Oracle-ERP-EBS-总帐模块GL概要培训

1、总帐模块概要培训ERP管理信息系统总帐模块概要培训总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款公司间业业务处理理 报表销售应付资产项目管理理总帐增加报废折旧发票、付款应收库存采购订单、接接收匹配配物料及费费用接收收接收入库库物资出入入库项目物资资出库财务模块块总体及及与其他他模块的的关系销售收入入收款增加报废废折旧销售订单单自动开开票销售出库库采购定额额占用项目预算算项目预算算固定资产产采购财务模块块总体概概览-总总帐功能能总帐管理理模块是是财务管管理信息息系统的的核心。应收款管管理、应应付帐管管理、资资产管理理、项目目、采购购、库存存等

2、系统统对企业业的财务务状况、经营成成果和现现金流产产生的业业务信息息最终都都传递到到该系统统，按照照企业会会计制度度的要求求输出财财务的相相关报表表。在与供应应链集成成方面，采购模模块的物物资及外外委费用用的接收收产生的的会计分分录，库库存模块块的出入入库业务务也根据据相应的的规则产产生会计计分录，库存和和采购的的会计分分录可以以及时导导入总帐帐系统，同时可可以实现现从总帐帐系统到到采购和和库存事事务处理理的实时时追溯。采购应付资产库存应收总帐总帐是储储存会计计信息的的中心；各子模块块的会计计信息自自动生成成，随时时导入总总帐系统统。总帐与子子系统的的无缝集集成固定资产产财务模块块总体概概览-

3、总总帐功能能财务模块块总体概概览-应应收和应应付应收及应应付款管管理系统统是集中中对企业业的供应应商和客客户进行行统一管管理，统统一对供供应商和和客户结结算和收收付款进进行记录录和分析析，对应应付和应应收款项项进行余余额和帐帐龄分析析；在与采购购集成方方面，采采购发票票通过匹匹配采购购订单、采购订订单接收收，自动动计算采采购价格格差异，产生相相关的采采购结算算信息，从而使使采购和和付款业业务之间间可以动动态查询询和追溯溯；在于固定定资产集集成方面面，固定定资产采采购发票票，可以以自动在在资产模模块创建建固定资资产的增增加，使使固定资资产增加加与采购购发票与与付款业业务动态态查询和和追溯；在与销

4、售售集成方方面，通通过销售售订单进进行自动动开票，产生应应收账款款导入应应收模块块，进行行收入确确认和销销售收款款，从而而使销售售和收款款业务之之间可以以动态查查询和追追溯。自 动生生成成 发票票销 售定定单单 的录录入入Projects定 单处 理自 动信信用用 检查查收 款录录入入 和核核销销 处理理自 动产产生生 催款款 信AR销售员业业绩管理理GL自 动过过帐帐 财务务信信 息到到总总 帐在 项目目模模 块中中自自 动生生成成 发票票 的信信息息OE更新客户户余额帐龄分析析自动生成成应收发发票强大的自自动会计计多种收款款方法和和核销处处理客户分析析、帐龄龄分析客户管理理财务模块块总体概

5、概览-应应收帐款款管理财务模块块总体概概览-应应付帐款款管理资产管理理系统的的功能主主要是对对固定资资产（无无形资产产）的增增减变动动、分类类、折旧旧计提（摊销）和分配配等活动动以及相相关业务务进行管管理，提提供各种种固定资资产的明明细报表表，结合合有关的的客户化化开发对对资产进进行价值值管理和和一定程程度的实实物管理理。同时可以以方便地地与项目目成本管管理系统统、应付付款管理理系统集集成来管管理固定定资产的的购建及及技改项项目资本本化活动动，利用用资产历历史成本本的追溯溯功能来来反映资资产成本本的来源源、构成成和变化化信息。财务模块块总体概概览-固固定资产产采购接 收支 付资 产增 加报废重

6、分类调整资产转移移折旧，摊摊销原值使用年限限折旧方法法折旧率残值折旧上限限红利规则则全部部分成本本报废部分数量量报废当前期追溯前期期全部l部分当期追溯前期期生命周期期法折旧率法法余额递减减法红利规则则固定资产产管理财务模块块总体概概览-固固定资产产管理财务模块块总体概概览-系系统组织织架构一套系统统天唯集团团会计帐套套（天唯实实业）会计帐套套（天唯电电力）法人主体体（建筑安安装）业务主体体法人实体体天唯实业业法人实体体（天唯电电力）业务主体体业务主体体库存组织织资产组织织项目组织织会计帐套套（隆尧热热电）资产组织织库存组织织业务主体体灵活的多多组织财财务管理理一个帐套套实现多多单位核核算合并公

