肯德基KFC先进的财务管理手册P43

1、PAGE 1PAGE 69 财务管理手册Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET. 肯德基 餐厅厅财务管管理手册册 目 录第一部: 安全政政策 大门门安全程程序 pp4 - 6 夜间间货物验验收流程程 p7 - 110 夜间间维修流流程(厂厂商进店店流程) pp11 餐厅厅安全 p111 保险箱箱管理制制度 p122 - 16第二部: 现金及及有价证证券管理理 开店店时现金金管理 p177 - 18 值班班时现金金管理 p188 接班班时现金金管理 p188 问题题处理 p18 关于于现金损损失的纪

2、纪律政策策与程序序 pp18 出纳纳工作管管理 p18 - 227 收银银机管理理 pp27 - 333 餐厅零零找金、零零用金管管理 p333 - 43 餐劵管管理制度度 p433 - 52 餐厅发发票管理理规范 p552 - 555 遗失发发票及发发票类型型审核政政策 pp55 - 660 餐厅财财务报表表 p611 - 64 第三部: 存 货 促销品品管理流流程 p665 存货管管理流程程 p665 711 企划划品管理理 p771 - 744 报表保保存期限限 p774 - 755 第一部分分： 安安 全 政 策策 大门安全程程序：前门:管理组和员工集合至少2人开店(使用用安防系系统的

3、餐餐厅)：管理组和员工集合至少2人早班经理开锁.解除 早班经理开锁.解除 安防系统设定之后大家共同进入餐厅(两人以上)之后大家共同进入餐厅(两人以上)大门钥匙由值班经理保管,值班经理锁上大门,巡视餐厅大门钥匙由值班经理保管,值班经理锁上大门,巡视餐厅到达营业时间到达营业时间值班经理开餐厅大门,值班经理开餐厅大门, 大门钥匙由值班经理保管. 正常营业打烊: 确确定招牌牌、门窗窗已关上上：(使使用安防防系统的的餐厅) 晚班管理组 晚班管理组 打烊时间 打烊时间值班经理在大厅,将未离开的顾客在30分钟内送离,餐厅上锁值班经理在大厅,将未离开的顾客在30分钟内送离,餐厅上锁 打烊结束 打烊结束值班经理

4、巡视餐厅无异常后,设定值班经理巡视餐厅无异常后,设定安防系统,锁门离开餐厅(至少2人)打烊注意事事宜：* 结束营营业后(所有收收银机已已完成清清机),不可再再进行顾顾客交易易* 餐厅打打烊后不不允许任任何人在在餐厅留留宿。*如餐厅有有特殊情情况需整整夜留人人(守夜夜人除外外),应应经区经经理及区区域经理理批准后后方可留留人,且且随时保保持两位位管理组组(含)以上或或一名管管理组及及一名资资深员工工留守于于餐厅;* 如遇遇节假日日等特殊殊情况,经区经经理和营营运经理理批准,可将营营业时间间提前或或推迟* 出入餐餐厅人员员一律从从前门; 后门:* 未经值值班经理理允许任任何人不不可开后后门, 如需

5、开开门,值值班经理理应在场场,打烊烊后不得得打开后后门;* 后门门随时保保持关闭闭上锁. (如如果当地地政府部部门有消消防方面面的要求求, 可可以在后后门上栓栓的前提提下,不不要锁死死, 以以确保一一旦发生生意外事事件可以以随时打打开)货物验收程程序:在送货规定时间到达非夜间配送送：在送货规定时间到达送货司机拿单从前门进入餐厅送货司机拿单从前门进入餐厅管理组或保安 在后门监督值班经理组织人员打开后门准备收货管理组或保安 在后门监督值班经理组织人员打开后门准备收货值班经理接单后核对收货数量及保质期值班经理接单后核对收货数量及保质期 收货完毕,锁上后门收货完毕,锁上后门2、 使用用安防系系统等安安

6、保系统统的餐厅厅:餐厅打烊开始,电话通知安保公司员工离店时间餐厅打烊开始,电话通知安保公司员工离店时间值班经理检查餐厅卫生及安全值班经理检查餐厅卫生及安全值班经理锁门, 设置安保系统值班经理锁门, 设置安保系统 值班经理离店 值班经理离店 配销中心司机到店送货 配销中心司机到店送货 按照闽潮 按照闽潮市场插入钥匙解除安保系统设置 卸 货 卸 货司机锁门,设置安保系统, 离店司机锁门,设置安保系统, 离店 3)闽闽潮市场场: A 抵达达餐厅对于安装电电子防盗盗系统的的餐厅，司司机到达达后按操操作要求求进行撤撤防，并并将餐厅厅库房门门锁打开开。对于餐厅有有值夜人人员的餐餐厅，司司机到达达后通知知值

7、夜人人员，由由值夜人人员确认认司机身身份（胸胸卡），打打开餐厅厅大门。关闭车辆制制冷机，打打开车厢厢门锁，准准备卸货货。 B. 卸货货打开车厢门门，司机机在车厢厢内按销销货单品品项、内内容指挥挥装卸员员工下货货。按配送要求求将冻货货、冷藏藏货入库库码放，干干货应按按要求码码放在餐餐厅指定定区域。负责监督冻冻货、冷冷藏货入入库时，按按要求将将货物分分品项码码放整齐齐；干货货码放要要重物在在下，轻轻物在上上，清洁洁用品与与食品分分开放置置。司机在下货货时对货货物数量量进行清清点。如如货品数数量有差差异，在在销货单单差异一一览中标标注差异异数量。按要求填写写销货单单的相关关内容（到到店时间间、离店店

8、时间等等），将将销货单单第2联联放在餐餐厅指定定的位置置，第11联带回回配销中中心。司机检查货货物码放放符合要要求，将将库房门门关、锁锁好设定定好温度度,离店店前按操操作流程程进行设设防，并并锁好餐餐厅大门门。 C. 作业业要求 a.驾驶员员要统一一着装，服服装保持持清洁整整齐，精精神面貌貌良好。b.装卸货货物时，要要轻拿轻轻放，不不能野蛮蛮装卸，薯薯条、甜甜筒等易易碎物品，卸货速速度要适适中。 c.卸货时时要按货货物的品品项整齐齐码放。 d.卸货完完成后要要求卸货货人员将将作业区区域清理理干净。 D.温温度控制制a.车辆在在预冷时时放置标标准的智智能温度度记录仪仪，以记记录货物物从装货货开始

