ERP系统培训教材-固定资产子系统

1、固定资产子系统(AST)易飞管理软件部门：讲师：课程大纲纲前言系统架构构录入基本信息息及信息息字段说明日常交易易信息处处理资产盘点点管理自动分录录管理批次作业业资产请购购管理报表管理理测验及问问卷一、教育育训练课课程之目目的二、系统统功能及及效益介介绍壹 .前前言言了解系统统之效益益及功能能了解信息息搜集及及整理重重点熟悉系统统之操作作方式了解系统统例行作作业程序序了解系统统上线的的步骤及及导入程程序(一)、教育训训练课程程之目的的1.可以对资资产之保保管、保保险、投投资抵减减、抵押押提供管理，以满足足总务部部门或管管理部门门之需要要。2.可以直接接作为年年底税务务申报之之用。3.可将取得得、

2、改良良、重估估、报废废、出售售、调整整、折旧信息息抛转对对应之凭凭证分录录至会计计总帐子系统。4.提供固定定资产之之按月自自动摊提提折旧作作业。5.提供完整整盘点作作业方式式。(一)、系统功功能(二)、系统功功能及效效益.帮助经营营者了解解资产折折旧的状状况.提高折旧旧计算的的正确性性.方便资产产的盘点点和管理理.节约在固固定资产产管理上上投入的的时间和和人力(二)、系统效效益1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易信息处理理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲一、系统统主画面面二、系统统功

3、能图图三、系统统主作业业程序概概述四、固定定资产与与其他系系统之关关联贰.系统架构构(一)、系统主主画面(二)、系统功功能图基本信息息管理设置参数数,资产类别别,资产信息息日常交易易改良,重估,报废,出售,调整,折旧,转移,外送,收回自动分录录管理报表/清单管理理自动摊提提折旧批次作业业固定资产产盘点固定资产产请购请购,询价,采购,进货,赋予资产产编号基本信息息规划录入日常交易凭证抛转转还原信息录入入与核对对期初余额额导入折旧摊提提及凭证证抛转部门、供应商、资产产类别、单据资产未提提摊折旧旧金额结结算重估、改改良、报报废、转移资产信息息资产交易明细表资产交易统计表(三)、系统主主作业程程序概述

4、述固定资产产子系统应收管理理子系统统票据资金金子系统统会计总帐帐子系统统基本信息息子系统应付管理理子系统统(四)、固定资资产与其其他系统统之关连连1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲1.前序作业业信息2.录入系统基本本信息叁.录入基本信息息及信息息字段说说明1.录入部门门信息2.录入人员员信息3.录入供应厂商商信息(一)、前序作作业信息息1.设置固定资产产参数2.录入资产类别别3.录入资产信息息4.录入保险信息息(二)、录入系统基本本信息作

5、作业1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲1.录入资产产信息2.录入资产改良良3.录入资产重估估4.录入资产产报废5.录入资产产出售6.录入资产调整整7.录入资产折旧旧8.录入资产转移移9.录入资产外送送10.录入资产收回回肆.日常交易信息处理(一)资产取得得录入资产产信息录入应付付凭单来源为“资产取取得”即即可开窗取资资产信息息或维护护当用购入入,自制,受赠或任任何其它它方式获获得资资产时录录入此交交易单据据录入资产产改良录入应付付凭单来源

6、为“资产改改良”即即可开窗取资资产改良良信息或或维护(二)资产改良良原有资产产的价值值发生异异动,不论是资资产的增添,改良或替换都将发生生资产价价值上的的变动(通常是增增加)，(三)资产重估当资产价价值与之之前所购购买金额额差异很很大时,由公认单单位认定定价值后后,所作的资资产增值值或减值值.改良或重重估：按净残值重计净残残值资产净值值取得得成本+改良成本本-累计折旧旧平均法净净残值(帐面价值值+改良成本本)/10定率递减减法净残残值=(账面价值值+重估差价价)/10资产改良良重估时净净残值计计算(四)资产报废当资产发发生报废时,应该在帐帐上将该该资产的的数量,取得成本本,改良成本本与累积折旧

7、旧余额对冲冲.1.提供自动动计算处处份损益益2.若为自自动销帐帐则单单据审核时会将单单据日期期回写至资产产之销帐帐日期1.可将资产产出售单单据结帐帐纳入应收收帐款2.该结帐单单据审核后此单号会回写至至资产出出售单(五)资产出售售录入资产产出售录入应付付凭单(六)资产调整因为过去去的分录录余额有有误而需需要予以以调整,或资产盘盘点后,帐面数量量或价值值与实际际不符时时,应该在数量,取得成本本,改良成本本,累积折旧旧,净残值,未用月数数上填入调调整数资产：1.净残值(帐面价值值+改良成本本)/102.月折旧额额(帐面价值值-净残值)/未摊月数(七)资产折旧旧1.平均法摊摊提折旧旧例：于8/20取得

