银行业从业人员资格认证考试-个人理财历年试卷及答案详解

1、银行业从业人员资格认证考试个人理财历年试卷(一)时限：120分钟一、单项选择题共90题，每题0.5分，共45分以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1.根据?信托法?，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以( )承当。2.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( )。3.银行从业人员可以对外披露的信息是( )。4.银行业从业人员的以下行为中，不符合“熟知业务有关规定的是( )。5.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购置( )行业的资产。6.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是( )。

2、7.以下关于投资型保险产品的说法，错误的选项是( )。B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定标准给付保险金D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱8.如果名义利率是5，通货膨胀率为7，那么实际利率为( )。A.12 B.5 C.2 D.-29.在买方市场条件下，市场营销应当以( )为中心。10.以下关于债券违约风险的说法，错误的选项是( )。A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额归还本金和支付利息的风险B.违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险D.一般来说，国债的违约风险高于公司债券11.个人理财最早在( )兴起并首先成熟。

3、12.商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当( )。13.金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是( )。14.( )主要是为客户报批工程可行性研究报告时，向国家有关部门说明银行同意贷款支持工程建设的文件。15.关于金融市场的功能的说法中，错误的选项是( )。C.融通货币资金是金融市场最主要、最根本的功能16.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于( )。17.短期资金交易业务是指银行买卖( )产品的活动。18.假定张先生当前投资某工程，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10，那么他在3年内每年末至少收回(

4、 )元才是盈利的。19.以下关于可赎回债券的说法，错误的选项是( )。B.当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎回权的价值20.货币市场工具往往被当做( )的替代品。21.以下关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的选项是( )。22.以下关于股价与其相关因素关系的理解，错误的选项是( )。A.一般来说，在稳定的宏观环境下，股价和公司经营状况在长期呈现正向关系B.在短期，股价和公司根本面情况呈现反向关系C.在宏观环境变动加剧的情况下，股票的风险加大D.社会投机因素常常使股价过分增长，出现股市泡沫23.以下关于证券投资基金的说法，错误的选项是(

5、 )。24.根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的( )线性相关。25.( )对消费者的消费行为提供了全新的解释，指出个人在相当长的时间内方案他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费的最正确配置。26.以下商业银行的理财参谋效劳环节，顺序在“建立投资组合之后的是( )。27.( )是指提供短期(一年及一年以内)资金融通和交易的市场。28.从本质上说，回购协议是一种( )。29.短期政府债券采用( )发行。30.开放式基金的特点不包括( )。31.以下关于信托理财产品的说法，错误的选项是( )。32.从金融产品的几大类来看，( )的风险最高。33.以下对于影响股票价格波动的微观因

6、素，理解错误的选项是( )。B.通常，股价与公司派发的股息成正比C.公司资产净值增加，股价上升34.远期利率协议的买方是名义( )，其订立远期利率协议的一个主要目的是躲避利率( )的风险。A.贷款人；上升B.借款人；下降C.借款人；上升D.贷款人；下降35.( )实质上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间内按买卖双方约定的价格，购进或卖出一定数量的某种金融资产的权利。36.以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中标价格一致，这采取的是( )的发行方式。37.以下关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的选项是( )。A.假设预期某种标的资产的未来价格会下跌

7、，应该购置其看涨期权C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益38.( )是中国个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资参谋和个人外汇理财效劳。39.在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着( )。40.某企业2006年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元，利息费用50万元，那么该企业2006年的已获利息倍数为( )。 41.假定A客户每年年末存入银行10000元，年利率为10，按年复利计算，到期一次还本付息，那么该笔投资3年后的本息和为( )元。(不考虑利息税) 42.以下无法因投资组合中资产种数的增加而降低的风险是

8、( )。43.一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，( )具有保值增值的作用。44.( )是以实物为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务。45.( )是风险管理的重要手段之一。46.根据生命周期理论，假设某人的实际财富为20万元，劳动收入为30万元，其财富的边际消费倾向为0.4，劳动收入的边际消费倾向为0.6，那么其消费支出为( )万元。 47.张先生拟在国内某高校数学系成立一项永久性助学金，方案每年末颁发5000元奖金。假设银行年利率为5，那么现在应存入银行( )元。(不考虑利息税) 48.以下关于债券价格风险的说法，错误的选项是( )。B.当利率上涨时，债券价格上涨C.也叫利率风