7、司司母公司子公司1子公司n分公司n多个帐套套实现多多单位核核算合并帐套套母公司帐套子公司帐套子公司帐套n分公司n财务模块块总体概概览-灵灵活的组组织架构构灵活设计计每段可长长25位位每段有独独立的值值集30多段可以由用用户按照照管理需需求设定定科目公司成本中心心项目产品不同会计结构并存根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要财务分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理需求内往一级灰二级灰石灰石不分沧东项目目部北疆项目目部定电项目目部。天唯实业业翔泰建筑筑安装大酒店兴泰化工工天唯实业业天唯超市市天唯电力力隆尧热电电。银行存款款工行农行生产成本本材料费修理费.经营部

8、办公室财务部工业分公公司-销销售工业分公公司-生生产财务模块块总体概概览-会会计科目目财务会计计与管理理会计的的统一汇总、报报告、分分析的弹弹性组织结构构变动的的弹性适合不同同行业性性质的需需要同时完成成对同一一科目多多方位的的信息统统计十分方便便地调整整科目层层次使之之完全适适应公司司机构重重组的需需要客户完全全根据自自身业务务及管理理特点，建立自自己的弹弹性会计计科目结结构提供供多种汇汇总报表表财务模块块总体概概览-会会计科目目xx- xxx-xxxx- xxx 公司成本中心心 科目 项目科目编码码例：对于于帐户应应收帐款款科目来来讲，不应与任任何特定定成本中中心组合合定义效验验规则保证编

9、码码的正确确性有效科目目组合弹性会计计科目XXXXXXX1131000无应收帐款款公司成本中心心科目项目效验规则则无效科目目组合弹性会计计科目XXXXXXX1131200企划部应收帐款款公司成本中心心科目项目财务模块块总体概概览-会会计科目目安全规则则热电厂分分公司只能存取取与其成成本中心心相关的的科目信信息弹性会计计科目灵活定义义存取权权限xx- xxx-xxxx- xxx 公司成本中心心 科目 产品科目编码码弹性会计计科目XXXXXXX5310400热电厂公司成本中心心科目项目只有热电电厂的信信息！根据安全规则则限制不同同人员对对会计信信息的存存取范围围及权限限财务模块块总体概概览-会会计

10、科目目总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款公司间业业务处理理 报表总帐概述述主要功能能及特点点Oracle总总帐模块块是财务务信息管管理系统统的核心心模块，有以下下主要功功能:会计和财财务信息息的记录录和集取取完成财务务监测和和控制财务报表表及分析析分析操作 记录查询Oracle总总帐模模块总帐概述述总帐概述述JE实际会计 信息预算会计信息PO保留款会 计信息录入会计信息帐户余额总帐管理会计事务处理随机查询查询会计信息报表总帐概述述总帐是储储存会计计信息的的中心，接受来来自其他他模块的的会计信信息。总帐资产应收项目管理应付采购库存

11、总帐概述述可使用开开放接口口与外部部系统集集成可写导入入程序从从外部系系统或以以前系统统导入数数据可在导入入时启动动帐户验验证流程程日记帐数据分类帐GL 接口 数据表Oracle 资产日记帐导入过帐报表总帐概述述总帐与子子系统之之间的共共享信息息：帐套信息息汇率信息息分录信息息科目表会计日历币种分录来源分录类别总帐概述述帐套（分分类帐）由会计计主体、会计科科目体系系、会计计期间、币种四四个基本本元素构构成，遵遵循会计计四大假假设。定义会计计帐户，用来记记录日记记帐分录录和预算算分录定义帐户户层次，用来报报告和分分析（一一级、二二级及三三级会计计科目等等）总帐概述述会计日历历用来定定义会计计年度

12、及及包含的的期间。可以定义义十三个个会计期期间，用用于审计计事后调调整等。总帐概述述货币：除除以人民民币为统统一的度度量单位位外，可可以通过过激活多多种货币币来记录录交易数数据。DollarsFrancsCNYPoundsOracle总总帐模模块是会会计信息息的中央央仓库，接收财财务及成成本分类类帐中的的交易数数据.成本分类帐财务分类帐Oracle总总帐总帐概述述-与子子系统集集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐帐GL_INTERFACE按汇总或或明细传传递在线传递递或汇总总传递自动或手手工日记帐导导入过帐GL_BALANCES总帐概述述-与子