9、至至卸货完完成 整整个过程程的温度度控制。b.车辆到到达餐厅厅后，应应先将对对温度要要求较高高的货品品直接快快速入库库，对于于入库时时间较长长的餐厅厅要关上上车门保保持温度度，以保保证货物物的品质质要求。收车后，将将温度智智能记录录仪交车车队管理理组进行行电脑分分析，找找出机会会点加以以改进，并并制单留留存。 E.差异反反馈: 餐厅在在第二天天早上清清点货物物时如有有差异在在10：00前前通知配配销中心心，配销销中心作作相应处处理， 并记录录夜间配配送差异异。如果果没有回回馈,配配销中心心视为进进货正确确。三、夜间维维修或厂厂商进店店流程：餐厅发展部通知区经理餐厅发展部通知区经理 维修项目，维

10、修时间区经理批准，通知区经理批准，通知餐厅经理厂商、维修人员在打烊前到达餐厅，向值班经理报到厂商、维修人员在打烊前到达餐厅，向值班经理报到有守夜人员的餐厅，值班经理将厂商交守夜人员并在交接本上签字有守夜人员的餐厅，值班经理将厂商交守夜人员并在交接本上签字无守夜人员的餐厅，由两名管理组留守（或一名管理组及一名资深员工）无守夜人员的餐厅，由两名管理组留守（或一名管理组及一名资深员工）餐厅发展部通知区经理维修项目，时间餐厅发展部通知区经理维修项目，时间维修完毕， 管理组与维修人员共同离开餐厅一名守夜人员监督，维修完毕后，管理组与维修人员共同离开餐厅组织人员打开后门准备收货(尽量减少后门使用时间)维修

11、完毕， 管理组与维修人员共同离开餐厅一名守夜人员监督，维修完毕后，管理组与维修人员共同离开餐厅组织人员打开后门准备收货(尽量减少后门使用时间)餐厅安全：配电室、空空调室不不可存放放任何物物品；餐厅经理室室必须张张贴有火火警电话话或紧急急事件处处理程序序；餐厅经理应应定期检检查灭火火器失效效日期，并并记录；新员工在进进入餐厅厅工作66个月内内必须接接受安全全知识培培训;以上需记录录的要记记录存档档。五、保险箱箱管理制制度1保险柜柜清单：零用金 （现现金+发发票或支支付证明明=20000,部分餐餐厅经批批准可以以为30000）；有关兑奖发发票: 可从零零用金垫垫支,待待从税务务局得到到兑换后后再补

12、充充零用金金; 如如果兑奖奖发票过过多,零零用金额额度不够够, 可可由餐厅厅经理提提出申请请, 报报DM、FFM、RRSC财财务部批批准后可可以增加加额度2）零找金金 （现现金+收收银员现现金交接接表=零找金金定额）；3）营业款款、银行行解款单单； 4）其他收收入现金金 （废废品收入入、捡拾拾金*等）；5）可供销销售及公公关使用用的套餐餐券、有有价餐券券*；6）发票*；7）支票夹夹,用于于保管临临时支票票;（外外埠餐厅厅）8）餐厅发发票专用用章 (餐厅公公章由公公司财务务部保管管)；（指指外埠城城市） 9）公关劵劵发放记记录；10）相机机；11）重要要单据（合合同，各各类执照照，卫生生许可证证

13、等）；12）餐厅厅获得激激励奖金金及员工工活动等等经批准准的费用用（餐厅厅的激励励费用当当年内用用完）13）外埠埠餐厅有有DM私私章14）订金金15）上柜柜锁匙* 以上上保险柜柜清单可可据实际际情况有有所删减减, 建建议张贴贴于保险险柜门内内侧,起起到提示示、方便便日常管管理的作作用； * 对于于DM券券或者同同类型的的营运促促销券, 及一一次购买买量较大大的发票票, 如如餐厅存存放数量量较大,保险柜柜无法容容纳, 可由餐餐厅经理理指定安安全、可可独立上上锁的抽抽屉或其其他房间间存放；并做到到专人管管理; *有关捡捡拾金处处理: 如果顾顾客没有有回头拿拿取，以以营业外外收入的的方式填填写解款款

14、单存入入银行。 保险险柜放置置: 以下清单单仅为参参考清单单,具体体放置可可据保险险柜略作作调整,但零找找金/零零用金/及营业业款应尽尽可能分分隔存放放; 两层保险险柜：上上层放营营业款，零零找金，下下层放零零用金及及其他收收入现金金（废品品收入），餐餐券、重重要单据据、支票票夹、餐餐厅印鉴鉴、相机机，上柜柜锁匙。单层保险柜柜：左边边放营业业款及其其他收入入现金（废废品收入入），右右边放零零用金、备找金、餐餐券、重重要单据据、支票票夹、餐餐厅印鉴鉴、相机机。闽潮市场保保险柜钥钥匙的管管理制度度： 1）餐厅厅保险箱箱必须由由两人管管理，保保险箱钥钥匙由餐餐厅出纳纳保管，密密码由独独立当班班餐厅管

15、管理组保保管；餐厅2把保保险柜钥钥匙: 由出纳纳交接保保管，若若保险柜柜钥匙损损坏, 可由RRGM 负责配配置, 但需要要做书面面报告给给区经理理; 33）保险险柜钥匙匙交接: 由于于出纳与与管理组组分别持持有钥匙匙及密码码, 故出出纳可以以将保险险柜钥匙匙随身携携带,以确认认保险柜柜钥匙被被完整地地保管并并使用. 在出出纳离职职或者调调动时需需要缴回回保险柜柜钥匙。4）保险柜柜密码应应每隔33个月更更换一次次, 并有有记录.如有管管理组调调动，离离职也必必须更换换密码。可张贴于保险柜门内侧; 此表填满之后，应保留至少一年； 注意意事项： *如果钥钥匙有遗遗失应立立即填写写意外事事故报告告单且