9、险，是指市场利率变化对债券价格的影响D.债券的到期时间越长，价格风险越大49.以下金融市场中，( )不是金融期货交易市场。50.以下收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( )。51.( )是指改变信托财产的性质、原状以实现财产增值的信托业务。52.现货市场中固定方式交易在成交日和结算日之间的间隔日期一般不超过( )。53.( )在金融市场上既是资金的供给者和需求者，又是重要的监管者和调节者。54.我国?证券法?规定，公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的( )。A.20 B.40 C.50 D.6055.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的( )。56.基金发行价格等于( )。B

10、.基金单位金额+发行手续费发行手续费率发行手续费率57.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于( )小时。 58.根据?保险代理机构管理规定?，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于( )小时。 59.如果价值10万元的财产投保了8万元，而实际财产损失是8万元，那么投保人所获得的最高赔偿额是( )万元。 60.运用缘故法寻找目标客户的特性不包括( )。61.以下关于预算与实际的差异分析的说法，错误的选项是( )。62.某企业2006年销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，那么该企业的

11、应收账款周转率和周转天数分别为( )。63.假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10，那么他现在需要投资( )元。64.以下关于税收政策的说法，错误的选项是( )。C.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹D.房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有抑制房地产价格上涨的作用65.假定期初本金为10万元，复利计息，年利率为10，5年后的终值为( )元。66.商业银行在向客户提供理财参谋效劳的根底上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资方案和方式进行投资与资产管理的业务活动，这是( )。67.关于通货膨胀对个人理财的影响，以下说法错误的选项是( )。D.股票是浮

12、动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响68.市场利率上升的影响是( )。69.以提升当前生活水平为特征的理财价值观为( )。70.在个人生命周期中的退休期，投资组合应以( )为主。71.在通货膨胀的条件下，以下表达正确的选项是 。72.关于金融市场的分类，以下描述错误的选项是 。A.金融市场可以分为一级市场和二级市场。其中，一级市场又称为发行市场，二级市场又称为交易市场B.按照交易场所划分，金融市场可分为交易所市场和场外交易市场。我国的股票交易主要在场外进行D.典型的场外交易市场包括柜台交易市场、第三市场和第四市场等73.以下选项中，影响证券投资基金价格波动的最根本因素是 。74.利用三个

13、不同地点的外汇市场上的汇率差异，同时在三个外汇市场上买卖外汇的行为称为 。75.关于基金价格和费用，以下表述正确的选项是 。76.当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是( )。77.商业使用保证收益型理财方案附加条件所产生的投资风险应由( )承当。78.期货市场所采取的结算制度使得期货市场交易者不存在潜在的风险是( )。79.对于股权类产品风险，以下的理解正确的选项是( )。A.周期性明显、固定本钱高的行业风险较低80.以下投资产品中，较适合年轻的风险躲避者投资的金融产品是( )。81.关于年金，以下说法错误的选项是( )。D.如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延

14、期数应该是8年82.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的表达错误的选项是( )。A.对基金合同生效缺乏6个月的，不得登载该基金的过往业绩B.基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩C.基金合同生效1年以上，但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩D.基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩83.某企业同时与甲、乙两家保险公司签订了保额分别为200万元和100万元的两份财产根本险合同，对其200万元的固定资产投保，保险有效期内由于火灾保险财产损失150万元。甲、乙保险

15、公司各自应承当的赔款额分别是 。.150万元和100万元84.一张10年期，年利率9%，市场价格为850元，面值1000元的债券，即期收闪率是 。A.1.06% B.9.76% C.10.6% D.97.6%85.在评估不同的细分市场时，银行不需要考虑的因素有( )。A.细分市场是否有吸引力，它的大小、成长性、盈利率、规模经济、风险如何86.银行储蓄部门的员工小张在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询理财业务，他为客户提供了中肯的理财建议，小张的做法( )。A.维护了客户关系，值得表扬D.违反了?商业银行个人理财业务风险管理指引?的规定87.以下数据中，不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的

16、是( )。88.理财活动与( )经济政策息息相关。89.以下商业银行的做法中，不正确的选项是( )。B.根据理财方案或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额90.为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于( )罪。二、多项选择题共40题，每题1分，共40分以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多项选择、少选、错选均不得分。1.证券公司接受客户的委托买卖证券时，( )。2.以下交易者中，潜在盈利有可能无限大的是( )。3.下面关于股票的描述正确的选项是( )。B.股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券4.按照权证的内在价值分类，权证