13、子分类帐帐集成三种在线线入帐模模式模拟、最最终过账账、导入入总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款 报表总帐业务务流程图图 关闭会计期查询报表信息存取溯源查询预算分配 创建预算修正预算预算红冲凭证会计调整汇兑损益计算合并成本分摊帐簿会计结构会计期多币种开启会计期审批 过帐 输入会计分录通过接口引入手工录入 其他模块引入 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入总帐业务务-会计计循环维护会计计期创建分录录外币分录录转换审核和修修改分录录分

14、录过帐帐余额重估估合并帐套套审核和调调整余额额运行会计计报表关闭会计计期总帐业务务-会计计循环从未打开开将来-分录打开关闭永久关闭闭总帐业务务-维护护会计期期间Oracle的会计分分录包含含了三部部分内容容:日记帐批批(Batch):在相同批批中的分分录必须须公用相同的会会计期间间过帐是是按批来来过帐日记帐分分录(Journalentry):在一个日日记帐分分录中所所有的分分录行公用相同同的货币币和分类类日记帐分分录行(Journalentryline):在日记帐帐分录行行中借方方必须等于贷方方批日记帐总帐业务务-创建建会计分分录过帐以前前1.随机审核核日记帐帐明细信信息2.通过报表表审核日日

15、记帐明明细信息息3.在输入日日记帐分分录屏幕幕中修改改日记帐帐总帐业务务-审核核和修改改日记帐帐GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES分类帐GL_INTERFACE按汇总或或明细传传送自动或手手工日记帐导导入过帐GL_BALANCES总帐业务务-导入入日记帐帐过帐后更更新帐户户余额不平衡的的过帐分分录到暂暂记帐帐帐户(SuspenseAccount)可以定义义自动过过帐（定定期自动动过帐）总帐业务务-过帐帐Post随机查询询通过报表表查询（试算平平衡表）编制调整整分录总帐业务务-查询询和调整整余额使用财务务报表生生成器编编制(FSG)资产负债债表,利润表等等

16、客户化化的财务务报表FSGFinancialStatement Generator总帐业务务-运行行财务报报表完成帐务务处理以以后关闭闭或永久久关闭会会计期总帐业务务-关闭闭会计期期间打开所有有帐套的期期间输入每日日汇率仅在主帐帐套中输入调整整分录将分类帐帐交易传至总帐帐所有分录录过帐运行重估估折算，需要的话话运行报告告关闭期间间总帐业务务-所有有帐套的的期末业业务总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款公司间业业务处理理 报表日记帐来来源业务来源凭证来源应收帐款应收款应付帐款应付款等固定资产资产等成本成本项目项目总帐成批分配、兑换、

17、公司间、重估、合并、结转、经常性、人工、预算日记帐、转帐等日记帐类类型业务来源主要凭证类型应收帐款借项通知单、贷项通知单、销售收入、收据、杂项收据、等应付帐款发票、报销、付款、贷项通知单等固定资产增加、报废、折旧、转移、调整等成本订单接收、物资出入库等项目项目杂项成本处理等总帐公司间、调整、重估、合并、记帐凭证等日记帐业业务流程程图手工引入冲帐重复分录1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录1112分录的组组成：3部分输入分录录总帐-分录-批总帐-分录-标题总帐-分录-行日记帐分分录组成成基本型日记帐冲销日记帐经常性日记帐成批分配配日记帐

18、日记帐分分录类型型手工输入入 冲销经常性成批分配配导入向导日记帐生生成方式式日记帐输输入步骤打上反冲冲标记指定反冲冲期间生成反冲冲分录反冲分录录过帐创建反冲冲日记帐帐每个会计计期重复复发生的的会计分分录,定义成循循环分录录设置(定义)循环分录录生成循环环分录创建经常常性日记记帐基本类型型Dr.销售费用用-不填金额额Cr.应付工资资-不填金额额标准类型型Dr.销售费用用-固定金额额Cr.应付工资资-固定金额额公式类型型Dr.销售费用用-变动金额额Cr.应付工资资-变动金额额可用公式式计算得出出经常性日日记帐的的三种类类型帐户余额额查询用帐户查询询来查询帐帐户余额额通过追溯溯查询帐帐户信息息包包括

