2021年度经济师《金融专业知识与实务》补充试卷(附答案及解析)

1、2021 年度经济师金融专业知识与实务补充试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共 60题，每题 1 分，每题的备选项中，只有一个最 正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、在金融工具的性质中，成反比关系的是（）。A期限性与收益性B、风险性与期限性C期限性与流动性D风险性与收益性【参考答案】： C【解析】 :本题考查金融工具的性质。一般而言，金融工具的期限性与收益性、风险性成正比，与流动性成反比。2、在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是（）。A、保险公司与投保人之间的权利义务法律关系B、被保险人与受益人之间的权利义务法律关系C保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系D

2、保险监管机构与保险人之间的法律关系【参考答案】： D【解析】 :保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。3、世界各国对银行清偿力监管要集中于（）的分类管理上。A、资本和负债B、资产和负债C投资和贷款D存款和贷款【参考答案】： B4、我国传统体制下的货币政策传导机制是（）A、直接传导机制B、间接传导机制C直接、间接双重传导机制D以间接传导为主的传导机制【参考答案】： A5、外债总量管理的核心是使外债总量适度，不超过债务国的（）。A、吸收能力B、负债能力C偿债能力D营运能力【参考答案】： A6、资产证券化的主要特点不包括（）。A、资产证券化是资产收入导向型融资方式B、资产证券化

3、是结构性融资方式C资产证券化是表外融资方式D资产证券化是高成本的融资方式【参考答案】： D7、在个公开、公平、高效、竞争的期货市场中，通过集中竞价形成期货 价格的功能是（）。A、市场竞价功能B、成本机会功能C价格发现功能D牌价形成功能【参考答案】： C&纳德 I.麦金农和爱德华S.肖把金融抑制的原因直接归结为金融管制, 因此也把金融深化等同于（）。A、金融自由化B、金融抑制C金融管制D金融约束【参考答案】： A【解析】：这是对学说史的测试，罗纳德I.麦金农和爱德华S.肖是诺贝 尔获奖者，他们因为提出金融深化理论而获奖，在他们看来金融深化就是金融自 由化。9、在诸多原则中，对金融创新最重要的控制

4、原则是（）。A、满足市场需要B、鼓励有效竞争C风险控制D逐项审批【参考答案】： C【解析】 ： 金融深化与创新的控制原则有三个：风险控制、满足市场需要和 鼓励有效竞争，其中风险控制最重要，如果在创新中风险得不到有效的控制，金 融深化和创新就会流于形式，甚至失败。10、在一些发展中国家，对于桥梁、高速公路和码头等项目，先由政府投资 建设，待项目建成发挥效益之后，再将经营权转让给外方经营，政府用转让所得 资金进行滚动投资，建设新的项目。这种项目融资模式是（）。A、BOTB、TOTC、TOB【解析】 ：D、 BOB【解析】 ： 【参考答案】： B【解析】:BOT与TOT的一个明显的区别在于：谁来建，

5、谁来收。BOT是外资建，内资收；TOT是内资建，外资收。本题问的是政府建，即内资建，外资收， 符合TOT的运营模式。11、与内源融资相比，外源融资的特点表现在经济主体投融资（）A、基本不受外界的影响B、成本较低C不受自身积累速度的影响D险较小【参考答案】： C【解析】 :这道题的解题思路与上一题完全一致。题中出现了内源、外源融 资两对概念，显然内源是依靠企业自身发展积累资金，外源是依靠企业外部如银 行的资金来支持企业发展，这两种融资方式的区别在哪里呢？AB三个选项显得牵强，相比较而言，C最正确。12、上海与深圳证券交易所运营方式日臻完善，（）相继按国家惯例发行了 人民币特种股票。A、1990

