CH3供应链与应收应付处理2(采购)

1、会计电算化原理与应用第5章 供应链与应收应付业务处理（采购）会计电算算化原理理与应用用Contents5.2采购管理理5.2.1采购管理理功能概述1采购订订货2采购业业务(1)采购入库库(2)采购发票票(3)采购结算算3采购账账表会计电算算化原理理与应用用5.2.3普通采购购业务(1)4月1日，业务务员李天天华向成成都大成成公司询询问键盘盘的价格格(不含税95元/只)，经过评评估后确确认价格格合理，随即向向主管领领导提出出请购要要求，请请购数量量为300只。领导导同意向向成都大大成公司司订购键键盘300只，单价价为95元，要求求到货日日期为4月3日。(2)4月3日，收到到所订购购的键盘盘300

2、只。填制制到货单单。将所收到到的货物物验收入入原料库库。填制制采购入入库单。当天收到到该笔货货物的专专用发票票一张。业务部门门将采购购发票交交给财务务部门，财务部部门确定定此业务务所涉及及的应付付账款及及采购成成本。(3)4月4日，财务务部门开开出工行行转账支支票一张张，支票票号ZZ123，付清采采购货款款。会计电算算化原理理与应用用1.填制并审审核请购购单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“请购”|“请购单单”，进进入“采采购请购购单”，单击“增加”，按案案例输入输入完毕毕，单击击“保存存”完成成，然后后单击“审核”对请购单单进行审审核。会计电算算化原理理与应用用2.填制并

3、审审核采购购订单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购订订货”|“采购订订单”，进入“采购订订单”，单击“增加”，进入入输入状状态，输输入供应商会计电算算化原理理与应用用在前面已已经录入入了采购购请购单单，因此此可以通通过关联联方式从从已经录录入的采采购请购购单中转转入数据据。选择“生生单”|“请购单单”，设设置查询询条件会计电算算化原理理与应用用可以根据据需要设设置条件件，单击击“过滤滤”会计电算算化原理理与应用用单击“确确定”返返回，并并将选择择的采购购请购单单数据拷拷贝到采采购订单单中。补补充采购购部门、业务员员等信息息，也可可以修改改相关数据单击“保保存”，然后单单

4、击“审审核”完完成会计电算算化原理理与应用用3.填制并审审核到货货单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购到到货”|“到货单单”，进进入“到到货单”，单击击“增加加”，选选择“生生单”|“采购订订单”，可以选选择“供供应商编编码”为为条件，单位选选择“成成都大成成公司”，进入入采购订订单选择择状态选择后，单击“确定”，采购购订单的的数据就就拷贝到到到货单单中，可可以修改改相关信信息会计电算算化原理理与应用用 会计电算算化原理理与应用用单击“保保存”，然后审审核。4.填制并审审核采购购入库单单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”

5、，进入入“采购购入库单单”，选选择“生生单”|“采购到到货单（蓝字）”（注注意：不不能先单单击“增增加”，单击“增加”表示手手工输入入），可可以选择择供应商商为条件件，单位位选择“成都大大成公司司”，进进入采购购到货单单选择状状态会计电算算化原理理与应用用选择后单单击“确确定”返返回，补补充库房房等信息息 会计电算算化原理理与应用用单击“保保存”，然后进进行审核核.填制并审审核采购购发票选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“专用采采购发票票”，进进入“专专用发票票”，单单击“增增加”，进入输输入状态态。选择择“生单单”|“入库单单”，可可以选择择“供应应商代码码

6、”为条条件，单单位选择择“成都都大成公公司”，进入入入库单选选择状态态，选择择后单击击“确定定”返回回，补充充发票日日期等信信息会计电算算化原理理与应用用单击“保保存”完完成。6.执行采购购结算(1)采购结算算的内容容采购结算算也称采采购报账账，是指指采购核核算人员员根据采采购发票票、采购购入库单单核算采采购入库库成本；采购结结算的结结果是采采购结算算单，它它是记载载采购入入库单记记录与采采购发票票记录对对应关系系的结算算对照表表。采购结算算从操作作处理上上分为自自动结算算、手工工结算两两种方式式；另外外运费发发票可以以单独进进行结算算。自动结算算和手工工结算时时，可以以同时选选择发票票和运费