16、更更换保险险柜钥匙匙/锁*当班出出纳因事事离开,如没有有值班经经理批准准并进行行保险柜柜清点交交接,钥钥匙不可可交他人人;保险柜的管管理与控控制： 出纳负责对对保险柜柜管理；保险柜只允允许放置置保险柜柜清单中中的物品品并减少少无必要要的开启启；任何时间保保险柜应应上琐、乱乱码；非管理人员员或非工工作需要要不可进进入出纳纳室;人员变动后后应通知知区经理理,RGGM立即即更改保保险柜密密码并记记录变更更日期，更更改后的的出纳人人员姓名名;出纳交接班班及开店店、打烊烊时均应应两人同同时清点点保险柜柜内所有有现金及及优惠券券、餐券券、并记记录在每每日收银银机现金金资料管管理袋上上且签名名。保险柜内不不

17、得存放放私人现现金。餐厅出纳人人员离职职后员工工资料应应在餐厅厅保存一一年以上上；保险柜的申申请与购购置新餐厅开业业前155天内，由由餐厅发发展部按按照设备备订单购购买；保险柜应从从当地信信誉较好好的商场场、百货货大楼、购购物中心心购买，禁禁止从私私人处购购买；保险柜购置置前不可可从公司司申请餐餐劵、零零用金及及零找金金； 第二二部：现现金管理理 值班经经理的主主要职责责是管理理公司的的重要财财产现金。 由于餐餐厅中大大多数都都是现金金交易， 因此也也产生了了偷窃的的诱因。如如果员工工 发现餐餐厅内部部的现金金管理存存在许多多漏洞，餐餐厅发生生内盗的的可能性性会大大大增加。 现金管管理是成成功

18、餐厅厅管理的的必备因因素之一一。 * 正确的的现金处处理可以以防止发发生错误误,避免免引起顾顾客不满满; * 收银的的正确可可使员工工减轻压压力,工工作更有有效率; * 正确的的现金处处理和银银行存款款流程可可使员工工工作更更安心, 更自自信; * 正确的的现金处处理可防防止现金金丢失或或者利润润减少; * 严密的的现金管管理可确确保员工工的诚信信; 管理理组在现现金管理理中所起起的作用用对于一一家成功功且利润润丰厚的的餐厅极极为关键键. 现金金管理的的职责包包括: * 对执行行现金处处理或者者银行存存款的员员工进行行观察记记提供其其工作表表现的回回溃; * 担负当当班经理理的现金金管理职职责

19、和银银行存款款任务; * 执行餐餐厅的纪纪律制度度; 有效效的现金金管理要要求管理理组在值值班期间间能正确确进行和和监督33个关键键的现金金 管理理程序: * 保险箱箱的管理理; * 收银机机 / 现金抽抽屉的管管理; * 银行存存款业务务的管理理; 顾客客的付款款是公司司的财产产,必须须妥善存存放于银银行。员员工在任任何条件件下不得得私 自买买卖或者者兑换货货币。 管理理人员包包含管理理组和执执行值班班管理的的组长。 公司司应确保保正确的的公司财财产管理理， 严严禁挪用用公司现现金和货货物。挪用公司现现金和货货物的行行为包括括：* 将私人人借据存存放于收收银机/零找金金;* 收到支支票时未未

20、立即呈呈交;* 从收银银机或者者零找金金里 “借钱钱”;* 以任何何形式改改动 “现金收收据或者者零找金金”;* 故意将将收银机机的营业业额少记记或者不不记;* 故意涂涂改餐厅厅报告和和文件上上的金额额,企图图掩盖现现金短缺缺;* 为了私私人利益益, “借用”或者出出售任何何产品和和设备;* 故意涂涂改餐厅厅报告和和文件上上的数目目,企图图掩盖存存货短缺缺;* 少找顾顾客零钱钱; * 现金金支付未未能在当当日及时时完成; * 多收收员工或或者顾客客的帐款款; * 员工工工资单单（或工工资单支支票）尚尚未开出出即付款款。 开店时现金金管理：值班时现金金管理;接班时现金金管理;问题处理;关于现金损

21、损失的纪纪律政策策与程序序 以上详细细内容请请参见之第9页页至第335页，在在此不作作详述。 六、出出纳工作作管理： 11出纳纳工作流流程： *依实实际状况况进行调调整 11）早班班出纳与与值班经经理清点点保险柜柜（零找找金，零零用金，餐餐券）等等； 2）准准备底钱钱，零钱钱及现金金盘点表表； 3）检检查前日日出纳作作业； 4）协协助营运运：补货货、准备备交接； 55）抽大大钞、清清机 66）早晚晚班出纳纳交接 7）准准备底钱钱 8）协协助营运运 9）抽抽大钞、清清机 10）整整理保险险柜 11）整整理当日日营业收收入、清清点保险险柜、填填写交接接记录；12）定期期（传真真）并上上交现金金解款

22、单单、定期期及时申申请餐劵劵、购买买发票及及上交 现金金管理袋袋； 113）与与晚班经经理共同同清点保保险柜并并上锁乱乱码； 14）月月底填写写现金金、餐劵劵盘点表表交财财务 115）营营业外现现金收入入于收到到当日报报餐厅经经理并存存入银行行. 2出纳纳交接制制度： * 早班出出纳开业业管理程程序：出纳开启保保险柜前前必须确确认所有有的门窗窗都已锁锁好;出纳与早班班经理共共同开启启并清点点保险柜柜:清点内容:A. 营业业款: 确认前前日晚班班所准备备的营业业款封包包是否完完整无任任何破损损迹象,如有破破损应立立即报告告通知餐餐厅经理理, 经经确认后后需要填填写意外外事故报报告;（附附：封包包