6、年B、1991 年C、1992 年D、1993 年【参考答案】： C13、在某一时期，一国经济中总供求大体平衡，但存在消费需求偏旺而投资 需求不足的结构性矛盾，则该国应实行（）。A、松的货币政策和松的财政政策B、松的货币政策和紧的财政政策C紧的货币政策和紧的财政政策D紧的货币政策和松的财政政策【参考答案】： B14、项目融资的一个突出特点是（）。A、融资的无限追索权B、融资具有长期性C融资的有限追索权或者无追索权D融资项目的特定性【参考答案】： C15、菲利普斯曲线说明了货币政策之间存在矛盾的是（）A、经济增长与充分就业B、经济增长与稳定物价C稳定物价与充分就业D经济增长与国际收支平衡【参考答

7、案】： C16、下列资产风险基本权数最小的是（）A、对公共企业的债权B、担保贷款C同业拆借D国库券【参考答案】： D17、中央银行提供的基础货币与商业银行存款货币的创造是（）的关系。直接与间接主动与被动源头与支流政府与企业【参考答案】： C18、商业银行在中央银行的一般性存款主要是用来满足日常的支付和清算需 要，另一作用是用来（）。A、调节货币供应量B、调节信贷规模C调剂库存现金余缺D调剂贷款结构【参考答案】： C19、其他条件一定时，财政结余使货币供应量（）。A、增加B、不变C减少D不确定【参考答案】： C20、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）。A、营业成本/（全部存款资金

8、一法定准备金）B、（ 利息成本 +营业成本 ）/ 全部存款资金C、（ 利息成本 +营业成本 ）/（ 全部存款资金一支付准备金 ）D、（ 利息成本 +营业成本 ）/（ 全部存款资金一法定准备金一支付准备金 ）【参考答案】： D【解析】：D选项为可用资金成本率的计算公式，8选项为资金成本率的计算 公式。21、下列不属于金融企业借入负债中向中央银行融通资金的形式的是（）。A、再贷款B、再贴现C转抵押D在公开市场上出售证券【参考答案】： C【解析】 ： 转抵押是金融企业借入负债中同业借款的形式。22、按照贷款通则规定，金融机构对借款人短期贷款做出贷与不贷的答 复时间不能超过（）。A、 6 个月B、3

9、个月C、1 个月D 15天【参考答案】： C【解析】 : 按照贷款通则规定，金融机构对借款人短期贷款作出贷与不 贷的答复时间不能超过 0 个月，中长期贷款答复时间不得超过 6 个月。23、在委托收款和托收承付结算业务中，委托行收到托收款项同时，借记科 目是（）。A、联行往账B、联行来账C活期存款D应解汇款【参考答案】： B24、其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将（）A、增加B、减少C不变D不定【参考答案】： B25、银行不良资产的资产证券化中信托作为受托机构要设立（）。A、资产处置公司B、资产管理公司C资产租赁公司D资产信托账户【参考答案】： D26、狭义的金融危机是指

10、（）A、系统性金融危机B、货币危机C股市危机D外债危机【参考答案】： A【解析】 :系统性金融危机就是狭义的金融危机，是指全部或大部分金融指 标的急剧、短暂和超周期的恶化。27、证券买卖属于中央银行的（）。A、负债业务B、资产业务C中间业务D票据业务【参考答案】： B【解析】 :中央银行的资产是指中央银行在一定时点上所拥有的各种债权。 其资产业务主要包括贷款、再贴现、证券买卖、国际储备以及其他资产业务。28、商业银行新的业务运营模式的核心是（）。A、设大堂经理B、设综合业务窗C前后台分离D前后台合并【参考答案】： C【解析】 :商业银行新的业务运营模式的核心是前后台分离。具体是：前台 的营业网

11、点从会计核算型向服务营销型转变。29、（）是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时，债权人或债务 人可以选择提前收回债权或提前偿还债务。A、选择有利的利率B、调整借贷期限C缺口管理D持续期管理【参考答案】： B【解析】 : 调整借贷期限是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时， 债权人或债务人可以选择提前收回债权或提前偿还债务。30、（）认为不同期限债券间的替代性极差，可贷资金供给方和需求方对特 定期限有极强的偏好。A、纯预期理论B、分隔市场理论C期限偏好理论D流动性偏好理论【参考答案】： B【解析】 :分隔市场理论认为不同期限债券间的替代性极差，可贷资金供给 方和需求方对特定期限有极