7、费同时与与入库单单进行结结算，将将运费发发票的费费用按数数量或按按金额分分摊到入入库单中中。此时时将发票票和运费费分摊的的费用写写入采购购入库单单的成本本中。如果运费费发票开开具时，对应的的入库单单已经与与发票结结算，此此时，运运费发票票可以通通过费用用折扣结结算将运运费分摊摊到入库库单中，此时运运费发票票分摊的的费用不不再记入入入库单单中，需需要到“存货核核算”系系统中进进行结算算成本的的暂估处处理，系系统会将将运费金金额分摊摊到成本本中。会计电算算化原理理与应用用(2)手工采购购结算的的操作流流程选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“手工结结算”，进入“手工

8、结结算”会计电算算化原理理与应用用单击工具具栏的“选单”，进入入结算选选单。再再单击工工具栏的的“过滤滤”，进进入“过过滤条件件选择-采购手工工结算”，设置置合适的的条件筛筛选要手手工结算算的发票票和入库库单，这这里设置置供应商商为“成成都大成成公司”，单击击“过滤滤”，系系统进行行筛选，并显示示在结算算选单中中会计电算算化原理理与应用用在“结算算选发票票列表”和“结结算选入入库单列列表”分分别进行行选择，具体在在选择栏栏对应的的行进行行双击。也可以以先选择择一个，然后选选择“匹匹配”功功能进行行自动匹匹配。选选择完成成后，单单击“确确定”，返回到到“手工工结算”窗口，这时候候会显示示已经结结

9、算的单单据会计电算算化原理理与应用用单击工具具栏的“结算”，系统统显示“完成结结算”，然后退退出结算算工作。结算完成成后，在在“手工工结算”窗口，将看不不到已结结算的入入库单和和发票。结算结果果可以在在“供应应链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“结算单单列表”中查询询会计电算算化原理理与应用用如果选择择“供应应链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“自动结结算”，系统会会自动结结算，单单击“确确定”后后，本案案例系统统显示“结算模模式入库单和和发票，状态:全部成功功,共处理了了1条记录”7.生成应付付凭证(1)应付单据据审核选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单

10、据处理理”|“应付单单据审核核”，进进入“应应付单查查询条件件”，供供应商选选择“成成都大成成公司”，单击击“确定定”进入入应付单单据列表表会计电算算化原理理与应用用先选择单单据，方方法是在在“选择择”栏目目下需要要选择的的单据上上双击，然后单单击工具具栏的“审核”，系统统会显示示审核成成功提示示信息。(2)生成凭证证制单即生生成凭证证，并将将凭证传传递至总总账，后后续再审审核和记记账。系系统对不不同的单单据类型型或不同同的业务务处理提提供制单单的功能能；除此此之外，系统提提供了一一个统一一制单的的平台，您可以以在此快快速、成成批生成成凭证，并可依依据规则则进行合合并制单单等处理理。选择“业业

11、务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，然后出出现“制制单查询询”窗口口，选择择“发票票制单”，选择择供应商商“成都都大成公公司”会计电算算化原理理与应用用单击“确确定”，进入采采购发票票制单，凭证类类别选择择“转账账凭证”，填入入制单日日期，单单击“全全选”功功能（选选择要进进行制单单的单据据，在“选择标标志”一一栏双击击，系统统会在你你双击的的栏目给给出一个个序号，表明要要将该单单据制单单。可以以修改系系统所给给出的序序号。例例如，系系统给出出的序号号为1，可以改改为2。相同序序号的记记录会制制成一张张凭证。）会计电算算化原理理与应用用单击“制制单”（制单日日期只能能

