付给实施机构由其按期支付给项目公司或代实施机项目交易及融资结构图 PAGE 33以德为邻 PAGE 33以德为邻联合共赢（二）项目公司股权治理结构1.股权限制及责任152.公司治理项目公司成立股东会、董事会、监事会。PPP出资）。（1）任何一方转让所持有的全部或部分股权，或在全部或部分股权上设置担保；（2）项目公司进行与本项目建设、运营无关的融资、担保以及发债；（3）项目公司增加或减少注册资本；项目公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式；（4）项目公司成立分支机构或者对外投资；项目公司修改公司章程；（5）其他双方认为

30、是重大事项（影响公共利益或公共安全的事项及违反法律法规、政策文件、合同约定的事项）。312监事会建议由 2 名监事和 1 名监事会主席组成，由政府方委派 1名监事会主席，中选社会资本方委派 1 名监事，项目公司职工代表担任 1 名监事。项目公司建议设财务总监 1 人，由中选社会资本方委派；政府方1（三）项目融资方案PPPPPP 1.项目贷款PPP PPP2.发行债券PPP可3.基金（1）政府成立引导基金（2）社会资本发起投资基金该种情形是指有建设运营能力的社会资本发起成立股权投资基GP，金融机构作为优LPLP，成立有限合伙形式的投资基金， 3.资产证券化PPPPPP（PPP PPPPPP本项目

31、暂以传统银行贷款为融资渠道分析融资计划和成本。考虑510%进某某县市民服务中心建设 PPP 项目 实施方案借款还本付息表年限建设期运营与维护期项目利率%123456789101112131415合计借款及还本付息5.39年初借款本息累计-19,43131,85028,88025,77822,56819,24215,79412,2228,5194,681704189,668本金18,92129,99428,88025,77822,56819,24215,79412,2228,5194,681704187,302建设期利息5101,8562,366本年借款18,92111,07429,994本年应

32、计利息5101,3461,7171,5571,3891,2161,0378516594592523811,031本年还本-2,9703,1023,2103,3263,4473,5733,7033,8373,97770478,697本年付息-1,7171,5571,3891,2161,037851659459252389,176偿还借款本金的资金来源-2,9703,1023,2103,3263,4473,5733,7033,8373,9774,1223,0273,0273,02778,697利润-57761832994215466768119501,09539,349摊销-3,0273,0273

33、,0273,0273,0273,0273,0273,0273,0273,0273,0273,0273,02739,349其他资金-减：用于更新改造资金3434以德为邻联合共赢 PAGE PAGE 39（四）资产形成与转移1、资产形成（1）有形固定资产主要包括建筑安装工程费用、设备及工器具购置费、工程建设其他费、建设期利息投资形成的非货币性资产，全部为有形固定资产。（2）无形资产项目公司通过签订 PPP 项目合同而取得项目物业服务、职工餐厅、停车场等非核心业务的运营权，形成无形资产。2、资产权属3、资产转移（五）项目回报机制入无法弥补投资及运营成本，鉴于项目对城市发展的必要性与急迫（六）相关配套

34、安排四、项目财务分析（一）基础数据1.经营收入估算393/900/216/1509（见）。2.经营成本估算在本项目中，运营期内提供的服务包括：某某县市民服务中心主（1）工资及福利费为 570 万元/年；（2）维修费用约为 31 万元/年；（3）水、电费及外购原材料费为 553.35 万元/年；1154.353.折旧摊销费2BOT 1514（限进行摊销，列入当年的总成本。按项目静态总投资 37493 万元，运1330272016517%532200731625%。25%。5.项目投资回报率76.合作期152）。7.项目运营补贴的测算（37493（15（2） 4390/（二）财务分析根据上述基础条

35、件数据及测算结果，本项目主要财务指标如下表所示：经济效益分析表项目所得税后所得税前全投资财务内部收益率5.43%7.00%（税后c=4%c4）￥3,561.35￥5,103.97投资回收期（静态）10.8610.01资本金财务内部收益率6.92%财务净现值（Ic=4%）￥2,804.50投资回收期（静态）12.83注：Ic=4%为折现率，参考国债收益率确定，以上数据来源于财务模型计算所得敏感性分析表 PAGE PAGE 50敏感性分析表变化 因素变化幅度全投资内部收益率（所得税后）投资回收期（年）还款期限（年）自有资金内部收益率（所得税后）基准方案5.43%10.8611.176.92%经营收