17、可以分为( )。5.计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因有( )。6.反映企业营运能力的指标有( )。7.财产信托以( )为目的。8.以下关于金融市场说法正确的选项是：( )。“场所C.它包含了金融资产的交易机制，最主要的是价格机制D.金融资产的价格机制最主要包括利率、汇率及各种证券的价格9.银行承兑汇票的特点包括( )。10.个人理财业务的风险管理应包括( )。11.个人理财业务是商业银行为个人客户提供的一系列专业化效劳活动，这些专业化效劳活动包括( )等。12.商业银行在中国境内不得( )。13.商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是( )。14.以下关于长期偿债能力指标的

18、说法，正确的有( )。A.负债占资产总额的比率越低，说明企业用于归还债务的资产越充足15.根据?民法通那么?规定，代理包括( )。16.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用( )等。17.以下关于金融衍生品的说法，正确的有( )。A.根底金融衍生品主要有远期、期货、期权、互换B.投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等18.理财产品(方案)的名称应( )。B.防止使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓19.金融衍生品市场的主要功能包括( )。20.国际货币市场外汇期货合约的交割月份有( )。21.根据?信托法?，委托人有权( )。22.个人外汇账户

19、及外币现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有( )。23.以下属于银行业金融机构的是( )。24.商业银行个人理财业务管理部门对本行从事个人理财参谋效劳的业务人员的( )要进行内部调查和监督。25.银行的外汇报价一般有( )两种。26.设立信托的书面文件应当载明的事项包括( )。27.反映企业获利能力的指标有( )。28.根据?合同法?，以下关于格式条款合同的说法，正确的有( )。A.采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原那么确定当事人之间的权利和义务B.采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款C.对格式条款的理解发生争

20、议的，应当按照通常理解予以解释D.格式条款和非格式条款不一致的，应当采用格式条款29.以下关于资产组合期望收益与方差的理解，正确的有( )。B.一个由n种资产构成的投资组合，计算其方差涉及的工程那么有n2个D.当等权重组合中金融资产种类无穷多时，组合收益的方差等于各对金融资产的平均协方差30.以下关于与客户沟通的说法，正确的选项是( )。D.对于再次拜访的客户，要为其制定专门的金融效劳建议书31.以下关于私人银行业务表述中，正确的有( )。B.不限于为客户提供投资理财产品，还包括替客户进行个人理财等，但不包括法律、子女教育等专业参谋效劳C.目的是通过全球性的财务咨询及投资参谋，到达保存财富、创

21、造财富的目标D.核心是个人理财，实际是混业业务32.以下属于个人理财的影响因素中的社会环境的是( )。33.目前，我国商业银行个人理财的根本业务包括( )。34.目前，我国理财市场上的非保证收益型理财方案以保本浮动收益理财方案为主，比拟典型的有( )。35.利率挂钩型理财方案是一种实际投资收益与国家市场上主要利率指标挂钩的理财产品，常用的挂钩的利率指标有( )。36.执行理财方案应遵循的原那么包括( )。37.利率水平对个人理财的影响主要包括( )。A.一般来说，市场利率上升会拉动债券等固定收益产品价格上升，股票价格会上升，房地产市场走高C.利率水平的变动还会影响从银行获取的各种信贷的融资本钱

22、，投资时机本钱的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响D.利率水平的变动影响人们的投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资意愿38.关于投资和理财关系，以下说法中正确的有( )。C.投资和理财分析、安排、实施的依据不同D.理财就是投资，投资就是理财39.以下金融工具中，货币市场基金能够投资的工具是( )。40.与欧洲商业票据相比拟，美国商业票据的特点表现在( )。三、判断题共15题，每题1分，共15分请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。1.在商业银行的代客理财业务中，客户可以自有外汇或人民币购置代客境外理财产品，而不用自己全部换成外汇购置。( )2.外资银行分支机构可以根据其总行

23、或地区总部的授权开展相应的个人理财业务。( )3.商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的根本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购置产品。( )4.我国黄金市场还处于起步阶段，目前还没有黄金交易所。( )5.投资者要求回报的类型对其投资决策也有很大影响，如要求租金收入的投资者与要求增值收入的投资者会在不同的交易市场选择不同类型的房地产进行投资。( )6.我国的信托制度是在20世纪80年代改革开放后才引入的。( )7.为了保护投资者的利益，即使投资者赎回基金份额类别的份额余额低于基金管理人规定的最低余额，基金管理人也无权将余额局部购回。( )8.商业银行要将理财业务人员与一

