《金融体系与改革》

1、第三章 金融体系与金融改革第一节 金融体系第二节 西方金融机构体系第三节 我国金融体系上海证券报2月27日讯 2008年，银行业金融机构税后净利润达5834亿元，较上年增长30.6%。在大规模计提拨备的情况下，资本回报率仍高达17.1%，比2007年和2006年分别提高了0.4和0.2个百分点，预计将显著高于全球银行业平均水平。 至2008年12月末，商业银行不良贷款余额为5681.8亿元，比年初下降了7002.4亿元；不良贷款率为2.45%，比年初下降3.71个百分点。 此外，风险抵御能力进一步加强。2008年末，国有商业银行贷款损失准备充足率达到153%，同比上升122.2个百分点，拨备覆

2、盖率达到109.8%，同比上升76.4个百分点；股份制商业银行贷款损失准备充足率达到198.5%，同比上升28.3个百分点，拨备覆盖率达到169.6%，同比上升55.1个百分点。2008年，银行业案件数量和涉案金额持续下降。2008年，银行业金融机构累计发生各类案件309件，百万元以上案件89件，降幅均为29%。 第一节 金融体系金融体系的内涵金融体系与经济体系金融机构体系金融监管体系 金融体系信用体系法律体系金融体系的分类1、按范围2、按供求关系3、按金融体制金融机构体系的分类按是否经营银行业务可分为 银行性金融机构和非银行金融机构按是否以营利为目的可分为 营利性金融机构和非营利金融机构按职

3、能可分为 中央银行 商业银行 专业银行 其他各种金融机构金融机构是指从事融资活动的经济组织。按其融资活动的性质可以将其分为两大类：存款式金融机构和非存款式金融机构。存款式金融机构就是指通过发行存款这种间接证券融入资金的金融机构；非存款式金融机构种类很多，如投资银行、保险公司、基金等。非银行金融机构存款性金融机构储蓄机构信用合作社非存款性金融机构保险公司养老金基金投资公司金融公司投资基金存款型契约型投资型商业银行储蓄银行信用社保险公司养老基金金融公司投资基金第二节 西方金融机构体系一、金融机构体系的一般框架中央银行（核心）商业银行（主体）专业银行投资银行储蓄银行其他金融机构中央银行就是在一国的金

4、融体系中处于中心地位的银行，具有对全国金融活动进行宏观调控的特种功能。商业银行有几种不同的定义，但其基本内容是相同的，即商业银行不仅开展存贷款业务，而且开展结算业务，实现着国民经济中绝大部分货币的周转，同时起着创造存款货币的作用。因此，商业银行又被称为存款货币银行。商业银行在世界上有两种经营模式：混业经营和分业经营。 前者经营范围包括存贷款业务和证券业务；后者则只经营商业银行业务而与证券业务严格分离。储蓄机构与商业银行的区别主要在于前者以家庭和个人为服务对象，后者的服务对象主要是工商企业。投资银行（一）投资银行是承销债券、股票发行和向投资者销售证券的金融机构。 这类机构在欧美称为投资银行，在英

5、国称为商人银行，在日本则称为证券公司。（二）投资银行除为工商企业代办发行或包销债券股票外，还参与企业的创建和改组活动，包销本国和外国政府债券，为企业投资和兼并提供咨询服务。（三）投资银行的资金来源主要是自己发行的股票和债券。与商业银行和储蓄机构是不一样的。保险公司（一）保险公司大致可分为两类：人寿保险公司和财产意外保险公司。人寿保险兼有储蓄性质，因此，也可将其看作是一种特殊形式的储蓄机构。（二）保险公司的保费收入主要用于长期投资。如国债、公司债券和股票等。 养老基金（一）养老基金是一种向加入基金计划的人提供养老金的金融机构。 （二）养老基金的资金来源有两个方面：雇主缴纳和雇员工资的扣除；基金的

6、投资收益。 （三）养老基金的投资与保险公司类似，主要用于长期投资。由于养老基金在立法和税收方面的优惠。发展极为迅速。到80年代末，美国的养老基金的资产规模超过了人寿保险。 投资基金（一）投资基金按组织形式可以分为公司型和契约型两种。 公司型的投资基金就是投资公司。（二）投资基金按其股份资本可变与否，又可分为开放式基金和封闭式基金两种。前者不能上市流通，后者可以上市流通。（三）投资基金按投资对象可以分为股票基金、债券基金与货币基金。（四）一般而言，投资基金的作用在于：集中大量小额投资者的资金，进行专家理财，分散投资以降低风险，获得较高的收益。 政策性金融机构 （一）政策性金融机构是指由政府创立、