36、入-30%-0.95%20%1.51%13.6210%3.56%12.0412.740.93%0%5.43%10.8611.176.92%+10%7.23%9.9010.1010.93%+208.97%9.119.2414.38%+30%10.66%8.458.5217.55%运营成本-30%6.20%10.4210.688.73%-20%5.95%10.5610.848.15%-10%5.69%10.7111.007.54%0%5.43%10.8611.176.92%+10%5.16%11.0111.356.25%+20%4.90%11.1711.545.54%+30%4.63%11.341

37、1.764.76%建设投资-30%17.93%6.436.3230.08%-20%12.73%7.747.6921.08%-10%8.68%9.229.3013.77%0%5.43%10.8611.176.92%+10%2.73%12.6413.54-2.74%+20%0.44%14.58-+30%-1.53%数据来源：经财务模型计算所得。PPP（）。五、风险分配基本框架PPPPPP风险识别风险分析风险分配原则风险分配政府部门承担双方共担风险识别风险分析风险分配原则风险分配政府部门承担双方共担社会资本承担风险模型资源评价风险模型资源评价风险评估无效承担无效承担谈判协商风险评估有效承担有效承担风

38、险定价风险定价补偿方案签订合同风险跟踪是否出现未识别风险否风险分担结束标准化的项目风险分配流程图（一）风险分配流程（二）风险因素识别与分析PPP1政府层面的风险2市场层面风险市场层面风险主要包括利率风险、通货膨胀、融资风险等。3项目层面风险项目层面风险主要包括竞争不充分、测算不准、经营能力不足、股权变化、公司破产、项目移交等。4不可抗力风险（三）风险分配原则1、项目风险分配优化（PPPPPP在政府和社会资本方间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大2、项目风险与收益对等在项目风险分配中应既关注合同主体对于风险管理成本和风险3、项目风险可控15本项目综合考虑风险分配优化、风险收益对等和风险可控等

39、方面，坚持以下分配原则：（1）承担风险的一方应该对该风险具有控制力；（2）承担风险的一方能够将该风险合理转移；（3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；（4）由该方承担风险最有效率；（5）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。（四）风险分配及应对措施风险层面风险类型风险描述风险分配方式与解决措施风险层面风险类型风险描述风险分配方式与解决措施政府层面政府干预不符合约定的政府介入情况， 采取的行政干预项目运营管理导致运维达不到服务要求PPP应尽快从运动员转为裁判员，切实加强监管而非参与具体运营。政府信用提前终止或不按合同履约政府承担。应充分做好

40、项目筹备工作，确保条件合理，而非事后发现不合理因素出现违约现象。公众反对环境影响、施工影响等引起公众反对责任方承担，非责任方应积极协调并采取相应惩罚或介入措施。应加强对项目的监管工作，及时掌握各项环保指标等要素信息。法律变更本级政府出台政策导致项目收益不能达到合理预期。政府承担。应在合同中作出明确约定及调整措施。市场层面利率变化运营期间，银行利率变化导致财务费用增加。社会资本方承担。应对国家金融市场变化做好预判，以及加强资金融通渠道。通货膨胀通货膨胀导致的原材料、人员工资等运营成本增加。政府承担。做好项目财务监管，及时了解成本变化，并约定明确调价机制。融资风险融资失败导致项目终止。社会资本方承

41、担。政府方在采购阶段应争取或要求金融机构参与，及时了解金融机构的想法。风险层面风险类型风险描述风险分配方式与解决措施项目层面设计风险设计文件本身的缺陷，设计变更政府承担，采购时应对设计单位进保，政府加强对设计的监管。竞争不充分竞争不充分导致政府成本增加或服务质量下降。政府方承担。应在项目筹备阶段做好市场测试，充分了解社会资本方需求，提高项目吸引力。工程质量安全因工程施工质量或事故导致项目延期、不能投入使用等负面影响。要求承建商出具履约担保和质量性能担保，要求承包商对其材料和工艺造成的缺陷进行修补，期限一般延续到完工后的几个月甚至几年。如果技术故障是由承包商引起的， 则可通过承包商提供的维修担保

42、将其转移。在设计或承建合同中设置严格的惩罚性条款，以保证技术方案的可行性和建设质量，并要求费用支付不能及时付费导致社会资本方收益或经营受到影响。政府承担。费用应纳入政府财政预算管理，使支付能够有效执行。项目移交项目移交时不能满足要求社会资本方承担。政府加强监管， 并要求提交移交保证金。化/股权变化或项目公司破产导致项目不能正常运营社会资本方承担。政府加强监管， 并约定项目公司股权变化及资产管理需政府方严格监管。测算不准如实际运营成本高于项目公司预期成本导致收益下降社会资本方承担。加强专业水平和对项目本身及周边情况了解。经 营 能力不足如由于项目公司的管理问题造成项目运营成本超支、产品不由社会资