23、方式：在信封封袋口和和骑缝处处在管理理组及出出纳签名名后用封封口胶将将信封口口封住）；B.零用用金: 零用金金数目与与发票合合计是否否与零用用金总数数相符,及每笔笔支出是是否有完完整记录录;C. 零找找金: 零找金金数目是是否有差差异;D. 检查查餐劵数数量是否否与昨晚晚库存记记录一致致，如有有差异检检查原因因;E. 其他他业务收收入: 废品等等其他收收入是否否正确且且在交接接记录中中登记; 检查发票是是否按照照序号正正确使用用;检查支票夹夹内是否否有支票票存在及及与支票票登记签签收本记记录一致致;依保险柜清清单盘点点其他物物品库存存记录一一致;无无多余物物品存在在。决定当日需需换零钱钱数,如

24、如果可能能将换钱钱大钞准准备好;备齐当日班班次所需需底金; 注意事事项: (1)餐劵被被视同现现金,故故应将其其锁在保保险柜内内,而且且必须每每日 盘点点交接; （22）回收收的各类类赠券清清点撕右右上角并并盖上作作废章，DDM回收收盖作废废章且分分类粘贴贴后放入入每日收收银机资资料管理理袋并交交回公司司财务； （3）零零用金需需每日交交接及盘盘点且每每笔支出出均有发发票，借借支单（借借支单应应在当天内结结清）并并作出支支出汇总总登记于于备用金金管理表表； * 早晚晚班出纳纳交接管管理程序序 （1）值班班经理由由BOHH系统中中打印出出开店到到交接时时的现金金操作盘盘点表，值值班经理理当班早早

25、晚班出出纳共同同清点保保险柜且且全过程程在场; （22）在开开启保险险箱前，必必须确认认经理室室门锁好好 （33）早班班出纳整整理后交交晚班出出纳进行行清点; (4) 值值班经理理与早班班出纳清清点保险险柜内所所有现金金零用金金，零找找金，检检查早班班结清应应存入银银行的营营业额及及餐劵，并并需要填填写餐餐厅现金金盘点表表; 如有差差异请检检查记录录是否正正确 (5)营业收收入是否否与BOOH中的的现金操操作管理理表上总总额相符符及收银银机条合合计相符符； （66）保险险柜内发发票是否否被正确确使用; （77）检查查支票是是否与支支票登记记签收本本记录一一致; (8) 检查查现金资资料管理理袋

26、内各各清机条条是否与与BOHH现金操操作管理理表上的的现金一一致，及及检查各各清机条条粘附之之Oveerriing单单、Reefunnd、pprommo单、说明单、现金盘点表回收之赠券是否与收银机记录一致，并确定与BOH中打印出来的现管理表各记录填写正确、完整 (9)清点保保险柜，其其他物品品及餐券券库存正正确及无无多余物物品存在在(如有有差异, 是否否在使用用记录本本上记录录原因及及有管理理人员签签字) (10)最最后，依依照保险险柜物品品移交清清单所列列各项清清单查点点正确后后签核，填写出纳纳交接记记录表 注意事事项: （11）任何何现金盘盘点交接接均需使使用餐餐厅现金金盘点表表； （22

27、）保险险柜交接接后，早早班出纳纳禁止在在无监督督下进入入出纳室室取任何何物品； * 出纳打打烊管理理程序： （11）确定定所有门门窗都已已经锁好好； （22）确认认营业收收入与BBOH系系统中现现金操作作管理表表及收收银机条条合计相相符； （33）清点点营业款款、备用用金、零零找金金金额及所所有餐劵劵数量是是否正确确； (4)请请值班经经理复核核所有现现金及优优惠券、餐餐劵，PPROMMO单据据并在现现金袋上上签字确确认；（5）复核核当日营营业款，经经过确认认无误后后，填写写解款单单将营业业款及银银行解款款单一并并封包由由值班经经理与出出纳在骑骑缝处签签字确认认； (6) 管理组组与出纳纳锁上

28、保保险柜，将将保险柜柜乱码 3银行存存款流程程：晚班出纳与与值班经经理共同同清点当当天营业业收入，与与收银机机日清条条核对无无误后，由由出纳填填写现金金解款单单，将当当日营业业款与现现金解款款单封包包存放,并在外外层及日日期，两两人签字字；晚班出纳填填写餐餐厅现金金盘点表表,由由值班经经理与晚晚班出纳纳签字；营业收入单单独存放放早班出纳与与值班经经理清点点保险柜柜时请确确认前日日营业款款封包是是否完整整无损，并并在餐餐厅现金金盘点表表上签签字；按照前日报报银行的的兑换零零币数目目从零找找金内准准备大钞钞，零币币兑换应应当面点点清无误误，并放放回保险险柜规定定位置；餐厅办公室室贴有银银行收款款员

29、的证证件、及及照片样样本；银行人员上上门收款款，必须须核对银银行收款款员的名名牌及照照片，如如与银行行提供的的资料不不符，绝绝对不能能将款项项交与来来人，并并电话通通知RGGM、区区经理及及相关部部门人员员；银行上门收收款须在在当日完完成；存款方式（当当面点清清方式）：A 银行上上门收款款，在经经理室内内与值班班经理及及出纳共共同清点点前日营营业额；B 银行收收款后在在交接单单上盖章章签字，现现金缴款款单上加加盖公章章，餐厅厅保留第第一联其其余由银银行人员员拿走；C 餐厅每每天将银银行盖章章退回的的现金解解款单第第一联传传真给公公司财务务部（外外埠餐厅厅），正正本应在在本周内内送交财财务部（外

30、外埠城市市每周定定期邮寄寄回财务务复核）；D 个别餐餐厅经批批准，周周六，周周日先将将加盖银银行印鉴鉴的现现金交款款单 或者者进帐帐单第第二联暂暂存餐厅厅，下周周一，银银行收款款时将第第一联与与第二联联交换； （110）餐餐厅的营营业外收收入、其其他业务务收入如如售卖废废品、员员工赔偿偿、顾客客遗失等等应在收收到款项项单独填填写解款款单并一一起存入入开户银银行； （111）餐餐厅收到到支票后后应由值值班经理理负责以以下审核核：支票必须须使用墨墨汁或碳碳素墨水水书写（只只能是黑黑色），不不可涂改改、污损损；支票票是否正正确填齐齐签发人人（顾客客）的：帐号、开开户行、户户名、签签发日期期等内容容；