7、参股、支持或担保的，不完全以赢利为目的，专门为贯彻社会经济政策，在特定的产业领域内直接或间接从事融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的金融机构。（二）政策性金融机构的业务表面上与一般商业性金融机构没有什么不同，但其经营目的不完全是为了赢利。其服务领域和对象以及利率都有严格的限制。二、“英国模式”的金融机构体系英国金融机构体系的特点中央银行实行一元中央银行制商业银行实行分支银行制存在商人银行和贴现所两种传统金融机构英国金融机构体系的构成中央银行英格兰银行商业银行体系存款银行商人银行（“承兑所”）贴现所外国银行其他各种金融机构三、“美国模式”的金融机构体系美国金融机构体系的特

8、点中央银行实行二元中央银行制商业银行实行双线注册制度金融管理实行多头管理制度美国金融机构体系的构成联邦储备体系联邦储备委员会联邦储备银行及其分行联邦储备体系的会员银行联邦公开市场委员会联邦咨询委员会商业银行体系国民银行州银行其他各种金融机构第三节 我国金融机构体系一、我国金融机构体系的建立和发展新中国金融机构体系的建立我国金融机构体系的发展演变高度集中的大一统的金融机构体系经济体制改革后的金融机构体系 自改革开放以来，我国的金融体制发生了极大的变化，基本上形成了以中央银行为核心，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融体系。二、我国金融机构体系的构成中央银行中国人民银行商业银行国有商业银行

9、股份制商业银行合作商业银行政策性银行其他金融机构保险类金融机构信托类金融机构外资金融机构 我国的金融机构中国人民银行 中国工商银行 深圳发展银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 交通银行 广东发展银行上海浦东发展银行 光大银行 招商银行 福建兴业银行 华夏银行 中国进出口银行 中国民生银行 厦门国际银行 国家开发银行 中国农业发展银行中信实业银行 农村信用社 保险公司 城市信用社 信托投资公司 http:/ 沈阳分行 上海分行南京分行 济南分行 武汉分行 广州分行 成都分行 西安分行2个营业管理部： 中国人民银行营业管理部 重庆营业管理部一、中国人民银行人民银行依法独立履行以下职能：制定

10、和实施货币政策发行人民币，管理人民币流通监管货币市场、外汇市场、黄金市场实施外汇管理，持有、管理、经营国家外汇储备和黄金储备经理国库维护支付、清算系统正常运行负责金融业的综合统计制度的制定和汇总，宏观经济分析与预测有关国际金融活动一、中国人民银行中国银行业监督管理委员会 根据第十届全国人民代表大会审议通过的国务院机构改革方案的规定，将中国人民银行对银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构的监管职能分离出来，并和中央金融工委的相关职能进行整合，成立中国银行业监督管理委员会。1992年10月，国务院决定成立专门的国家证券监管机构国务院证券委员会，对全国证券市场进行统一宏观管理，同时

11、成立证券委的监管执行机构中国证券监督管理委员会。1998年4月，中国人民银行向中国证监会移交对证券经营机构的监管权；同年，中国保险业监督管理委员会成立。2003年3月10日，中国银行业监督管理委员会成立；2003年4月28日，中国人民银行向中国银监会移交对银行业的监管权，银监会正式履行职责。二、中国工商银行成立于1983年9月我国经营城市工商企业信贷和城镇储蓄业务的最大的国有独资商业银行。总行设在北京，设分行、中心支行、办事处、分理处和储蓄所。http:/ 2002年当年创造经营利润449亿元人民币。2002年末成为国内唯一一家存款余额突破4万亿的银行，贷款余额近3万亿元。工商银行的人民币结算

12、市场份额为45%，在证券、期货市场上的清算份额保持在50%以上，2002年办理人民币结算业务100万亿元。2002年末个人消费贷款余额3030亿元，牡丹卡发卡量近8000万张，消费额685亿元；2002年电子银行交易额达87000多亿元。三、中国农业银行是我国主要经营农村金融业务的国有独资商业银行。主要从事农村存贷款业务。但近年来，这种业务区分正在被打破。总行设在北京，设分行、中心支行、支行、营业所、办事处。http:/ 是我国以经营外汇为主的国有商业银行。前身可追溯到1904年成立的官商合股的户部银行。主要从事外汇存贷款业务，办理国家外汇收支，及其他商业银行业务。总行设在北京。在国际贸易和金