12、强的偏好。31、凯恩斯把货币供给量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们 手持现金增加的现象叫（）。A、资产泡沫B、通货紧缩C流动性陷阱D通货膨胀【参考答案】： C【解析】 :凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引 起人们手持现金增加的现象叫“流动性陷阱”。32、古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即（）。A、货币供给增加，利率水平上升B、投资增加，利率水平下降C货币需求增加，利率水平上升D储蓄增加，利率水平下降【参考答案】： B【解析】 :古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用，储蓄是利率 的递增函数，投资为利率的递减函数。由此得知，B选项正确。33、中外学

13、者一致认为，划分货币层次的重要依据是金融资产的（）。A、稳定性B、还原性C兑换性D流动性【参考答案】： D【解析】 :世界各国中央银行，对货币统计口径划分依据是流动性的大小。34、证券公司风险控制指标管理办法自（）起施行。A、2006年 7月 5日B、2006年 11月1 日C、2008年 6月 1日D、2009年 1月 1日【参考答案】： B【解析】 :2006 年 7月 5日，证监会颁布证券公司风险控制指标管理办 法，本法自 2006年11月1日起施行，并在 2008年 6月进行了修订。35、管制制度作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府来供给和安排， 目的在于促进一般社会福利，该观点

14、源于金融监管理论中的（）。A、经济监管论B、公共利益论C社会选择论D特殊利益论参考答案】： C【解析】 : 本题考查社会选择论的相关观点。社会选择论是从公共选择的角 度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什 么进行管制，如何进行管制等，都属于社会公共选择问题。管制制度作为产品， 同样存在着供给和需求的问题；但其作为一种公共产品，只能由代表社会利益的 政府来供给和安排，目的在于促进一般社会福利。36、资产利润率是指（）。A、净利润与平均资产总额之比B、净利润与平均所有者权益总额之比C资产与负债之比D核心资本与风险加权资产之比【参考答案】： A【解析】 :根据商业银行

15、风险监管核心指标，资产利润率即税后净利润 与平均资产总额之比，不应低于 06%。37、货币供给包括（）。A、货币供给行为和货币供给量B、货币供给频率和货币供给政策C货币供给行为和货币供给频率D货币供给量和货币供给政策【参考答案】： A【解析】 : 货币供给是相对于货币需求而言的，它包括货币供给行为和货币 供给量两大内容。货币供给行为是指银行体系通过自己的业务活动向再生产领域 提供货币的全过程，研究的是货币供给的原理和机制。货币供应量是指金融系统 根据货币需求量，通过其资金运用，注入流通中的货币量。38、凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是（）。A、刑率B、汇率C货币供应量D基础货币参考答案】：

16、A39、古典学派的储蓄投资理论属于（）。A、纯实物分析B、纯货币分析C偏重于货币分析D偏重于实物分析【参考答案】： A40、资产证券化的英文简称是（）。A、ABSB、ASB【解析】 :C、 ASC【解析】 :D、 BSC【解析】 : 【参考答案】： A41、引起潜在损失，并且影响是长期的风险是（）。A、交易风险B、折算风险C会计风险D经济风险【参考答案】： D42、财政收支对货币供应量的最终影响，取决于（）A、财政结余B、财政收支平衡C财政支出D财政收支状况及平衡方法【参考答案】： D43、在不兑现的信用货币制度下，流通中的一切货币量都是通过（）投放的A、信贷渠道B、发行债券C投资D发行彩票【