43、本方承担。社会资本方应加强内部管理及考核，同时政府应在初期管理人员做好选择或约定接替人员要求。不可抗力非本级政策变化导致合同违约或合同文件冲突由双方共同分担。加强对国家及上级政府政策调整趋势的判断。法律变更导致项目实际收入减少风险层面风险类型风险描述风险分配方式与解决措施政治及自然灾害政府对项目实施没收、充公等政府方承担，约定补偿标准。政治反对、政局不稳、恐怖袭击政府方承担，约定补偿标准。发生自然灾害等不可抗力事件，致使项目不能或暂时不能正常运转双方承担，应要求项目公司为项目设施购买财产保险，用于灾害后项目设施的修复。六、项目合同体系政府PPP 项目合同贷款方社会资本融资合同项目公司股东协议保

44、险合同政府PPP 项目合同贷款方社会资本融资合同项目公司股东协议保险合同社会资本社会资本保险公司履约合同工程承包合同运营服务合同原料供应合同产品或服务购买合同承包商运营商原料供应购买方PPP 项目基本合同体系图1、PPP 项目合同PPP 项目合同全面规定合同各方的权利和义务。社会资本方与实施机构共同签订PPP 项目合同，社会资本全资成立项目公司。2、融资贷款合同3、履约合同4、保险合同5、其他合同包括与运营机构签订的运营合同、场地租赁合同或与专业咨询机构签署的如投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。本项目的合同体系分为两个层次：第一层次为由项目实施机构与中标人或项目公司之间签署的合

45、PPPPPP 合同，待中标人成立项目公司后， PPP以下将重点说明 PPP 合同的核心内容，即项目边界条件。（一）权利义务1.某某县住房和城乡建设管理委员会的主要权利和义务主要权利a（PPPc.在遵守、符合适用法律要求的前提下，有权对项目公司履行PPP 合同项下的建设期及运营期的义务进行监督和检查。d.合理要求项目公司报告项目建设、运营相关信息。ePPPg.如果发生项目公司违约的情况，要求项目公司纠正违约、向项目公司收取违约金、提前终止或采取PPP 合同规定的其他措施。hPPPi.如能为项目公司落实更低成本融资，带来项目超期收益，有权调整项目运营补贴，具体另行协商。j.正常运营期，如项目公司出

46、现超额收益情况，享有超额收益分享的权利，具体见下文。 PAGE PAGE 59主要义务a.完成项目设计工作，并全力配合项目公司从有关政府部门获PPPcd.应尽最大努力协助项目公司取得中国适用法律规定的可适用PPPegPPPh.应按照合同约定的时点和金额及时足额地支付项目运营补贴给项目公司。若出现逾期付款违约责任，则根据违约情况向项目公司支付一定数额的违约金。某某县住房和城乡建设管理委员会应行使法律、法规及 PPP 合同赋予的其他权利并履行其规定的其他义务。2.项目公司的主要权利和义务（1）主要权利a.按照 PPP bd.如以项目融资目的将项目收益权质押或者将政府补贴现金流e.因政府要求或法律变

47、更导致项目公司建设投资或运营成本增PPP fPPP gPPP PPP 合同（2）主要义务aPPP 资、建设、运营和维护，并承担相关费用、责任和风险。b.项目公司应按照适用法律以及经相关政府部门审批的设计文PPPc.执行因政府要求或法律变更导致的工程建设标准的变更。e.项目公司应接受某某县政府及相关政府部门根据适用法律和PPP 县政府及相关政府部门履行上述监督检查权利提供相应的工作条）。fPPPi.接受某某县政府及政府其他有关部门对项目建设、运营的监督，提供有关资料。j.接受某某县政府依照适用法律进行的临时接管和其他管制措施。此外，项目公司应行使法律、法规、当地政府的政策和文件及PPP 合同赋予

48、的其他权利并履行规定的其它义务。3.社会资本方责任参见上述“项目公司的主要权利和义务”，具体包括以下内容：（1）项目的融资社会资本方及项目公司负责项目的融资，合理安排资金使用计划，确保工程的顺利进行。（2）工程建设管理PPP 面造价控制，对全部工程结算进行评审。（3）竣工验收与审计本项目完成建设后三个月内，项目公司应提交完整的验收资料， 由验收机构及时安排组织验收。经验收合格后，本项目所涉及的所有建筑物、设施设备方可交付使用，分批验收合格的，分批交付使用。竣工验收合格后，由政府方对项目建设总投资进行评审，其中，A.建筑安装工程费其单价和采购数量应由甲方审批，甲方确认需调整的材料单价及数a.人工