13、融中心设有分支机构和办事处。并与许多国家和地区的银行建立了业务代理关系。 四、中国银行五、中国建设银行是以办理基本建设等固定资产投资为主的国有独资商业银行。前身是原国民政府的交通银行。除经营与基本建设有关的存贷款业务外，也经营商业银行的其他业务。总行设在北京，设分行、中心支行、支行或办事处。还在建设任务比较集中的地方和重点项目所在地设置机构。http:/ 六、交通银行是我国首家全国性的股份制商业银行。其前身是清政府邮传部于1908年建立的交通银行，后卫国民党政府改组。解放后为人民政府接管，但除了总管理处和香港分行继续存在并开展国际业务外，内地的交通银行并入中国人民建设银行。1985年国务院决定

14、恢复交通银行，将其组建为国家控股的股份制金融企业。http:/实行股东大会和董事会领导下的总经理负责制，自主经营、自负赢亏；综合经营，可以办理所有它认为适宜开展的金融业务。按经济需要设立分支机构，不受行政区划的限制。与四大专业银行相比较，交通银行具有如下特点：七、发展银行: : 以公有制为主体的、自主经营、自负盈亏的区域性或全国性的股份制商业银行。大多实行董事会领导下的总经理负责制。发展银行我国有两家发展银行在深圳和上海证券交易所上市：深圳发展银行和上海浦东发展银行。1. 深圳发展银行 http:/ 2. 上海浦东发展银行 http:/3. 广东发展银行 http:/4. 中信实业业银行 ht

15、tp:/ 5. 中国光大银行 http:/6. 招商银行 http:/ 9. 华夏银行 http:/ 10. 中国民生银行 http:/ 7.兴业银行 http:/www. .cn8.厦门国际银行 http:/www. 中国民生银行总部 上海浦东发展银行总部 八、政策性银行 根据1993年国务院关于金融体制改革的决定，我国在1994年先后组建了三家政策性银行。分别是国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。这三家政策性银行均直属国务院领导。 三家银行的都实行自主保本经营，企业化管理。1. 国家开发银行 http:/成立于1994年3月，注册资本500亿元人民币 100%政府拥有，直属国务

16、院领导中国三家政策性银行中最大的一家，除中国人民银行外唯一正部级金融机构主要职能：支持基础设施、基础产业和支柱产业项目建设支持国家区域发展政策承担国际金融组织转贷款业务中国进出口银行主要为机电产品和成套设备等资本性货物进出口提供政策性金融支持。http:/2. 中国进出口银行3. 中国农业发展银行筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。http:/ 九、农村信用社是存在于我国农村的集体所有制合作金融组织。资本金由农村群众集资入股形成。实行自主经营，自负盈亏；内部管理坚持群众性、民主性和互助性原则，以社员代表大会为最高权力机构；理

17、事会负责日常工作；监事会则对理事会及信用社的业务活动进行监督；理事会和监事会都对社员大会负责。九、农村信用社 农村信用社 的资金除来源于存款外，股本金也是重要的资金来源。信用社实行入股自愿，退股自由，因此，股金也是一种可变的资金来源。 信用社的主要业务包括：吸收农村居民、集体和国有企事业单位的存款。对农民个人、乡镇企业和农村小型国有企业发放贷款，办理汇兑结算等业务。十、城市信用社 城市信用社是适应经济体制改革和多种所有制并存的需要，由城市集体经济组织、个体户等集资兴办的合作金融机构。 业务上接受中国人民银行的领导，实行自主经营、独立核算、自负盈亏、民主管理。十、城市信用社 其主要业务为办理城市集体企业和个体工商户的存款、贷款、结算及个人储蓄存款。以及其他由人民银行批准的业务。 近年来，许多地方城市信用社已发展为城市商业银行，其宗旨和经营原则基本相同，金融功能与商业银行类似，但业务范围和对象发生了变化。十一、保险公司 保险公司是一种非存款式金融机构，近年来发展迅速。按 WTO 的要求，保险业是我国金融业中首先对外开放的领域。 保险公司经营的主要业务范围是各种财产保险、人身保险、责任保险、保证保险以及国际保险再保险等业务。 近年来，我国保险业中寿险与产险已分离，中外资新的保险公司不断引进和成