24、般的业务咨询人员区分，按照防止误导客户和不当销售的原那么制定个人理财业务人员的工作守那么与工作标准。( )9.个人财务信息主要包括收入与支出、资产与负债、房产资料、社会保障、遗产管理等。( )10.一般来说，理财业务中效劳的比重比私人银行业务中效劳的比重小。( )11.在综合理财效劳中，商业银行需要将负责理财方案或产品相关交易工具的交易人员与负责本行自营交易的人员别离，并定期检查、比拟两类交易人员的交易状况。( )12.商业银行应当建立个人理财参谋效劳的跟踪评估制度，不定期对客户评估报告或投资参谋建议进行重新评估。( )13.宏观经济政策对投资理财的影响具有综合性、复杂性和全面性的特点。( )

25、14.红利和利息收入不记入个人现金流量表。( )15.由于保险具有保障功能，可以很好地转移分散风险，因此购置的保险越多越好。( )参考答案及详解一、单项选择题。1.B【解析】根据?信托法?第37条的规定，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承当，应选B。2.B【解析】个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资参谋、资产管理等专业化效劳活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和客户。应选B。3.B【解析】公开披露的过去一年财务报表是公开信息，可以对外披露，应选B。4.D【解析】?中国银行业从业人员职业操守?中“熟

26、知业务准那么要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。应选D。5.D【解析】在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以躲避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反响就小得多。因此，个人和家庭可考虑购置电力行业的资产。应选D。6.D【解析】在自由竞价的股票市场中，股票市场价格不断变动。引起股票价格变动的直接原因是供求关系，在供求关系变化的背后还有一系列更深层次的原因，包括公司自身因素和宏观经

27、济因素。应选D。7.A【解析】投资型保险产品的收益水平取决于投资账户中投资单位价值总额的上下，这局部的保障水平通常无法事先确定，具有不确定性，应选A。8.D【解析】实际利率=名义利率-通货膨胀率=5-7=-2。应选D。9.D【解析】市场营销概念表达了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，应选D。10.D【解析】一般来说，国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高，应选D。11.B12.A【解析】银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应以推介业绩为唯一指标，还应设置合规性和客户满意度等指标，应选A。13.C【解析】方差是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数，应选C。14

28、.C【解析】考查工程贷款承诺的定义。工程贷款承诺是贷款承诺业务的一种。应选C。15.A【解析】金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，应选A。16.B【解析】通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。A选项中国债属于直接融资工具。C选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D选项中资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。应选B。17.A【解析】债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，应选A。18.A【解析】依题得，每年至少要收回：100

29、000+50000(1+10)101-1(1+10)3=58489.43元。应选A。19.C【解析】当市场利率下降时(而非市场利率上升)，由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，应选C。20.D【解析】货币市场工具可以随时在市场上出售、变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故称之为准货币，即现金的替代品。应选D。21.A【解析】证券投资基金的流动性较高，证券投资信托产品的流动性较低，应选A。22.B【解析】在短期股价和公司根本面情况的关系极其复杂时，股价呈现“随机游走状态，应选B。23.A【解析】投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金

30、，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资本钱，应选A。24.C【解析】根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的贝塔系数线性相关。方差和标准差用来衡量单一金融资产或由假设干金融资产构成的投资组合的风险，协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。应选C。25.A【解析】生命周期理论对消费行为提供了全新的解释，指出个人是在相当长的时间内方案他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费的最正确配置。应选A。26.D【解析】A、B、C选项均在“建立投资组合环节之前，在“建立投资组合之后的环节有“实施方案、“绩效评估，应选D。27.B【解析】货币市场又称短期资金市场，是

31、指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场，故B选项正确。与之相对应的是资本市场，资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场。应选B。28.C【解析】回购协议是指在出售证券时，与证券的购置商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。应选C。29.A【解析】短期政府债券采用贴现方式发行，即投资者以低于面值的价格购置短期政府债券，到期时按面额归还，面额和购置价之间的差额就是投资者的收益。应选A。30.A【解析】开放式基金必须保存一局部现金，以便于投资者随时赎回