12、大于等等于单据据日期），稍等等待一会会后，会会显示生生成的凭凭证会计电算算化原理理与应用用(3)出错处理理方法处理的方方法是，用admin登录系统统管理，然后选选择“视视图”|“清除单单据单据据锁定”会计电算算化原理理与应用用先选择，再单击击“确定定”完成成。然后再选选择“视视图”|“清除所所有任务务”，完完成后退退出，再再继续处处理业务务。在其他地地方出现现类似提提示的时时候，也也按照这这样的方方法处理理。会计电算算化原理理与应用用8.生成入库库凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“初始设设置”|“期初数数据”|“期初余余额”，进入后后先选择择仓库单击“记记账”，完成期期

13、初记账账工作。如果已已经记账账，则工工具栏不不会显示示“记账账”功能能。会计电算算化原理理与应用用选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“业务核核算”|“正常单单据记账账”，进进入“过过滤条件件选择”，可以以按照仓仓库选择择，或者者选择单单据类型型（采购购入库单单），单单击“过过滤”后后进入正正常单据据记账列表先双击“选择”的记录录，单击击“记账账”完成成记账工工作。会计电算算化原理理与应用用选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“生成凭凭证”，进入后后单击工工具栏上上的“选选择”，在查询询条件中中选择“(01)采购入库库单（报报销记账账）”，单击“

14、确定”，进入入“未生生成凭证证单据一一览表”在“选择择”栏选选择要记记账的记记录，单单击“确确定”功功能，系系统返回回“生成成凭证”窗口。会计电算算化原理理与应用用单击工具栏的的“生成成”功能能，进入入填制凭凭证窗口口，单击击“保存存”按钮钮，凭证证左上角角出现“已生成成”标志志，表示示凭证已已经传递递到总账账。会计电算算化原理理与应用用9.生成付款款凭证选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“付款单单据处理理”|“付款单单据录入入”，进进入“付付款单”，单击击“增加加”，供供应商选选择“成成都大成成公司”，结算算方式选选择“转转账支票票”，金金额为33345元会计电算算化原

15、理理与应用用单击“保保存”，然后单单击“审审核”，系统提提示“是是否立即即制单?”，选择择“是”，进入入填制凭凭证窗口口。选择择凭证类类型为“付款凭凭证”，补充输输入发票票号和支支票号，生成的的凭证分分录如下下：借：应付付账款(2202)/大成33345贷：银行行存款/工行存款款(100201)33345单击“保保存”，在凭证证左上角角显示“已生成成”标志志。这时时凭证已已经传递递到总账账系统中中。会计电算算化原理理与应用用5.2.4采购现结结业务实验资料料4月5日，向成成都大成成公司购购买鼠标标30箱，单价价为600元/箱（无税税单价），直接接验收入入原料仓仓库。同同时收到到专用发发票一张张

16、，立即即以工行行转账支支票(支票号ZZ011)支付其货货款。确确定采购购成本，进行付付款处理理。实验过程程1.填制采购购入库单单并审核核选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击击“增加加”，输输入案例例信息单击“保保存”，再单击击“审核核”，然然后退出出会计电算算化原理理与应用用2.录入采购购专用发发票并进进行现结结处理和和采购结结算选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“专用采采购发票票”，单单击“增增加”，选择“生单”|“入库单单”，单单据来源源类型为为“入库库单”，单击“过滤”，进入入发票拷拷贝入库库单列表表

17、中，选选择要传传入数据据的入库库单保存发票票。单击击工具栏栏的“现现付”功功能，输输入付款款金额会计电算算化原理理与应用用单击“确确定”，执行现现付后发发票上显显示“已已现付”标记。单击“结结算”，系统自自动实现现结算，即票据据的自动动配对勾勾销，在在发票上上显示“已结算算”标记记。会计电算算化原理理与应用用3.审核应付付单据进进行现结结制单选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单据处理理”|“应付单单据审核核”，进进入应付付单条件件设置，供应商商选择“成都大大成公司司”，选选择“包包含已现现结发票票”，单单击“确确定”进进入应付付单据列列表会计电算算化原理理与应用用

