门店营业款收缴及核对管理规定

1、门店营业款收缴及核对管理规定文档仅供参考门店营业款收缴及核对管理规定一、目的:为规范门店营业款收取、缴款及核对操作，确保门店营业款的安全, 特制定本规定。二、适用范围:深圳、珠海、佛山三地财务部门及各连锁门店。三、定义:营业款收缴是指收银员当班收到的顾客购买商品款（含批发款）、管 家卡销售款（含卡充值款）到该款项存入公司银行账户的全过程，营业款核对是 指：门店核对现金收入与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存 入银行，并与系统销售数据核对是否一致。当前公司营业款的收银方式有：现 金、支票、银行卡、管家卡、代币券等。四、保险柜管理：1、深圳区域所辖生超门店收银主管（或代班）负责掌管保险

2、柜钥匙和密码（综 超门店由防损掌管保险柜钥匙，收银掌管保险柜密码），其它任何人不得掌 管保险柜钥匙和密码，收银主管（或代班）不定期对保险柜密码进行更换，人 员更换时新接手人员必须立即更换保险柜密码。2、珠海及佛山公司财务部门可根据本地实际情况，确定保险柜钥匙和密码的 管理规定，并上报深圳总部财务管理总部备案。第一部分现金收缴管理一、现金收取：1、收银员当班工作结束后，在防损员的监督下到指定地点整理营业款并按 照规定填写”销售缴款单”（见附表1,一式二联，第一联财务、第二联收银 员），填写内容：店名、早晚班、日期、按收款方式在实缴栏上分别填写实 际缴款金额（包括大小写金额）、收银员签名。确认无误

3、后将营业款连同” 销售缴款单”，交收银主管（代班）当面核对签收，收银主管（或代班）签名后 交现场监督的防损员签名。2、收银主管（或代班）核对营业款与”销售缴款单”是否一致，正确后在” 销售缴款单”上签名并将第二联（收银员联）交还收银员保存，第一联由收 银主管（或代班）保存。如实际缴款金额与单据数据不一致时，收银员按正 确的缴款数据重新填写一份”销售缴款单”，收银员、收银主管、防损三 人签名确认；3、营业款收款核对完毕，由收银主管（或代班）将营业款放入保险柜，关闭保 险柜门并确认一次；4、营业款点数及存入金库时，由防损员维持现场秩序，禁止无关人员进入金 库；5、收银员留存的备用金，首先从面额最小

4、的开始点起，以便下一班时找零所 用；6、收银员填写”销售缴款单”时要求字迹工整清晰，不得涂改，并用复写纸 一式二联填写。二、现金缴存:1、收银主管（或代班）打开保险柜门，由收银主管（或代班）取出营业款，清点 好准备存入银行的现钞；2、收银主管（或代班）按前一日未存营业款及当天早班收取的营业款大钞部 分（面值10 0元）分开填写银行”现金缴款单”，并在款项来源栏写明”XX店 XX日营业款”；3、每天下午2:30时前（因特殊原因不能在此时间前存款的，报当地财务部门 批准）由收银主管（或代班）将前一日未存营业款及当日早班的营业款大钞 （面值10 0元）送存银行，其中周一至周五将营业款存入公司指定的对

5、公账户, 节假日（含周六、周日）将营业款存入公司指定的个人存折帐户内（由财务 部门以书面形式确认），如银行周六、周日对公，直接存入对公账户;存款后 必须取得银行盖章的”现金缴款单”；如因节假日半天营业款超过10万元 的，每天必须存两次，其中上午11:30时前存前一天晚班营业款，下午2:30时 前存当天早班营业款；4、收银主管（或代班）在银行存款时，无论是存入对公帐户，还是存入对私帐 户时，”现金缴款单”或”个人存款单”必须由防损员检查核对，确认款项 存入到公司指定的对公或对私帐户内，如发现存款帐户不属公司指定的帐 户，防损员必须采取措施立即制止，防止营业款项存入非公司指定的帐户 上。5、收银主

6、管（或代班）存款时，必须提前通知防损人员作好安全准备工作，并 在防损人员和营业员的陪同下，到财务部门指定的附近银行存款，且存款金 额必须等于各收银员”销售缴款单”上的实缴金额之和，存款过程中防损 员、营业员不得中途离开银行。6、防损员现场监督收银主管（或代班）的整个存款过程，并确保门店营业款按照规定时间及时存入银行。7、收银主管（或代班）存款后，于下午3:00时前填写”营业款缴存记录表” （见附表4,此表留存门店备查）交参与存款的防损员、营业员签名确认，并 将”营业款缴存记录表”发邮件到当地财务部门，财务核算人员每天检查 核对，确保每天的的营业款及时存入银行。三、现金核对：1、每天营业结束后，

7、由门店防损主管（或防损员）将每台收银POS机上的”解 款表”全部打印出来，防损员打印POS机”解款表”时必须确认POS机数据 均已上传；2、收银员的缴款经收银主管（或代班）核对清楚并全部放入保险柜后，收银 主管（或代班）才能核对收银员的长短款；3、收银主管（或代班）将”销售缴款单”与”解款表”核对，同时将”解款 表”上的应收金额按收款方式分别填写到”销售缴款单”上的”应缴”栏 内，并计算出长短款让收银员签名确认；4、长短款赔款原则：营业款在 元（含）以下的，短款不可超过0.50元,营业款 在-5000元（含）的，短款不可超过1.00元，营业款在5000元以上的，短款不 可超过2.00元,超过此范围的由责任人赔偿，长款全部上交公司。对于长、 短款超过10元（含）者,对相关收银员处以