49、单价发生变化且符合省级或行业建设主管部门发布的人理部门或行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构发布的人b.材料、工程设备价格变化的价款调整按照甲方提供的基准价格，按以下风险范围规定执行:乙方在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价低于基准5%时，或材料单价跌幅以在已标价工程量清单5%乙方在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价高于基准5%时，材料单价涨幅以在已标价工程量清单或5乙方在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价等于基准55前述基准价格是指由甲方在磋商文件或专用合同条款中给定的县建设行政管理部门或行业建设主管部门或其授权的工程造价管c.施工机械台班单价或施工机械使用费发生变化超过山

50、东省、济B.设备购置费用C.工程建设其他费本项目的工程建设其他费由项目公司承担，纳入项目可用性补贴范围。项目公司在签订或采购本项目的第三方合同有可能产生工程政府方委派进入项目公司三会的人员的工资由原单位列支。D.预备费交工验收时因鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复的费用。 在使用预备费前 15 日报甲方审批，甲方审批通过后，方可实施，未经甲方审批通过的，不计入可用性补贴范围。E.建设期利息建设期融资贷款利率上限按照基准利率上浮 10%（5.39%）执行。项目资本金建设期内不计息。签证及变更部分价格的确定1）已标价工程量清单或预算书有相同项目的，按照相同项目单价认定；2）已标价工程量清单

51、或预算书中无相同项目，但有类似项目的， 参照类似项目的单价认定；3）导致实际完成的工程量与已标价工程量清单或预算书中列明15%最终，项目总投资以政府方委托的第三方审计结果为准。（4）投入运营条件项目公司应按照适用法律完成向建设行政主管部门办理竣工验收备案工作。（5）运营和服务a.运营管理括管理、维护在内的相关服务，确保各项设施的正常使用。b.服务内容c.服务标准与考核运维服务必须符合国家及地方相关法律法规和行业标准相关规定。4.政府补贴的支付方式（1）投资回报率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十八条“合理利润率应以商业银行中长期贷4.9%， 041

52、0）=5.39%，考虑本项目实际特点及行业平均水平，为确保社会资本方利润相对合理，结合近期资金成本上升趋势明显，建议项目税前全投资内部收益率不超过 7%，增强项目吸引力的同时，通过充分竞争达到降低财政支出成本的目的。（2）支付方式）（3）利益分享机制PPPb. 如政府方在项目未来融资过程中能够落实更低成本的融资， c.如社会资本方因工程管理方面有所创新或技术方面所做出变通过上述原则，最大程度的促进社会资本方对项目进行严格的全 PAGE PAGE 71（4）调价机制a.投资额变动调整b.运营成本调整CPI235.风险分配结果详见本文风险分配基本框架。（二）交易条件1.合同期限本项目合同期限 15

53、 年，含建设期 2 年。2.项目回报机制本项目为城市基础设施项目，考虑到项目涉及业务较广，包括市入无法弥补投资及运营成本，鉴于项目对城市发展的必要性与急迫3.政府补贴的支付与调整（1）政府补贴的支付除第一个运营年和最后一个运营年外，本111231（12）个月期间；第一个运营年为自运营期日的次日起至当年公历1231117PPPPPPPPP12 31 财政补贴按约定时间和补贴额度拨付给实施机构由其按期支付给项（2）调整机制详见本文政府补贴的支付方式。4.产出说明PPP（三）履约保障（1）强制保险（2）建设、运营和移交履约保函500（保函的有效期从该单个项目合同生效之日起至该单个项目工程竣工200（

54、的有效期应自第一个进入运营期的项目进入运营之日起至提交移交500（在项目移交后可能存在的工程质量或运营管理缺陷导致项目设施出在合同期内，如果项目公司未能履行 PPP 合同中规定的义务，政府有权兑取保函。（四）调节衔接1.应急处置2.临时接管合同期内，如出现以下违约行为，政府有权实施临时接管：未经政府允许将项目设施进行处置或者抵押的或将特许经3.合同期届满的项目设施的移交12本项目的移交范围、移交标准、移交验收程序、移交日项目设施PPP 4.一般补偿（1）一般补偿事件a.在建设期内，因某某县政府要求（某某县政府以地方性法规、地方政府规章及政府主管部门规章及某某县政府或政府主管部门颁布的其他强制性