18、选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，在制单单查询中中，选择择“现结结制单”，单击击“确定定”，进进入现结结制单中中，选择择凭证类类型为“付款凭凭证”，再选择择要制单单的行单击“制制单”，系统显显示生成成的凭证证，其凭凭证分录录如下：借：材料料采购18000应交税费费/应交增值值税/进项税3 060贷：银行行存款/工行存款款21060单击“保保存”，凭证自自动生成成，在填填制凭证证窗口上上显示“已生成成”标记记，表示示凭证已已经生成成完成并并传递到到总账系系统中。会计电算算化原理理与应用用4.生成入库库凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“

19、业务核核算”|“正常单单据记账账”，进进入“过过滤条件件选择”，可以以按照仓仓库选择择，或者者选择单单据类型型（采购购入库单单），单单击“过过滤”后后进入正正常单据据记账列表先选择，单击“记账”，显示示“记账账成功”表示完完成记账账。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“生成凭凭证”，进入后后单击工工具栏的的“选择择”，在在查询条条件中选选择“(01)采购入库库单（报报销记账账）”，单击“确定”，进入入“未生生成凭证证单据一一览表”。会计电算算化原理理与应用用“选择”栏选择择要记账账的记录录，单击击“确定定”功能能，系统统返回“生成凭凭证”窗窗口，选选择凭证证类

20、别为为“转账凭凭证”单击“生生成”按按钮，进进入填制制凭证窗窗口，系系统待生生成凭证证，其分分录如下下：借：原材材料/生产用原原材料（140301）18000贷：材料料采购（1401）18000单击“保保存”按按钮，凭凭证左上上角出现现“已生生成”标标志，表表示凭证证已经传传递到总总账。会计电算算化原理理与应用用5.2.5采购运费费处理实验资料料4月6日，向成成都大成成公司购购买2TB硬盘200盒，单价价为800元/盒，验收收入原料料库。同同时还购购买鼠标标5箱，单价价为600元/箱，验收收入原料料仓库。当天收到到专用发发票一张张，立即即以工行行转账支支票(支票号ZZ911)支付货款款。确定定

21、采购成成本，进进行付款款处理。另外，在在采购的的过程中中，还发发生了一一笔运输输费600元，税率率为7%，收到相相应的运运费发票票一张，费用按按照金额额分配。确定采采购成本本及应付付账款，货款未未付。会计电算算化原理理与应用用1.填制并审审核采购购入库单单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击击“增加加”，输输入案例例信息单击“保保存”，再单击击“审核核”，然然后退出出。会计电算算化原理理与应用用2.填制采购购专用发发票选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“专用采采购发票票”，单单击“增增加”，选择“生单”|“

22、入库单单”，单单位为“成都大大成公司司”，单单据来源源类型为为“采购购入库单单”，单单击“过过滤”，进入发发票拷贝贝入库单单列表中中，选择择要传入入数据的的入库单单（2TB硬盘和鼠鼠标）。单击“确确定”，数据自自动传到到按发票票中单击“保保存”。然后退退出。会计电算算化原理理与应用用3.填制运费费发票并并进行采采购结算算选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“运费发发票”，单击“增加”，输入入运费的的相关信信息会计电算算化原理理与应用用选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“手工结结算”，进入手手工结算算窗口，单击“选单”进入结结算选

23、单单窗口，单击“过滤”，选择择“成都都大成公公司”，单击“过滤”，未结结算的单单据就显显示出来来，选择择要结算算的发票票和对应应的入库库单单击“确确定”，系统提提示“所所选单据据和扣税税类别不不同，是是否继续续？”，选择“是”完完成。在手工结结算窗口口，选择择费用分分摊方式式选择“按金额额”会计电算算化原理理与应用用 会计电算算化原理理与应用用单击“分分摊”，系统提提示“选选择按金金额分摊摊，是否否开始计计算？”，选择择“是”进行计计算。计计算完成成后，结结算汇总总表上会会显示出出分摊结结果，分摊费用栏就就是分摊摊的运费费。单击“结结算”，完成结结算工作作。不管采购入库库单上有有无单价价，采购