32、，因此不能全部用于长期投资，故A选项不是开放式基金的特点。应选A。31.D【解析】信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险，应选D。32.A【解析】从金融产品的几大类来看，储蓄和债权类产品的风险通常较低。股票的风险较高，可转换债券的风险介于其间；基金的风险因具体产品的不同而不同；衍生产品类的风险最高。应选A。33.A【解析】股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大，应选A。34.C【解析】远期利率协议的买方是名义借款人。远期利率协议的买方订立远期利率协议的一个主要目的是

33、为了躲避利率上升的风险，固定负债本钱。应选C。35.B【解析】考查金融期权的含义。金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间内按买卖双方约定的价格，购进或出售一定数量的某种金融资产的权利，应选B。36.D【解析】常识题。37.C【解析】假设预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购置其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。假设看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。应选C。38.B【解析】20世纪80年代末到90年代是中国个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资参

34、谋和个人外汇理财效劳，大多数的居民还没有理财意识和概念。应选B。39.D【解析】直接标价法是指以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，即以本国货币来表示外国货币的价格。因此，直接标价法下汇率下降意味着外国货币与本国货币的比价下降，应选D。40.D【解析】已获利息倍数=(净利润+所得税费用+利息费用)利息费用=(300+150+50)50=10。应选D。41.D【解析】三年后的本息和=10000(1+10)3-110=33100元。应选D。42.C【解析】市场风险(系统风险)无法因投资组合中资产种数的增加而降低。应选C。43.A【解析】一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有

35、保值增值的作用。应选A。44.B【解析】考查财产信托的含义。应选B。45.A【解析】建立风险管理和内部控制制度是审慎性原那么的必然要求，内部控制制度是风险管理的重要手段之一，应选A。46.C【解析】消费支出=实际财富财富的边际消费倾向+劳动收入劳动收入的边际消费倾向。因此此题中，消费支出=2000.4+3000.6=26万元。应选C。47.A【解析】永久性助学金每年颁发5000元奖金相当于支付永续年金，现在应存入银行的金额即是永续年金的现值：50005=100000元。应选A。48.B【解析】债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌，应选B。49.B【解析】金融期货交易市场是专门进

36、行金融期货合约交易的场所，是有组织、有严格规章制度的金融期货交易所，如芝加哥国际货币市场、伦敦国际金融期货交易所、新加坡国际货币期货交易所等。纽约股票交易所不是金融期货交易所。应选B。50.D【解析】邮票的收藏和投资同收藏艺术品、古玩相比，特点是较为平民化，每个人都可以根据自己的财力进行投资，而且邮票面值小，便于普通投资者进行投资。应选D。51.D【解析】考查处理信托的含义。应选D。52.A【解析】固定方式交易在成交日和结算日之间有一定的间隔日期，一般不超过三天。应选A。53.B【解析】政府收支过程中经常发生资金的临时闲置，将这些资金投资于金融市场，为金融市场供给资金。政府发行债券向金融市场筹

37、措资金，弥补财政赤字或经济建设的资金需要。所以政府在金融市场上既是资金的供给者和需求者，又是重要的监管者和调节者。应选B。54.B【解析】我国?公司法?规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。应选B。55.C【解析】保险产品一方面可以消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有方案地安排家庭生活，所以保险产品具有其他理财工具不可替代的保障功能。应选C。56.B【解析】基金发行价格=基金单位金额+发行手续费。应选B。57.C【解析】商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。应选C。5

38、8.A【解析】根据?保险代理机构管理规定?第82条的规定，对销售人寿保险新型产品的保险代理机构或者保险代理分支机构的业务人员进行专门培训，销售前培训时间不得少于12小时。应选A。59.A【解析】如果是缺乏额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。此题中，投保人投保的比例为810100=80，所以当发生8万元损失时，投保人所获得的最高赔偿是880=6.4万。应选A。60.D【解析】D选项中以量取质是运用直接法开发客户的特点，而不是运用缘故法寻找目标客户的特性。应选D。61.D【解析】假设差异很大，应每月选择一个重点工程改善，而不是各个工程同时进行改善，应选D。62.A【解析】应收账款周