31、支票金额额大小写写一致，大大写金额额有恰当当“零”分隔；支票日期期只能大大写，有有效期十十天，否否则无效效；支票上必必须有两两个或两两个以上上的印鉴鉴：单位位财务章章（或公公章）、私私章；印鉴清晰晰，不应应交叉重重叠；支支票背面面不得盖盖章；如顾客提提供的支支票符合合以上基基本条件件，则可可收下，完完成下列列事项：记下顾客客的姓名名、电话话、身份份证号码码并查验验身份证证及开具具支票公公司的具具体地址址及联系系电话（注注意：不不要在支支票上书书写）；向顾客确确认支票票是否为为密码支支票。如如收取的的是密码码支票，应应同时要要求顾客客在支票票上填写写密码；收到支票票后，应应在当日日营业报报表（C

32、Cashh-shheett）中注注明支票票金额；并电话话通知财财务部;餐厅于收收到支票票的次日日即把支支票送交交(或者者EMSS邮寄)公司财财务部，由由财务背背书存行行；支票存行后后，应及及时追踪踪支票是是否到帐帐，如发发生不能能到帐问问题，应应及时与与顾客联联系，要要求对方方重新开开具有效效支票。在收取支票票过程中中如有疑疑问，请请即时联联系财务务部相关关人员。 附附件是一一张正确确支票的的格式, 请大大家参考考! 无收款银行行的餐厅厅送款流流程： （1）当当天的营营业款必必须在次次日下午午17点点前由一一名管理理组和出出纳一同同去银行行解缴。每每天的解解款路程程和时间间尽可能能不与前前一天

33、重重复；营业款送至至银行，必必须让银银行在摄摄像探头头下当场场清点； 同时将银银行确认认单（盖盖有现金金收讫章章的现金金缴款单单）带回回；换零钞时必必须有一一名管理理组和出出纳一同同前往银银行兑换换回程时时可坐计计程车；去银行缴款款时请着着便装，不不许穿有有公司标标志的衣衣服，例例如TTriccon/KFCC/Piizzaa Huut/YYum；七、收银机机管理： 1收收银机操操作流程程： * 开机流流程: (11)出纳纳从保险险柜中取取出一份份已核对对过的底底钱（附附已签名名的现金金盘点表表，后交交与收银银员一起起核对（依依现金盘盘点表） (2)收收银员确确认底钱钱无误后后，收银银员需在在现

34、金盘盘点表签签名以示示确认并并退回出出纳，由由出纳存存放于保保险柜内内，以留留查验清清机后作作废。 (33) 现现金出现现误差, 应马马上与出出纳确认认; (44) 若若底钱正正确,可可开机操操作; (5)底底钱种类类（零找找金）:依餐厅厅实际状状况进行行 (66)注意意事项:A. 每个个收银员员上收银银机时需需要重新新更换一一个收银银机抽屉屉;B. 一台台收银机机在同一一时间内内只允许许一个人人使用,当指定定收银员员休息时时,经理理应将收收银机置置于LOOCK状状态;D. 如遇遇节假日日, 经经财务经经理及营营运经理理批准,底金可可以增加加, 增增加数目目以财务务部发文文为准; 请出纳提前前

35、准备足足够的零零找金, 以供供营运所所需; * 清机流流程 A 确确保出纳纳在场，并并做好准准备，维维持出纳纳室安全全，门窗窗关上； B 值班经经理或前前台ICC在前台台通知收收银员清清机; 并在收收银机上上操作清清机流程程,打印印清机条条在值班班经理或或IC监监督下，由由收银员员收齐金金额、单单据、餐餐劵、促促销品、收收银机条条，并在在值班经经理陪同同下到清清机区域域（一般般为出纳纳室）； C 收银员员进行清清点后，出出纳使用用现金盘盘点表核核对现金金并清点点其他物物品； D 清点优优惠券及及餐劵数数量,PPROMMO单据据与金额额是否与与清机条条上的数数字相符符； E 检查DDELEETI

36、OON BBEFOORE是是否超过过2.55% 和和DELLETIION AFTTER 是否超超过2.0%, 如如有请解解释原因因并由值值班经理理签说明明单,由由收银员员、出纳纳、值班班经理三三方确认认；（DELLETIION BEFFOREE超过22.5% 和DDELEETIOON AAFTEER 是是否超过过2.00%系统统自动提提示） F 检检查OVVERRRINGG时，确确认OVVERRRINGG 单，及及连号收收银机收收据，并并 有值班班经理注注明原因因，收银银员签名名；如无无连号收收银机收收据，则则要写说说 明单。总总计超过过2.55，则则要写说说明单；(超22.5系统自自动提示示

37、)G 检查抽抽大钞, 如有有则检查查抽大钞钞单据,每单必必须有值值班经理理、收银银员、 出纳三三方签名名；H 清点促促销品数数量是否否与记录录相符，并并计算千千次；I 将现金金短溢、超超标deelettionnbefforee、deelettionnaftter、ooverrrinng、促促销品的的差异及及优惠券券回收差差异上报报值班经经理，并并及时登登记到违违规记录录本。 J 值值班经理理或ICC将实际际金额填填写收银银机条上上并签名名，收银银员确认认后签名名出纳确确认之后后签名。 K出纳与与管理组组确认完完成”结束收收银员”的操作作后,进进如BOOH系统统现金资资料袋拉拉取收银银员的数数据