24、购结算后后，其单单价都被被自动修修改为发发票上的的存货单单价。会计电算算化原理理与应用用4.审核发票票并合并并制单选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单据处理理”|“应付单单据审核核”，进进入应付付单过滤滤条件设设置，供供应商选选择“成成都大成成公司”，完成成设置后后选择“确定”会计电算算化原理理与应用用选择要审审核的单单据，单单击“审审核”，系统会会显示审审核成功功提示信信息，然然后返回回。选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，进入制制单查询询条件设设置，选选择“发发票制单单”，单单击“确确定”，进入“采购发发票制单单”，凭凭证类

25、别别选择“转账凭凭证”选择要生生成凭证证的发票票，单击击“合并并”，然然后单击击“制单单”按钮钮，进入入“填制制凭证窗窗口”，生成的的凭证分分录如下下。借：材料料采购(1401)163558应交税费费/应交增值值税/进项税额额(22210101)27752贷：应付付账款(2202)/大成191310补充票号号等信息息后单击击“保存存”完成成。会计电算算化原理理与应用用5.生成入库库凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“业务核核算”|“正常单单据记账账”，进进入“过过滤条件件选择”，可以以按照仓仓库选择择，或者者选择单单据类型型（采购购入库单单），单单击“过过滤”后后进入正正

26、常单据据记账列表选择要记记账的行行，单击击“记账账”，显显示“记记账成功功”表示示完成记记账。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“生成凭凭证”，进入后后单击工工具栏的的“选择择”，在在查询条条件中选选择“(01)采购入库库单（报报销记账账）”，单击“确定”，进入入“未生生成凭证证单据一一览表”。会计电算算化原理理与应用用“选择”栏选择择要记账账的记录录，单击击“确定定”，系系统返回回“生成成凭证”窗口，选择凭凭证类别别为“转账凭凭证”单击“合合成”，进入填填制凭证证窗口，系统待待生成凭凭证，其其分录如如下：借：原材材料/生产用原原材料(140301)16355

27、8贷：材料料采购(1401)163558单击“保保存”按按钮，凭凭证左上上角出现现“已生生成”标标志，表表示凭证证已经传传递到总总账。会计电算算化原理理与应用用5.2.6请购比价价业务实验资料料4月6日，李天天华申请请购买5箱鼠标（使用部部门：一一车间），经审审核同意意分别向向重庆大大江公司司和成都都大成公公司提出出询价，报价截截止日期期为4月7日。4月7日供应商商的报价价分别为为420元/箱、444元/箱。通过过比价，决定向向重庆大大江公司司订购，要求到到货日期期为4月9日。4月9日，未收收到上述述所订货货物，向向供应商商发出催催货函。会计电算算化原理理与应用用1.定义供应应商存货货对照表表

28、本功能用用于反映映某一供供应商可可以提供供哪些存存货或某某一存货货由哪些些供应商商提供，以及该该存货在在各供应应商间的的配额分分配和价价格水平平。选择“基基础设置置”|“基础档档案”|“对照表表”|“供应商商存货对对照表”，进入入供应商商存货对对照表。单击“增加”，在“增加”窗口中中，选择择“01重庆大江江公司”，存货货编码“005鼠标”会计电算算化原理理与应用用单击“其其他”选选项卡，输入最最高进价价35元。然后后保存。采用相同同的方法法输入成成都大成成公司的的比价资资料，选选择“其其他”选选项卡，最高进进价输入入37元。然后保存存。再返返回供应应商存货货对照表先选择左左边的供供货单位位，然

29、后后双击右右边的存存货目录录，就可可以查看看相关的的信息。如果选择择“存货货供应商商对照表表”，则则转为存存货与供供应商的的对照关关系。会计电算算化原理理与应用用2.录入供应应商存货货调价单单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“供应商商管理”|“供应商商供货信信息”|“供应商商存货调调价单”，单击击“增加加”，录录入供应应商报价价信息输入完毕毕，单击击“保存存”，再再审核。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“供应商商管理”|“供应商商供货信信息”|“供应商商存货价价格表”，可以以查看到到刚才录录入的价价格资料料。会计电算算化原理理与应用用3.填制并审审核请购