19、从应应收帐和和应付帐帐等其他他模块引引入的详详细业务务信息通过报表表查询通过帐户户余额查查询可以容易易的比较较实际和和预算的的金额可以用不不同的币币种查询询日记帐帐的帐户户可以溯源源到任何何科目的的详细信信息帐户查询询应付应收采购项目成本子分类帐帐总帐批总帐标题题总帐行引入日记记帐总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款公司间业业务报表预测规划预算实际分析 控制多层次全全面预算算按帐户组组合、部部门建立立预算事务类型型进行预预算控制制对比预算算数和实实际数对业务活活动进行行预算控控制、资资金管理理全面分析析预算和和执行的的历史记记录预

20、算管理理可用资金金=预算-保留款-实际Oracle预预算管理理及控制制第1步: 定义义预算及及预算组组织结构构.第2步: 输入入预算金金额.第3步: 查看看并修改改预算.第4步: 冻结结预算.第5步: 预算算报告.完成预算算会计循循环预算包括括期间、帐户和和金额.名称: 03年度计划CC100 ?. $3000CC200 ?. $15002003年1月至12月期间帐户金额预算概览览使用“总总-明细细”预算算实施预预算层次次.公司预算总: 无市场预算总: 公司销售预算总: 公司西部预算总: 销售东部预算总: 销售公共关系预算总: 市场商业展览预算总: 市场预算层次次Oracle总总帐模模块用汇汇

21、总帐户户来维护护预算层层次中的的“总-明细”预算关关系.公司预算算总:无无市场预算算总:公公司销售预算算总:公公司西部预算算总:销销售东部预算算总:销销售公共关系系预算总:市市场商业展览览预算总:市市场全体部门全部销售全部市场生成总预预算及详详细预算算定义预算算组织，以指定定预算帐帐户.工程CC#300维护 CC#100管理CC#200定义预算算组织从现有的的预算组组织中复复制帐户户.从定义预预算组织织窗口，选择合合适的活活动.自动复制制范围分配查看或删删除帐户户.不不能增加加或修改改.分配帐户户范围、货币和和输入类类型.分配范围围在指定的的范围内内查看、删除或或增加帐帐户.分配预算算控制选选

22、项.定义预算算帐户Oracle总总帐模模块提供供了输入入预算数数据的许许多方法法，可按按特殊的的组织需需求选择择:输入预算算金额输入预算算分录使用桌面面集成器器中的预预算导航航上载预算算生成预算算公式生成成批批预算分分录转移预算算金额预算录入入方法预算规则则是预定定义的计计算帐户户金额并并分配至至所有期期间的方方法.您您可以以使用预预算规则则快速简简便地输输入预算算.年度广告预算 预算规则: 平均分配1,200,000Jan100,000Feb100,000Mar100,000Apr100,000May100,000Jun100,000Jul100,000Aug100,000Sep100,00

23、0Oct100,000Nov100,000Dec100,000输入预算算金额第1步:输入预算算分录.第2步:运行分录录导入.第3步:过帐预算算分录.预算分录录流程利用其它它预算金金额或实实际数据据计算经经常性预预算金额额.职员人数数预算(HC)= 1,000 员工工工资总额额预算=40,000,000(1000X 40,000)每人工资资预算=40,000每每人生成预算算公式第1步: 定义义一个成成批预算算批.第2步: 输入入公式及及公式行行.第3步: 验证证成批预预算批.第4步: 查看看验证.第5步: 生成成成批预预算.定义成批批预算定义一个个公式，用来将将预算金金额在一一组平衡衡段值、部门

24、等等等之间间进行分分配.维护总额额预算运输部门门维护预算算工程部门门维护预算算采购部门门维护预算算定义成批批预算分分录预算控制制预算控制制三个级级别无：不使用资资金检查查及保留留资金，仅在查查询及报报表中反反映预算算与实际际发生额额的差别别。建议：检检查时若若发现资资金不足足，给出出警告，但仍进进行资金金保留。这允许许超额使使用预算算。绝对：若若检查发发现资金金不足，则不允允许资金金保留。未通过资资金保留留的凭证证不能过过帐。预算控制制输入凭证资金检查保留资金控制级别通过检查资金不足无不许保留资金绝对警告总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算