39、转率=销售收入净额应收账款平均余额=100(5+15)2=10。应收账款周转天数=360应收账款周转率=36010=36天。应选A。63.B【解析】现在需要投资：133100(1+10)3=100000元。应选B。64.C【解析】在股市低迷时期，降低印花税可以减少交易本钱，从而刺激股市反弹，应选C。65.C【解析】复利终值FVn=PV(1+i)n=100000(1+10)5=161051元。应选C。66.D【解析】考查综合理财效劳的含义。应选D。67.D【解析】D说法过于绝对。应选D。68.D【解析】常识题。69.B【解析】考查对理财价值观的理解。应选B。70.C【解析】常识题。71.D【解析

40、】在通货膨胀条件下，名义利率不能真实反资产的投资收益率，名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至可能是负值，所有的固定利率资产都将大贬值，居民的实际工资收入也远远跟不上物价上涨，个人和家庭的购置力大大下降，应选D。72.B【解析】我国的股票主要在证券交易所集中交易。应选B。73.A【解析】基金资产净值是决定基金单位或股份价格的主要因素，就像任何可交易物的价格主要取决于其价值一样。应选A。74.B【解析】间接套汇又称为三角套汇，指套汇者在两个以上不同外汇市场上利用某种货币汇率的差异进行贱买贵卖赚取汇率差价的即期外汇交易。应选B。75.C【解析】A项开放式基金的价格根本上就

41、是基金净值，其早购和赎回价格会随着净值的上升/下跌而上升/下跌，因此，AB两项错误；D封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的。应选C。76.D【解析】个人和家庭可能会因意外的天灾人祸而出现收支不平衡，因此，需要对个人和家庭的资产进行风险管理。应选D。77.B【解析】常识题。应选B。78.C【解析】因为结算所成了所有交易者的对手和所有成交合约的履约担保者，并承当了所有的信用风险，所以这种结算制度使期货市场不存在潜在的信用风险，提高了期货市场的流动性和平安性。应选C。79.D【解析】一般来说，业绩好并且可以持续增长的公司的风险较小，业绩差且波动大的公司风险较高，因此，应选D。80.A

42、【解析】平衡型基金既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值的目标，是把资金分散投资于股票和债券，以兼顾资金的平安性和盈利性的基金。适合年轻的风险躲避者进行投资。应选A。81.D【解析】考查对年金的理解。应选D。82.D【解析】基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩，应选D。83.B【解析】?保险法?第41条第2款规定：“重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承当赔偿责任。题中属于重复保险，保险人的损失按照保险金额占保险价值的比例计算，甲保险公司承当150200/(200

43、+100)100万元；乙保险公司承当150100/(200+100)=50万元。应选B。84.C85.B86.D【解析】?商业银行个人理财业务风险管理指引?规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财参谋效劳，一般产品的销售和效劳人员应将客户移交理财业务人员。银行储蓄部门员工办理储蓄业务而非个人理财业务。应选D。87.B【解析】工业生产代表了行业的整体，是从行业的整体来反映经济景气状况的数据。应选B。88.C【解析】国家的货币政策、财政政策及其变化趋势等都属于宏观经济政策，这些都直接或者间接影响到我们投资理财活动的各个方面，从投资组合设计到投资策略，乃至具体的投资买卖操作。应选C

44、。89.A【解析】商业银行禁止销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财方案。应选A。90.D【解析】常识题。为行贿罪。应选D。二、多项选择题。1.ABC【解析】证券公司在从事经纪业务时，不可以接受客户的全权委托，应选ABC。2.ACD【解析】期货交易双方潜在的盈利和亏损都是无限的，而期权购置者潜在的盈利无限大，期权卖方的潜在损失无限大。应选ACD。3.ABC【解析】D选项是债券的特点。应选ABC。4.ABC【解析】D选项中的认股权证是按照根底资产的来源对权证进行的分类。应选ABC。5.ABCD【解析】在计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因有：(1)存货的变现速度较慢；(2)存货是否

45、能够变现存在不确定性；(3)局部存货可能已损失报废而未处理；(4)局部存货已抵押给债权人；(5)存货的账面价值与可变现净值可能存在差异。应选ABCD。6.AB【解析】反映企业营运能力的指标有存货周转率和应收账款周转率，应选AB。7.AB【解析】财产信托是以实物(财产)为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务，应选AB。8.ABCD9.ABC【解析】银行承兑汇票有如下特点：平安性高、信用度高、灵活性好。银行承兑汇票是一种短期信用工具，以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，流动性比拟好，应选ABC。10.ABCD【解析】个人理财方案的风险管理，既应包括商业银行在提供个