30、购单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“请购”|“请购单单”，进进入采购购请购单单，单击击“增加加”，按按案例输入采购请购不需需要填写写单价、供应商商等信息息。输入后单单击“保保存”完完成，然然后审核核。会计电算算化原理理与应用用4.请购比价价生成采采购订单单选择“基基础设置置”|“业务参参数”|“供应链链”|“采购管管理”进进行最高高进价口口令设置置，具体体在“业业务及权权限控制制”中进进行设置置或更改改，密码码自行设设置。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购订订货”|“请购比比价生单单”，进进入“过过滤条件件选择-比价生单单列表过过滤”，单击“过滤”

31、，进入入请购比比价生单单列表单击“全全选”按按钮，再再单击“比价”按钮，系统将将供应商商存货对对照表中中该存货货价格最最低的供供应商挑挑选到当当前单据据中会计电算算化原理理与应用用单击“生生单”，系统提提示输入入最高进进价口令输入密码码后系统统自动生生成采购购订单。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购订订货”|“采购订订单列表表”，进进入后选选择刚生生成的采采购订单单，单击击“审核核”，完完成后退退出。会计电算算化原理理与应用用5.供应商催催货及查查询选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“供应商商管理”|“供应商商催货函函”，进进入“过过滤条件件选择-供应

32、商催催货函”，输入入相关信信息，进进入供应应商催货货函单击“保保存”，可以打打印或保保存为其其他文件件格式，发送给给供应商商。会计电算算化原理理与应用用5.2.7暂估入库库报销处理实验资料料4月9日，收到到重庆大大江公司司提供的的上月己己验收入入库的100盒2T硬盘的专专用发票票一张，发票单单价为790元。进行行暂估报报销处理理，确定定采购成成本及应应付账款款。实验过程程1.录入采购购发票选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“专用采采购发票票”，进进入“专专用发票票”，单单击“增增加”，进入输输入状态态。选择择“生单单”|“入库单单”，进进入过滤滤条件设设置，单

33、单位选择择“重庆庆大江公公司”，单击“过滤”进入拷拷贝并执执行窗口口，本业业务是上上月3月25日的暂估估业务，然后进进行选择择。单击“确确定”返返回，输输入发票票发票日日期等，单价改改为790元会计电算算化原理理与应用用2.手工结算算选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“手工结结算”，进入“手工结结算”窗窗口，单单击“选选单”，进入“结算选选单”窗窗口，单单击“过过滤”进进行条件件设置，可选择择供应商商“重庆庆大江公公司”，单击“过滤”后结算算选单会计电算算化原理理与应用用在发票与与入库单单之间进进行配对对选择，单击“确定”，返回回“手工工结算”窗口单击“结结算

34、”，完成结结算工作作。会计电算算化原理理与应用用3.结算成本本处理并并生成凭凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“业务核核算”|“结算成成本处理理”，进进入“暂暂估处理理查询”条件设设置，选选择原料料库，单单击“确确定”，进入结结算成本本处理选择需要要暂估结结算的单单据，单单击工具具栏的“暂估”，系统统会提示示暂估处处理完成成。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“生成凭凭证”，进入“生成凭凭证”窗窗口，在在工具栏栏单击“选择”，进入入查询条条件设置置，选择择“蓝字字回冲单单（报销销）”，单击“确定”，进入入“选择择单据”窗口会计电算算化原理

35、理与应用用单击“全全选”，单击“确定”，进入入“生成成凭证”窗口。选择凭证证类别为为转账凭凭证，输输入蓝字字回冲单单应付暂暂估科目目“1401材料采购购”单击“生生成”，进入填填制凭证证窗口。凭证分分录如下下：借：原材材料/生产用原原材料79000贷:材料采购购79000单击“保保存”，保存蓝蓝字回冲冲单生成成的凭证证。会计电算算化原理理与应用用4.审核发票票并制单单处理选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单据处理理”|“应付单单据审核核”，条条件设置置“重庆庆大江公公司”会计电算算化原理理与应用用先选择，然后单单击“审审核”，系统会会提示审审核成功功。选择“业业务