38、,手手工输入入实有现现金, OVEERRIING/REFFUNDD, DDELEETIOON BBEFOORE , DDELEETIOON AAFTEER及收收银员姓姓名后，三三方签字字。 L出纳与与管理组组确认是是否完成成结束收收银员后，录录入BOOH现金金资料袋袋并输入入出纳姓姓名。 M 注注意事项项： a. 清机条条应由值值班经理理保管，直直至出纳纳与收银银员双方方清点完完毕后，方方可与出出 纳核对对，并归归档； b. 若连续续出现长长短款的的收银员员,应检检讨其执执行收银银工作; c. 为做好好现金长长短款的的追踪管管理, 系统会会自动追追踪,以以周或月月完整反反映一个个时间段段内该餐

39、餐厅的现现金长短短款状况况.闽潮市场短短溢款、假假币、促促销品等等差异处处理规定定： 短溢溢款的处处理规定定* +10元以以内 不做任任何处理理 +11-50元元 口头警警告（轻轻度违纪纪，需要要有书面面记录） + 51元及以以上 书面警警告（较较重违纪纪，需要要有书面面记录） *兼职员员工的口口头及书书面警告告餐厅存存档 *全职员员工的书书面警告告要先报报备人事事部,口头警警告餐厅厅给,但人事事部要存存档 *较重重大之现现金长短短款经查查明后,确实情情节严重重者，可可参照严严重违纪纪“不按照照公司或或餐厅操操作程序序工作，使使公司造造成重大大损失”处理。 *晚班班出纳和和管理组组在清点点当日

40、营营业额时时如发现现有短溢溢款，晚晚班出纳纳则 应承担担责任。 假钞的的处理规规定*若收银员收收到假钞钞,按犯犯罪损失失处理，同同时按假假钞金额额处以行行政处分分（金额额与短溢溢相同）， 由值班班经理沟沟通辅导导。餐厅营业款款在解缴缴银行后后或银行行上门收收款时发发现假钞钞，按犯犯罪损失失处理。银行收取款款包后发发生的假假币，银银行应于于收款当当日通知知（节假假日顺延延），否否则餐厅厅应拒绝绝接受或或前往银银行调阅阅清点录录像。收到的假钞钞填写假假币缴款款单后将将假币上上缴银行行，并将将假币缴缴款单连连同解款款单一同同送回公公司财务务部。 促销品品* 促销销品（含含玩具）丢丢失记录录到违规规记

41、录本本。针对对频繁丢丢失的人人员餐厅厅经理应应与之沟沟通。 优惠券券* 若回收收的优惠惠券数量量与清机机单上记记录的数数量或内内容有差差异，收收银员应应填写说说明单，并并记录到到违规记记录本上上。对于于频繁出出现此状状况的人人员，餐餐厅经理理应及时时与其沟沟通。 DDELEETIOON BEFFOREE 、DDELEETIOON AFTTER、 OVERING & REFUND * DEELETTIONN BBEFOORE 超过22.5， DDELEETIOON AFTTER超超过2.0，OOVERRINGG & REFFUNDD总计若若超过22.5，现金金短溢超超过2时，BBOH系系统中的的

42、现金管管理袋相相应地出出现*自动提提醒，餐餐厅应将将违规情情况记录录在收银员员违规记记录本，由出出纳、收收银员和和餐厅管管理组签签名。月月末由餐餐厅经理理签字。* 查机流流程:A 抽查收收银机绝绝对避免免在顾客客面前清清点现金金,勿在在前台区区域进行行;B 抽查收收银机采采取不定定时(每每日至少少2次),如有有必要可可在查机机前准备备收银员员 替补,以避免免影响营营运;清清机后收收银员可可继续收收银或去去执行其其他工作作站。 C出纳与管管理组确确认完成成”结束收收银员”的操作作后,进进如BOOH系统统现金资资料袋拉拉取收银银员的数数据,手手工输入入实有现现金, OVEERRIING/REFFU

43、NDD, DDELEETIOON BBEFOORE , DDELEETIOON AAFTEER及收收银员姓姓名.并并在现金金资料袋袋上收银银员名字字处用红红笔打“V”D 查机并并非正常常清机,是指突突击检查查及未通通知的情情况下进进行;E 查机流流程请参参考清机机流程。* 抽大钞钞流程 A 抽抽取大钞钞时收银银员、出出纳及值值班经理理三方在在场； B 在在收银员员的监视视下，清清点取出出金额，三三方确认认； C 收收银员确确认值班班经理将将抽大钞钞金额输输入收银银机，打打出收银银机纸带带，收银银员、出出纳、值值班经理理三方签签字后放放入收银银机抽屉屉中，待待班清后后将纸带带张贴于于收 银条后面

44、； D将抽抽取的大大钞依不不同的收收银机分分别放置置于保险险柜中，直直至该收收银机执执行清 机机为止； E 每每台收银银机抽屉屉内现金金超出115000，则需需要抽大大钞； F 每每天至少少在：午午高峰后后和晚高高峰后执执行一次次抽大钞钞程序。 G 注注意事项项： aa. 请请绝对避避免当收收银员正正在服务务顾客时时执行抽抽大钞程程序； bb请避避免在顾顾客面前前清点现现金； 2收收银机钥钥匙管理理：1把收银机机抽屉钥钥匙保存存在柜台台IC手手中使用用，1把把在值班班经理保保管，其其他餐厅厅经理保保管。员工包括出出纳不可可以使用用收银机机抽屉钥钥匙。3收银机机训练键键的管理理： （11）未经经

45、餐厅经经理允许许，任何何人不可可以操作作训练键键； （22）如有有员工训训练需使使用训练练键由值值班经理理亲自从从Couunteer状 态态转到TTraiininng状态态，训练练结束后后亲自转转回并确确认； （33）使用用结束后后，请填填写说明明单（其其中须具具备使用用人姓名名、MGGR和餐餐厅经 理理签名使使用起止止时间、使使用原因因、使用用时金额额）连同同收银机机报条一一并装 订订，存于于当日的的现金管管理袋中中； 4收银机机价格抽抽查：餐厅经理每每月末月月清后需需要核对对各种产产品的价价格。退款/超收收 (RRefuund/Oveerriing)制度: 超收（OOVERRRINNG）:

46、由当班管理理组在收收银员在在场时操操作。使用OVEERRIING退退款后须须保留两两张餐条条，一张张是OVVERRRINGG退餐条条，另一一张是重重新打入入餐后的的餐条。（但但此餐条条须与退退餐条连连号）OVERRRINGG需退餐餐的管理理组或值值班经理理及收银银员签字字确认，并并写清理理由。如遇顾客抱抱怨需全全额退餐餐费使用用OVEERRIING时时需附加加说明单单并有值值班经理理签名确确认。如OVERRRINNG金额额超过22.5需加写写说明单单。若班清或日日清后，出出现的整整/单笔笔退餐，不不执行OOverrrinng请按按照顾客客抱怨处处理的流流程执行行，从零零用金退退钱，附附顾客的的

47、发票（如如有），顾顾客签收收到退款款的收条条和餐厅厅经理签签字的意意外事件件报告：如顾客客无发票票，则从从出纳处处拿到相相应金额额的发票票。退款（REEFUNND）:目前均均不使用用 八餐厅零零用金、零零找金管管理制度度： 1餐厅零零用金管管理流程程： （11）餐厅厅零用金金申请、拨拨补流程程图：餐厅经理填写请款单申请定额零用金餐厅经理填写请款单申请定额零用金经区经理/营运经理/财务经理签批经区经理/营运经理/财务经理签批 出纳付款 出纳付款餐厅留存零用金餐厅留存零用金餐厅零星开支报销餐厅零星开支报销区经理可签批500元以内的单笔费用区经理可签批500元以内的单笔费用餐厅经理可签批100元以内

48、的单笔费用餐厅经理可签批100元以内的单笔费用营运经理汇总审批营运经理汇总审批行政出纳凭签批的请款单报销给餐厅员工填列零用金管理表 填列零用金管理表财务审核 连原原始单据据财务审核 155日上交交 每月15日直接从当天的未送行营业收入款中拨补 每月15日直接从当天的未送行营业收入款中拨补 正 确 财务经理汇总签批 差 财务经理汇总签批月末最后一天填报零用金盘点表经餐厅经理及出纳签字后上交财务异 月末最后一天填报零用金盘点表经餐厅经理及出纳签字后上交财务 财务据以记帐，月末前载入JDE 财务据以记帐，月末前载入JDE 通知相应餐厅调整零用金报销款：多退少补 通知相应餐厅调整零用金报销款：多退少补

49、财务主任复核后过帐财务主任复核后过帐 （22）零用用金目的的： 为保保证餐厅厅日常营营运需要要零星开开支而配配备的限限额周转转备用金金。 （33）零用用金领用用批准： 零用用金可在在保险柜柜进入餐餐厅后，由由餐厅经经理在新新店开张张前申请请， 批准准程序为为： A. 餐厅厅经理填填写请请款单；经区经理、营营运经理理批准；经财务经理理批准；出纳处领用用现金或或支票 ( 4 ) 零用用金金额额： 考考虑到餐餐厅零用用金主要要开支包包括往返返公司的的差旅费费及其他他零星小小额开支支，应满满足餐厅厅一个月月的正常常需求，因因此零用用金金额额依餐厅厅实际需需要定为为人民币币2000030000元： (

50、5 ) 零用用金用途途： 零用金金仅用于于购买、支支付餐厅厅营运所所需的下下列物料料与款项项等，不不得 私自挪挪作他用用。不能在零用用金支出出的费用用:任何单笔超超过5000元的的费用假币支出任何形式的的罚款支支出保安费,外外墙清洗洗,垃圾清清运费,员工宿宿舍租金金(这些费费用一般般应签订订合同,单独到到财务请请款)管理组医疗疗费（因因要事先先经人事事经理审审批，应应单独请请款，相相关人员员签批后后，财务务再把报报销款通通过银行行划帐至至员工的的工资卡卡中）员工工伤药药费（因因要事先先经人事事经理审审批并据据以向保保险局理理赔，应应单独请请款，相相关人员员签批后后，财务务再把报报销款通通过银行

51、行划帐至至员工的的工资卡卡中）使用营业额额提成及及促销奖奖金的员员工活动动经费餐厅电话费费（除非非特殊要要求）员工借款10）任何何员工工工资11）任何何超出5500元元以上的的差旅费费12）员工工活动，家家族激励励费用有关兑奖发发票: 可从零零用金垫垫支,待待从税务务局得到到兑换后后再补充充零用金金; 如如果兑奖奖发票过过多,零零用金额额度不够够, 可可由餐厅厅经理提提出申请请, 报报DM、FFM、RRSC财财务部批批准后可可以增加加额度。 （ 6 ）零用金使用与批准： 零用金的的使用：报销零用金金必须要要填写公公司统一一规定的的请款单单据：a 员工工个人体体检费报报销,填填写【医医疗报销销申

52、请单单】 b 员员工报销销小于5500元元差旅费费等支出出,请填填写TT&E; c 使使用零零用金管管理表作作为汇总总申请报报销的单单据，格格式参见见文 件“零用金金管理表表”；请款款单据上上要有请请款人及及签批人人签字才才能够 以报销销，领款款时收款款人要在在请款单单据上签签字确认认收款。所有报销费费用要有有合法发发票作凭凭证，且且附件要要求符合合公司付付款政策；C 费用用如果由由多人发发生要提提供明细细例如: 餐餐厅员工工的体检检费要提提供体检检人名单单；多人人的差旅旅费要将将所有费费用(餐餐费,车车费,房房费)分分别说明明, 如如房费说说明住房房人姓名名,天数数,单价价。餐费费说明每每笔

53、餐费费几人发发生, 车票说说明从哪哪到哪几几人乘坐坐等等.如果多多人的差差旅费分分属不同同餐厅,要将费费用分摊摊到各自自餐厅,填写费费用分摊摊表. D. 其它它明细要要求：办公用品,快递费费,刻字字费,复复印费及及实物采采购要提提供明细细；购买实物形形态的物物品要有有餐厅经经理签字字确认的的明细清清单（签签收单）；备注注：购买买人与签签收人一一能是同同一人。差旅费住宿宿发票要要有附明明细清单单；维修费应提提供清单单，且由由餐厅经经理签字字确认；d.外地支支援员工工休年假假车费，外外地支援援员工的的补贴餐餐费,应应先由人人 事部部审核；按权限限审批。 e.培培训费无无论外部部内部应应有经核核准的