17、参考答案】： A44、为满足同一设备项目的融资需要，由政府贷款与出口信贷混合组成的贷 款是（）。A、直接贷款B、硬贷款C股本贷款D混合贷款【参考答案】： D45、马克思主义认为，通货膨胀表现在流通领域，根源在于（）。A、消费领域B、分配领域或生产领域C分配领域D市场领域【参考答案】： B46、选择好合同货币应该（）。A、出口或对外贷款争取使用软货币B、进口或对外借款争取使用外国货币C进出口或对外借贷争取使用两个以上软硬搭配的货币D进出口或对外借贷争取使用两种以上硬货币的搭配【参考答案】： D47、原始存款是商业银行吸收的、能（）的存款。A、增加其基础货币B、增加其存款C增加其负债D增加其准备金

18、【参考答案】： D48、我国 21 世纪以来，金融管理制度创新的内容可表述为（）。A、黄金市场开锣B、对于混业经营的尝试C设立同业拆借市场D设立证券市场【参考答案】： B49、票据权利指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请 求权和（）。A、背书权B、承兑权C追索权D贴现权【参考答案】： C50、我国境外上市外资股中的N股是指在（）上市的股票。A、纽约B、伦敦C东京D香港【参考答案】： A51、金融深化一个最基本的衡量方法是所谓“货币化”程度，即（）。A、社会信用总额与国民收入额的比例B、实物资产总额与对外净资产之比C某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比D国民生产总值中货币交

19、易总值所占的比例【参考答案】： D【解析】：货币化程度指标的计算就是用货币交易总值去除 GNP也即有多少 交易是通过货币而不是实物完成的。52、我国寿险领域存在定价风险，其典型表现是（）。A、定价过低B、利差损C费率高D监管水平低【参考答案】： B【解析】 ： 寿险业务是长期业务，如 20 年缴费，终身保险，对这样的产品， 如目前市场利率可能是10%，险种设计可能是按照10獅定利率设计的，可接下 来的数年市场利率一路下降，降到 3%-4%，这样的话保险公司就会因为市场利率 低于预定利率而受到由于利率差异而导致的损失，即利差损。53、在经济学中，关于充分就业的含义是指（）。A、社会劳动力100%

20、业B、所有有能力的劳动力都能随时找到适当的工作C并非劳动力100%业，至少要排除摩擦性失业和自愿失业D西方国家一般认为10%以下的失业率为充分就业【参考答案】： C【解析】 ： 本题测试的是对“充分就业”这个概念的理解，按照西方经济学 家的看法，充分就业不是说要100%就业，自愿失业和摩擦性失业就不能算失业， 这些人不需要政府救济，因为他们是自愿呆在家里做“失业大军”，这些人应当 排除在外。54、源于资产负债期限结构匹配不合理而导致的金融风险是（）。A、流动性风险B、国家风险C操作风险D市场风险【参考答案】： A【解析】 :审题发现资产负债期限结构不匹配所导致的问题，应当是流动性 的事情，就好

21、比你把所有的钱都存定期了，一到家里急需用钱时，肯定是有钱取 不出来，道理完全一样。55、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此， 金融自由化并不否认（）。A、金融管制B、金融约束C金融监管D金融调控【参考答案】： C56、（）作为资金供需双方的媒介，它可以向投资者推荐介绍发行股票或债 券的筹资者，也可以为投资者寻找适合的投资机会。A、证券市场B、信托公司C证券交易所D投资银行【参考答案】： D57、目前我国金融业发展的状况是（）。A、还没有形成垄断局面B、垄断限制了几乎所有的竞争C垄断并没有妨碍竞争D垄断与过度竞争并存【参考答案】： D58、世界上第一份互换协议是（）年在

22、世界银行的安排下签订下来的。A、1979B、1980C、1981D、1982【参考答案】： C【解析】 :自 1981年世界上第一份互换协议在世界银行的安排下签订以来， 得到了迅速发展，已经成为国际金融市场的主要业务之一，构成了场外衍生金融 品种的主要内容。59、隐蔽型通货膨胀的物价表现是（）。A、明显上涨B、总水平未提咼C明显下降D剧烈波动【参考答案】： B【解析】 :隐蔽型通货膨胀是指表面上是货币工资没有下降，物价总水平也 没有提咼，但居民实际消费水准却下降的现象。60、在商业银行处置不良资产的手段中，申请破产属于（）的处置方法。A、信贷类B、实物类C资产类D负债类【参考答案】： A二、多