55、规范文件的形式单独对建设项目提出的要求视为政府要求）发生项目公司建设成本（包括建设工程投资、融资成本等） 或资本性支出增加的情况；b在建设期内，因政府层面的法律变更导致的变更，发生项目公司建设成本或资本性支出的增加；c在运营期，因政府要求发生项目公司运营成本或资本性支出的增加；d在运营期，因政府层面的法律变更导致的运营服务要求变更， 发生项目公司运营成本或资本性支出的增加；e为了维护公共利益和安全，政府由于紧急事件而介入，暂代项目公司运营和维护项目设施，造成项目公司的损失、支出或费用。（2）补偿形式某某县政府对项目公司可能的补偿方式可以采取以下两种形式： 一次性补偿（即货币形式补偿）；调整项目

56、运营补贴支出。PPP 5.合同期的终止（1）合同期届满，特许经营权终止，项目公司应将合同范围内的所有工程完好无偿移交给某某县政府或其指定机构。（2）发生政府与项目公司中任何一方的严重违约事件，守约方PPP PPP aPPP bPPP PPP提前终止后的具体补偿原则和补偿标准以PPP 合同为准。6.协议的转让PPP 合PPP ）权利和利益上设置任何留置权或担保权益或者以其它方式处置这些7.争议的解决PPP 七、监管架构（一）总协调结构PPP小组负责拟订政府和社会资本合作的相关政策措施；组织召开联审会议，对项目实施方案进行联审；负责相关政策指导、宣传培训、信息统计等日常工作；承办工作小组交办的其它

57、工作。（二）授权机制项目由某某县人民政府授权某某县住房和城乡建设管理委员会（三）监管方式1.履约管理2.行政监管3、公众监督对于不涉及国家秘密的事项，应当扩大向社会公众披露的范围， 积极引进公众监督，积极建立、逐步完善公众监督机制。八、采购方式（一）采购方式选择（20141132014215（201692PPP进行二次招标；通过招标以外的其他政府采购方式选定的社会资本目将进行资格预审，采购人将向通过资格预审的申请人发售采购文件。（二）实施程序1.采购前市场测试工作2.资格预审PPPPPP3.采购文件编制（PPP（三）社会资本方资格条件（暂定）1.资质要求2.财务要求20142016（申请人开户

58、行出具的资金证明不少于人民币 5 PAGE 80以德为邻 PAGE 80以德为邻联合共赢（资金证明的开具时间最长追溯至资格预审公告发布之日前 1 个月内）。20171153.信誉要求经国家企业信用信息公示系统（ HYPERLINK / h ）查询， （）（）4.业绩要求3（201411）在中国大1PPP5（PPPBOTBOOBOOTTOTROT）。20141155.其他要求本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业不得单独（四）磋商保证金/保证函本项目暂定磋商保证金/保函为人民币 200 万元。（五）采购标的（/3%。运营补贴计算公式为： 11=-1项目全部建设成本包括建安费、设备及工器具购置

59、费、工程建设13项目实施机构组织相关人员根据绩效考核结果调整计算当年实际应付补贴额度，年实际运营补贴支出计算公式为：年实际运营补贴=年可用性补贴70%+（年可用性补贴30%+年运营性补贴）绩效考核系数-使用者付费。（六）评审原则和标准152/311审公告和采购文件规定的程序、方法和标准进行资格预审和独立评3PPP（七）确定中标人与项目公司成立PPP融机构就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确认谈PPPPPP（八）参与评审的社会资本不够两家的处理政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215333财政部关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知（财库201

60、5124 号）中明确：在采购过程中符合要求的供应商（社会资本）只有 2 家的，竞争性磋商采购活动可以（）1（九、绩效考核（一）绩效考核的意义2015（90）号文的规定，PPP 项目绩效评价PPP （二）绩效考核实施主体根据相关法律、政策的规定，实施主体可以是以下几类：1PPP PPP 2.服务使用者：实施意见提出将服务使用者（公众或政府使3（）（三）绩效考核的应用原则A、鼓励创新；鼓励新型投融资模式探索；B、鼓励节能、环保；C、鼓励诚信履约；D、其他政府新的政策指引的鼓励措施。（四）考核的实施和反馈应用1.绩效考核方案制定由考核主体在项目公司（SPV）成立后，根据项目情况及本实施方案，结合相关