54、培培训申请请单及收收费标准准（针对对外部和和内部有有相应的的标准） f.办办公车费费要写明明时间，路路线，事事由，乘乘车人姓姓名 g.交交际应酬酬餐费 要写写明时间间，地点点，交际际内容 员工工活动经经费报销销如包含含餐费，要要按照交交际应酬酬费用要要求 填填写 h.行行政事业业单位的的行政性性收费应应有收费费通知及及文件 i.所所有取得得的手工工填写的的发票，不不管金额额大小，抬抬头一定定要写费费 用用所属法法人公司司名称百百胜餐饮饮（福州州）有限限公司，厦厦门肯德德基有限限公司；汕头肯肯德基有有限公司司其他写写法一律律不被认认可； j.餐厅厅使用零零用金应应提前得得到审批批人批准准并由领领

55、款人签签收。E. 请款款单据的的填写要要求及所所附单据据粘贴规规定：请款单据填填写的金金额与描描述的内内容必须须与粘贴贴在后面面的原始始单据内内容与金金额相一一致；请款单据后后所附的的原始报报销单据据粘贴规规定：正正面向上上整齐平平铺粘贴贴在废弃弃的A44纸上（如如废弃的的A4纸只只有一面面有字，另另一面空空白，应应将单据据粘贴在在空白的的一面，保保持其整整洁），粘粘贴的附附件要与与请款单单据的大大小相同同；F.零用金金的报销销及登记记 a.当当餐厅购购买物品品时，如如需提前前从备用用金总提提取现金金，应填填写现金金借支单单1000以下，由由管理组组提出申申请RMM批准；1000-5000元以

56、以下由RRM提出出申请AAM批准准后方可可从零用用金总支支取，并并将借支支单放入入零用金金中。 b. 如如不需从从备用金金中提前前支取现现金，应应有当事事人及当当班经理理签字及及RM签签字确认认后方可可从备用用金中报报销。1100以以上5000以下下的发票票应有RRM及AAM签字字确认后后方可从从备用金金中报销销。报销销后，应应将每张张请款单单据的报报销内容容相同的的合计金金额逐项项登记在在餐厅的的零用用金管理理表中中. 零用金的的审批权权限： 零用用金的审审批权限限： 餐厅厅经理 1000元以内内（含1100元元） 区经经理 5000元以内内（含5500元元） 营运运经理 5500-5000

57、0元以以内 餐厅任何零零星物品品的购买买，都需需事先按按以上授授权取得得审批人人的同意意，经店店经理或或值班经经理指派派员工外外出购买买。审批批以书面面批准为为准，任任何口头头批准视视为无效效。（发发票的背背书需由由购买人人，值班班经理和和餐厅经经理签字字） ( 7 ) 零零用金拨拨补： A.每每月155号，餐餐厅可按按照已批批准的截截至当月月10日已已在零用用金报销销的金额额直 接接在应收收款拨补补；已拨拨补的零零用金报报销凭证证连同零零用金管管理表证证须上交交营运部部，由营营运经理理汇总在在管理表表上签批批后，再再转交财财务审核核，财务务审核无无误后可可由财务务经理汇汇总在管管理表上上签批

58、，再再据以记记帐，由由财务主主任审核核过帐. ( 8 ) 零用用金的管管理及盘盘点：餐厅库存的的零用金金管理：应存放于餐餐厅的保保险柜里里，由当当班出纳纳保管，当当班经理理复核，当当日发生生的费用用报销应应在当天天登记在在零用金金管理表表上，每每班的交交接应清清点剩余余零用金金余额及及在库的的零用金金报销单单，两者者合计应应与餐厅厅定额配配备的零零用金相相等；餐厅库存的的零用金金盘点：每月最后一一天须填填报盘点点表上报报财务，其其中零用用金总额额应等于于实存零零用金加加上未 拨补但但已用餐餐厅零用用金报销销的单据据，如盘盘点表与与实际领领用的定定额零用用金有差差异，必必须说明明原因，由由营运经

59、经理批准准。盘点点表格式式参见文文件“盘点表表”。2餐厅零零找金管管理流程程：餐厅零找金金申请、管管理流程程图：新店开张前新店开张前餐厅经理填写请款单申请定额零找金餐厅经理填写请款单申请定额零找金 经区经理/营运经理/财务经理签批经区经理/营运经理/财务经理签批 出纳付款 出纳付款餐厅留存零找金餐厅留存零找金申请长假期增拨零找金每周两次以上与银行兑换零钞申请长假期增拨零找金每周两次以上与银行兑换零钞营运部统筹/营运经理批准每天由餐厅出纳兑换餐厅收银机底钱营运部统筹/营运经理批准每天由餐厅出纳兑换餐厅收银机底钱财务经理批准月末最后一天填报零找金盘点表经餐厅经理及出纳签字后上交财务财务经理批准月末

60、最后一天填报零找金盘点表经餐厅经理及出纳签字后上交财务 财务通知餐厅指定日期拨补及归还 财务通知餐厅指定日期拨补及归还 餐厅按指定日期拨补餐厅按指定日期拨补餐厅按规定日期归还增拨零找金餐厅按规定日期归还增拨零找金 （ 2 ）零找金的用途： 零零找金仅仅用于餐餐厅营业业过程中中的找零零和兑换换零钞，不不得以任任何理由由挪作他他用。 （ 3 ）零找找金的申申请与批批准：零找金可在在保险柜柜进入餐餐厅后，由由餐厅经经理在新新店开张张前申请请，批准准程序为为： A.餐餐厅经理理填写请请款单； B.经区经经理、营营运经理理批准； C.经财务务经理批批准； D.出纳处处领用现现金或支支票; （ 4 ）零找