46、人理财参谋效劳和综合理财效劳过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险；也应包括理财产品(方案)包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险，应选ABCD。11.ABC【解析】D选项不属于商业银行个人理财业务的专业化效劳。应选ABC。12.ABD【解析】?商业银行法?第43条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，应选ABD。13.ABC【解析】?商业银行个人理财业务管理暂行方法?第25条规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是

47、对理财方案期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等，应选ABC。14.ABD【解析】产权比率=负债总额所有者权益总额，而不是所有者权益总额与资产总额的比率，应选ABD。15.ACD【解析】根据?民法通那么?第64条的规定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理，应选ACD。16.ABCD【解析】商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等，应选ABCD。17.AB【解析】根底金融衍生品主要有远期、期货、期权和互换，投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等，应选AB。18.ABD

48、【解析】理财产品(方案)的名称假设针对特定目标客户群体的特点，能够更恰当反映产品属性，C选项错误。应选ABD。19.ABC【解析】金融衍生品市场的功能包括转移风险、价格发现、提高交易效率和优化资源配置。筹集资金是金融市场的主要功能，应选ABC。20.ABCD【解析】国际货币市场所有外汇期货合约的交割月份都是一样的，为每年的3月、6月、9月和12月。应选ABCD。21.ABCD【解析】根据?信托法?第20条的规定，委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明，应选ABCD。22.ABCD【解析】?个人外汇管理方法实施细那么?第27条的规定，个人开立外国投资者投资专

49、用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本工程外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准，应选ABCD。23.BCD【解析】?银行业监督管理法?第2条第2款规定：“本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。应选BCD。24.ABC【解析】商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财参谋效劳的业务人员操守与胜任能力、个人理财参谋效劳操作的合规性与标准性、个人理财参谋效劳品质等进行内部调查和监督。应选ABC。25.BC【解析】银行的外汇报价有即期汇率和远期汇率两种

50、。应选BC。26.ABCD【解析】设立信托的书面文件应当载明以下事项：(1)信托目的；(2)信托关系人；(3)信托财产，信托财产的范围、种类及状况；(4)信托收益，受益人取得信托利益的形式和金额，应选ABCD。27.ACD【解析】反映企业获利能力的指标有销售毛利率、销售净利率、资产收益率、每股收益。应选ACD。28.ABC【解析】根据?合同法?第39条的规定，格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款，应选ABC。29.ABD【解析】资产组合的方差取决于组合中各种金融资产的方差以及各种金融资产之间的协方差，应选ABD。30.ABD【解析】银行从业人员每次拜访客户都要有明确的目的，由此来决

51、定沟通的重点，应选ABD。31.ACD【解析】私人银行业务包括与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业参谋效劳，应选ACD。32.ABD【解析】C项属于个人理财的影响因素中的经济环境。应选ABD。33.CD【解析】目前，我国商业银行个人理财的根本业务包括人民币理财产品和外汇理财产品。应选CD。34.AC【解析】目前我国理财市场上的非保证收益型理财方案以保本浮动收益理财方案为主。比拟典型的又有收益递增理财方案和收益动态理财方案两种。应选AC。35.AC【解析】利率挂钩型理财方案为结构型理财产品。利率挂钩型理财方案的理财本金无风险，理财产品到期，银行向投资者归还全额本金。该

52、理财方案是实际投资收益与国际市场上主要利率指标伦敦银行间同业拆借利率LIBOR或香港银行间同业拆借利率HIBOR挂钩的理财产品。应选AC。36.ACD【解析】执行理财方案，要注意灵活有效的运用资产，而一致性是与之相违背的。应选ACD。37.BCD【解析】A项市场利率与债券价格、股票价格、房地产价格均成反比例关系，当利率走高时，后三者价格均下降。应选BCD。38.ABC【解析】投资和理财密切相关，但投资又不同于理财。两者的目标、结果不同，在分析、安排、实施的依据等方面都存在差异。应选ABC。39.AB【解析】货币市场基金主要投资于短期货币工具，CD两项不属于短期货币工具。应选AB。40.AD【解