8、资产产机器器其取得得成本为为10万元，耐用年限限为6年。该资资产每月月折旧费费用（从从8月份开始始摊提）100,000净残值10,00010100,000 -10,000月折旧额额1250721.净残值=(帐面价值值+重估差价价)/103.月折旧额额(取得成本本+改良成本本-累积折旧旧)*(折旧率/12)2.折旧率=1-(耐用月数数/12)0.12.定率递减减法摊提提折旧(八)资产转移不论是部部门或人人员保管管的资产产的增加,减少或部门间转转移都将发生生部门保保管数量量的异动动.因此,可利用录入资产产转移输入该保保管部门门,保管人及及保管数数量.(九)资产外送当资产有有外借或或免费送送修时,为

9、了记录录资产当当前所在在位置,可于录入资产产外送输入外送送资产的的保管部部门,保管人,外送地点点,外送数量量,预计收回回日,系统提供供资产外外送收回回状况表表,可看外送送收回状状况(十)资产收回当资产有有外借或或免费送送修收回回时,为了记录录资产外外送收回回状况,可于录入资产产收回输入外送送单别,单号,收回数量量,审核时会会回写该该张外送送单别的的收回数数量,系统提供供资产外外送收回回状况表表,可看外送送收回状状况.1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问

10、卷课程大纲纲自动生成盘点点信息重计盘点帐面面量盘点清单单录入盘点信息息资产调整整实地盘点点盘点差异分析析表伍.资产盘点点管理资产盘点点重点说说明一.自动生成成盘点信信息可以按资资产类型型为主件件、附件件或全部部的资产产来盘点，此此资产类类型在录录入固定定资产信信息时选选定2.可以按同同一管理理区分码码来盘点点资产，此管理理区分码在录录入固定定资产信信息时选选定3.可以按资资产的销销帐状态态来盘点点资产，销帐状状态在资产信信息中可可以看到到资产盘点点重点说说明二.录入盘点点信息按照以下下顺序列列出盘点点的资产产“部门编号号+保管人+主件编号号+资产编号号”1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息

11、及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲决定凭证证抛转生生成方式式设置分录录性质录入交易单据据生成固定资产产底稿还原分录录底稿抛转会计计凭证分录底稿稿明细表表来源单据据记录表表单据生成成分录状状况表或维护分录底稿稿陆.自动分录录管理1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲一、自动动摊提折折旧二、清除固定资产产单据柒.批次作业业系统将自

12、自动取各各项需要要折旧之之资产按按折旧方方法及取取得成本本,改良成本本,累积折旧旧,净残值,未用月数数及折毕毕续提等等相关信信息,逐一计算算当月折折旧额,并将结果果自动生生成于录入资产折旧旧中,同时将录入资产信息息中的累积积折旧累累加之(一)自动摊提提折旧作作业1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲捌.资产请购购管理一、资产产请购作作业流程程二、资产产请购管管理字段段说明 录入资产产询价单单维护资产请购购信息从资产请购购自动生成成采购录入资产

13、采购购单录入资产产请购单单录入资产进货货单合并/拆分资产信息息赋予资产产编号资产请购购单凭证证、明细细表资产采购购单凭证证、明细细表资产进货货单凭证证、明细细表(一)资产请购购作业流流程(二)、资产请请购管理理字段说说明(一)录入资产产请购单单由请购单单开始的的固定资资产请购购流程皆皆无输入入品号,而是以作为请购购项目.固定资产产进货不不作验收收管理和和品管,资产进货货后之验验收由人人工自行行在录入进货单输入验收收数量.(二)录入资产产进货单单多笔资产产进货信信息同时时设一个个资产编编号(四)进货资产信息息拆分赋予资产产编号一笔资产产进货信信息可依依数量各各给予资资产编号号(三)合并进货货资产信息息赋予资资产编号号1.前言2.系统架构构3.录入基本信息息及信息息字段说说明4.日常交易易信息处处理5.资产盘点点管理6.自动分录录管理7.批次作业业8.资产请购购管理9.报表管理理10.测验及问问卷课程大纲纲一、财产目录清清单二、资产产分布