23、项选择题（共 30题，每题 2 分）。61、对国家勘学贷款的描述正确的是（）。A、针对义务教育阶段的学生B、在校期间欠款计复利C财政贴息50%D不可申请展期E、属于商业贷款【参考答案】： C,E【解析】：国家助学贷款针对的是经济困难的非义务教育学生，在校期间的 欠款不计复利，若无法在合同期内全部偿还，可申请延期。62、在市场经济条件下的社会经济活动有（）。A、政策性的业务B、商业性活动C纯公益性活动D部分社会经济活动E、金融体制改革【参考答案】： B,C,D63、直接融资包括（）。A、商业信用B、国家信用C消费信用D银行信用E、民间个人信用【参考答案】： A,B,C,E64、弗里德曼把影响货币

24、需求量的诸因素划分为以下几组（）A、各种金融资产B、恒常收入与财富结构C各种资产预期收益和机会成本D各种随机变量E、各种有价证券参考答案】： B,C,D65、要使我国货币层次划分具有实际意义，应按照以下原则（）。A、划分货币层次应把金融资产的流动性作为基本标准B、划分货币层次要考虑中央银行宏观调控的要求，应把列入中央银行账户 的存款同商业银行吸收的存款区别开来C货币层次要能反映出经济情况的变化，要考虑货币层次与商品层次的对 应关系，并在操作和运用上有可行性D宜粗不宜细E、以上说法均正确【参考答案】： A,B,C,D,E66、金融监管的对象一般可分为（）。A、中央银行B、银行机构C非银行金融机构

25、D行业自律组织E、金融市场【参考答案】： B,C,E【解析】：拿融监管的对象一般分为银行机构 （主要是商业银行 ） 、非银行金 融机构、金融市场三类。67、在人民银行的备付金存款和库存现金与各项存款之比是（）。A、5%B、不得低于5%C不得高于7%D不得低于5%- 7%E、没有明确规定【参考答案】： D,E68、马科维茨的投资组合理论认为，在一定风险下，投资者追求预期收益的 最大化，其投资组合分析基于以下假设，即（）A、市场是有效的B、市场效率边界曲线只有一条C风险是可以规避的D组合是在预期和风险基础上进行E、交易费用为零【参考答案】： A,C,D69、通货紧缩的标志是（）。A、价格总水平持续

26、下降B、货币供应量持续下降C经济增长率持续下降D失业率减少E、信贷总量增加【参考答案】： A,B,C 【解析】：通货紧缩的标志可以从以下三个方面把握：第一，物价总水平持续下降；第二，货币供应量持续下降；第三，经济增长率持续下降。70、可能引起货币供应量增加的因素有（）。A、国际收支逆差B、财政支出节余C财政出现赤字D国家收支顺差E、黄金销售量大于收购量【参考答案】： C,D 【解析】：本题考查可能引起货币供应量增加的因素。71、采用B0T项目融资方式，可能存在的潜在负面效应主要体现在（）。 A、可能增加融资的机会成本B、可能导致大量的税收流失C可能造成设施的掠夺性经营D风险分摊的不对称问题E、不利于投资方大型工业成套设备的出口【参考答案】： A,B,C,D72、“北欧模型”以实行开放经济的小国为探计背景，其基本思路是（）。A、把一国经济划分为开放部门 E和非开放部门SB、 开放部门的产品接受世界市场价格，它的通货膨胀nE取决于世界的通 货膨胀率nWC开放部门的通货膨胀率叮 nE和劳动生产增长率 入E决定该部门的工资 增长率 WE【解析】：D开放部门的工资增长率 WE影响非开放部门的工资增长率 WS 并趋于一致E、非