36、工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，制单查查询中选选择“发票制制单”将凭证类类别改为为“转账账凭证”，先选选择，然然后单击击“制单单”，进进入填制制凭证窗窗口，生生成的凭凭证分录录如下：借：材料料采购79000应交税费费/应交增值值税/进项税额额13430贷：应付付账款92430补充输入入票号等等信息，单击“保存”完成。会计电算算化原理理与应用用5.2.8采购结算算前退货实验资料料4月9日，收到到成都大大成公司司提供的的23吋液晶显显示器，数量52台，单价价为1200元。验收收入原料料库。4月10日，仓库库反映有有2台显示器器有质量量问题，退回给给供应商商，办理理相关出

37、出库手续续。收到成都都大成公公司开具具的50台液晶显显示器的的专用发发票一张张，单价价1200元。编制制应付账账款凭证证和入库库凭证。会计电算算化原理理与应用用1.填制并审审核采购购入库单单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击击“增加加”，输输入案例例信息单击“保保存”，再单击击“审核核”，然然后退出出。会计电算算化原理理与应用用2.填制红字字采购入入库单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击击“增加加”，选选择入库库单右上上角的“红字”，输入入案例信信息，退退货数量量填写-2，单价填填写

38、1200单击“保保存”，再进行行审核，然后退退出。会计电算算化原理理与应用用3.根据采购购入库单单生成采采购专用用发票选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“专用采采购发票票”，单单击“增增加”，选择“生单”|“入库单单”，单单据来源源类型为为“采购购入库单单”，单单击“过过滤”，进入发发票拷贝贝入库单单列表中中，选择择要传入入数据的的入库单单。单击“确确定”，数据自自动传到到按发票票中。将发票中中的数量量改为50会计电算算化原理理与应用用4.采购结算算选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购结结算”|“手工结结算”，进入手手工结算算窗口，单击“

39、选单”进入结结算选单单中，再再单击“过滤”进入查查询条件件选择，供应商商选择“成都大大成公司司”，单单击“过过滤”，选择要要结算的的单据会计电算算化原理理与应用用单击“确确定”，返回到到手工结算单击“结结算”，完成单单据的之之间钩稽稽会计电算算化原理理与应用用5.生成应付付凭证选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单据处理理”|“应付单单据审核核”，进进入“应应付单查查询条件件”，供供应商选选择“成成都大成成公司”，单击击“确定定”进入入应付单单据列表表会计电算算化原理理与应用用先选择单单据，然然后单击击“审核核”，系系统显示示审核成成功。选择“业业务工作作”|“财务

40、会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，然后出出现“制制单查询询”窗口口，选择择“发票票制单”，选择择供应商商“成都都大成公公司”，单击“确定”，进入入“采购购发票制制单”窗窗口，凭凭证类别别选择“转账凭凭证”先选择，单击“制单”，显示示生成的的凭证，其凭证证分录如如下：借：材料料采购60000应交税费费/应交增值值税/进项税额额10200贷：应付付账款/大成70200补充输入入发票号号等后，单击“保存”完成凭凭证生成成。会计电算算化原理理与应用用6.生成入库库凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“业务核核算”|“正常单单据记账账”，进进入“过过滤条件件选择”，可以以按

41、照仓仓库选择择，或者者选择单单据类型型（采购购入库单单），单单击“过过滤”后后进入正正常单据据记账列表先双击“选择”的记录录（全选选），单单击“记记账”完完成记账账工作。会计电算算化原理理与应用用先双击“选择”的记录录（全选选），单单击“记记账”完完成记账账工作。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“生成凭凭证”，进入后后单击工工具栏上上的“选选择”，在查询询条件中中选择“(01)采购入库库单（报报销记账账）”，单击“确定”，进入入“未生生成凭证证单据一一览表”会计电算算化原理理与应用用单击“全全选”，单击“确定”功能，系统返返回“生生成凭证证”窗口口。选择凭证