25、和保保留款公司间业业务报表集中公司司间交易易审批，减少往往来业务务对帐时时间跨越多套套帐簿在在线处理理公司间间的业务务往来集中控制制，加强强公司间间的制度度约束，限制对对已批准准的业务务记录进进行修改改强化内部部控制增强内部部沟通减少未达达帐增强可审审计性公司间交交易天唯实业业大酒店Dr. 内部往来-大酒店30万元Cr. 银行存款 30万元实业向大酒店借款总 帐 凭 证确认 提交Dr.银行存款 30万元Cr.内部往来-天唯一实业 30万元热电厂确认资金占用用业务公司间往往来交易易总帐模块块培训目目录财务模块块总体概概览总帐概述述实际的事事务处理理日记帐分分录处理理预算和保保留款 报表不同类型型

26、的报表表标准报表表及清单单在线请求求报告，在报告告生成和和打印期期间，不不占用您您的终端端.可将报告告组成报报告集.可安排报报告，按按计划期期间有规规律运行行报告.财务报表表生成器器 (FSG) 报表表为业务单单位、利利润中心心及成本本中心生生成复杂杂的财务务报表.可生成合合并报表表、现金金流量表表及统计计报表.可生成外外币报表表，或外外币转换换后报表表报表概览览FSG（FinancialStatement Generator，财务报报表生成成器）是是一个无无需编程程即可创创建客户户化报表表的强大大灵活的的工具。用户只需需通过对对行和列列的定义义和组合合便可以以实现报报表的定定义。定义好的的报

27、表只只需通过过系统的的运行便便可生成成。建立报表表元件查询报表表内容可按成本本中心，部门等等定义报报表使用FSG建立立客户化化报表用户定义义的财务务报表定义行集集定义列集集定义行序序列定义显示示集自动拷贝贝报表组组成定义报表表定义报表表集运行报表表使用FSG建立立客户化化报表按下列四四步创建建客户化化财务报报表.1.定定义行行集.2.定定义列列集.3.定定义财财务报表表和报表表集.4.请请求财财务报表表及报表表集.客户化财财务报表表定义财务务报表中中行的格格式及内内容.损益表公司1销售退货净销售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200行集A平衡表公司1现金投资应

28、收帐款款THIS YRLASTYR100200600400980700行集B定义行集集如果您需需要在行行集计算算中定义义公式，Oracle 总帐帐模块提提供了下下列数学学运算符符:+-*/%MODE输入平均值标准偏差差中值加乘百分数列示值的的众值列示值的的中值减除输入值列示值的的平均值值列示值的的标准偏偏差定义行集集定义财务务报表中中列的格格式及内内容.列集A列集B损益表公司1SalesReturnsNetSales期初至今今 年初初至今3,0006,2001,0001,0002,0005,200平衡表公司1CashInvestmentsReceivables本年上上年年10020060040

29、0980700定义列集集将行集和和栏集组组成各种种报表.行集B行集A损益表Company 1SalesReturnsNetSalesTHIS YRLAST YR100200600400980700平衡表Company 1CashInvestmentsReceivablesPTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200列集B列集A定义并请请求财务务报表报表的生生成与输输出行列Oracle总帐上载报表下载现有报表请求中心提交并打印报表ADI产产品在电子表表格环境境中，将将FSG报表生生成、提提交、打打印及分分析结合合在一起起分析向导追溯至帐户余额报表向导定义并提交 FSG

30、 报表请求中心提交、打印并监控任何并发程序报表向导导概览在电子表表中定义义新的FSG 报表表。在电子表表中，从从现有的的报表组组成中创创建FSG报报表。从GL下下载报表表定义至至电子表表格。报表向导Microsoft Excel报表向导导输出概概览从电子表表中提交交报表.自动传送送 FSG输输出至电电子表格格.自动格式式化FSG输输出.从电子表表追溯.报表向导MicrosoftExcel报表支持不同同的合并方法法和灵活的的合并规规则针对不同同的股权结构进进行合并并能根据不不同组织织结构进进行合并并(如公司，利润中中心等)合并时可可以自动动地先做做集团内内部公司司间对帐帐，并自自动产生生对帐和和控制报报告能自动将将财务和和相关数数据传送送至合并并模块用户根据据实际情情况，可可以自定定义合并并方法,设