53、析】美国的商业票据属本票性质，英国的商业票据那么属汇票性质。此外，美国商业票据一般期限较短，票据的交易商在市场上具有垄断地位，票据缺少流动性。应选AD。三、判断题。1.A2.A3.A4.B【解析】上海黄金交易所就是一个非常著名的黄金交易所。5.A6.B【解析】我国的信托制度最早起源于20世纪初，但是在80年代改革开放后才真正开展起来。7.B【解析】基金管理人有规定每只基金份额的最低余额，如果投资者的基金份额的余额低于最低余额，那么基金管理人有权收回剩余的局部。8.A9.A10.A11.A12.B【解析】商业银行应当建立个人理财参谋效劳的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资参谋建议进行重新评估

54、。13.A14.B【解析】一些额外收入如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。15.B【解析】保险是一种契约行为，属于经济活动范畴，客户作为投保人必须支付一定的费用，即以保险费来获得保险保障。投保的险种越多，保障范围越大。但保险金额越高，保险期限越长，需支付的保险费也就越多。同时，有些风险可以通过自保险或者说风险保存来解决，比方对平时由于感冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承当风险这种处理方法反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益。因此为客户设计保险规划时要根据客户的经济实力量力而行。银行业从业人员资格认证考试个 人 理

55、 财 历 年 试 卷 (二)时限：120分钟一、单项选择题共90题，每题0.5分，共45分以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1.目前，外汇市场交易以( )占主要地位。2.买入看涨期权最大的损失是( )。3.某远期利率协议报价方式如下：“39，8，其含义是( )。A.于3个月后起息的27个月期协议利率为8B.于3个月后起息的6个月期协议利率为8C.于3个月后起息的9个月期协议利率为8D.于9个月后起息的3个月期协议利率为84.证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司( )以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事

56、、高级管理人员。A.3% B.5% C.10% D.20%5.以下关于股权类产品风险的说法，正确的选项是( )。C.周期性明显、固定本钱高的行业风险较低6.以下金融市场中，属于场内市场的是( )。7.在远期利率协议交易中，当市场利率超过协议利率时，( )。8.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地( )。9.我国国债发行的主要方式是( )。10.以下关于客户信息收集的说法，错误的选项是( )。A.为了得到更加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写B.客户在填写调查表之前，从业人员应对有关工程加以解释C.个人原因不愿意答复某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该

57、信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差11.以下关于债券投资的说法，错误的选项是( )。A.相对于现金存款，投资债券获得的收益更高B.相对于股票，投资债券的风险相对较小C.通过购置债券，投资者希望得到一种相对稳定、平安的投资收益12.( )是指期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但方向相反的合约的行为。13.以下反映企业所有者权益获取利润水平的指标是( )。14.一般来说，其他条件都不变时，企业的存货周转天数越小，说明( )。A.当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入15.某企业2021年资产负债表显示：总资产为500万元，负债为10

58、0万元，那么该企业2006年产权比率为( )。A.80 B.20 C.25 D.1516.以下关于贝塔系数的理解，错误的选项是( )。C.如果以各种金融资产的市场价值占市场组合总的市场价值的比重为权数，所有金融资产的贝塔系数的平均值等于117.在银行业从业人员职业道德中，( )是市场经济的基石，也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。18.银行个人理财业务人员可以( )。19.市场营销组合的各项变数中，不容易被人为控制的是( )。20.1号理财产品的期望收益率为20，方差为0.04，2号理财产品的期望收益率为16，方差为0.01，两种理财产品的协方差为0.01，那么两种理财产品的相关系数为(

59、)。 21.外汇市场上,( )之间的外汇交易市场决定了外汇汇率的上下。22.以下关于房地产投资特点的说法，错误的选项是( )。C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大23.某银行个人理财业务人员离开本行到另一家银行从事个人理财业务，根据?银行业从业人员职业操守?，以下做法正确的选项是( )。24.?反洗钱法?规定，对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过( )。25.?反洗钱法?规定的反洗钱义务主体中的金融机构不包括( )。26.以下不是现货期权的是( )。27.如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄

60、一局部钱，那么他最好选择( )。28.以下关于保险相关要素的说法，错误的选项是( )。29.以下不属于基金管理人应当履行的职责的是( )。A.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资D.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利30.私人银行业务是一种向( )提供的系统理财业务。31.个人理财业务是指商业银行为( )提供的财务分析、财务规划、投资参谋、资产管理等专业化服活动。32.以下关于内部控制的说法，错误的选项是( )。B.商业银行内部可以根据人力、物力允许与否，决定是否建立各自独立的监督和审核部门C.对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管D.商业银行接