42、证类别为为“转账凭凭证”单击工具具栏的“合成”，将两两张入库库单合成成生成一一张凭证证，凭证证分录如如下：借：原材材料/生产用原原材料60000贷：材料料采购60000单击“保保存”，凭证左左上角出出现“已已生成”标志，表示凭凭证已经经传递到到总账。会计电算算化原理理与应用用5.2.9采购结算算后退货实验资料料4月15日，前期期从成都都大成公公司购入入的键盘盘质量有有问题，从原料料库退回回4只给供货货方，单单价为95元，同时时收到红红字专用用发票一一张。对对采购入入库单和和红字专专用采购购发票进进行业务务处理。1.填制红字字采购入入库单并并审核选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”

43、|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击击“增加加”，选选择右上上角的“红字”，输入入案例信信息，退退货数量量填写-4，单价填填写95单击“保保存”，再进行行审核会计电算算化原理理与应用用2.填制红字字采购专专用发票票并执行行采购结结算选择“业业务工作作”|“供应链链”|“采购管管理”|“采购发发票”|“红字专专用采购购发票”，进入入后先单单击“增增加”，单击“生单”|“入库单单”，进进入过滤滤条件设设置，可可用供应应商为条条件，单单击“过过滤”，进入后后选择相相应的入入库单。单击“确确定”返返回发票票中单击“保保存”。单击“结算”完成自自动结算算，结算算后发票票上显示示“已结结算”标标记会计

44、电算算化原理理与应用用3.生成应付付冲销凭凭证选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“应付单单据处理理”|“应付单单据审核核”，进进入“应应付单过过滤条件件”，供供应商选选择“成成都大成成公司”，单击击“确定定”进入入应付单单据列表表会计电算算化原理理与应用用先选择单单据，然然后单击击“审核核”，系系统显示示审核成成功。选择“业业务工作作”|“财务会会计”|“应付款款管理”|“制单处处理”，然后出出现“制制单查询询”窗口口，选择择“发票票制单”，选择择供应商商“成都都大成公公司”，单击“确定”，进入入“采购购发票制制单”窗窗口，凭凭证类别别选择“转账凭凭证”先选择，单击“制单

45、”，显示示生成的的凭证，其凭证证分录如如下：借：材料料采购-380.00应交税费费/应交增值值税/进项税额额-64.60贷：应付付账款/大成-444.60补充输入入发票号号等后，单击“保存”完成凭凭证生成成。会计电算算化原理理与应用用4.生成入库库凭证选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“业务核核算”|“正常单单据记账账”，进进入“过过滤条件件选择”，可以以按照仓仓库选择择，或者者选择单单据类型型（采购购入库单单），单单击“过过滤”后后进入正正常单据据记账列表先双击“选择”记录，单击“记账”完成记记账工作作。选择“业业务工作作”|“供应链链”|“存货核核算”|“财务核核算”|“

46、生成凭凭证”，进入后后单击工工具栏上上的“选选择”，在查询询条件中中选择“(01)采购入库库单（报报销记账账）”，单击“确定”，进入入“未生生成凭证证单据一一览表”会计电算算化原理理与应用用选择单据据，单击击“确定定”功能能，系统统返回“生成凭凭证”窗窗口。选择凭证证类别为为“转账凭凭证”单击工具具栏的“生成”，生成成的凭证证分录如如下：借：原材材料/生成用原原材料(140301)-380贷：材料料采购(1401)380单击“保保存”，凭证左左上角出出现“已已生成”标志，表示凭凭证已经经传递到到总账。会计电算算化原理理与应用用5.2.10暂估入库库处理实验资料料4月20日，收到到上海大大坤公司司提供的的HP打印机50台，入配配套用品品库。由由于到了了月底发发票仍未未收到，进行暂暂估记账账处理，每台的的暂估价价为1500元。1.填制并审审核采购购入库单单选择“业业务工作作”|“供应链链”|“库存管管理”|“入库业业务”|“采购入入库单”，单击