制定的固定资产管理制度

1、某某公司 目。0 2.0 范围 0 财产综合核算管理的分工负责制 。固定资产的购置与建设程 40 固产的调拨程序 40 固产的处理与报 。固定资产审核批准限 5。0 表 .0 附 1.0 目的：为加强公司的固定资产的管理工特定本办法。范围:。1 定资产范围指单位价值在人民币 ，000 元上使用期限超过一年的车辆、 设备、房屋及建筑物等。2.2 值易品范围值耗品是指单位价值在 2,000 元以上( 元, 使用年限一年以上的有形设备、具、器件等物资。低值易耗品的管理办法另行规 定.。3 制度执行范司所有的固定资産的采购、验收、登记、保管、报废工. 公司所有无形资産的采购、验收登记、维护、升级等工作

2、比照此制度执行。3.0 产综核算管理的分工负责制财产主管部总负责监督管理公司所有固定资.财产使用部门负固定资产的合理使管维;在办务监督下执行固 定资产登记管理、建设和购置、置和报废等业务 各产使用部门设立专职或兼职管理,负责固定资产具体管理 。 2 使用部门应该建立相的使用明细定录用、保养、修理等情况3 。产预算、核算管部门：为本公司财务部，负责固定资产的预算管理 ,核 , 综合价值管理，全面掌握固定资的增减变化情况，每年组织清查盘点一次。.3 公本性支(包定资産支出、无形资産出）采用预算管理制度。在 每年末由各部门负责将下一年需增加的固定资産报财务部财务部编制固定 资産支出预算，按相应审批权

3、限批后编制进公司的总预算。超出预算的资本 性支出需要由总公司总办批准。2 财部按照固定资产类别、名称、规格型用部门、和存放地点，统一编制 固定资产目录，建立固定资产台和档案。4.0 定资的购置与建设程序 购建：请购部门于申请增添固定资产时，填写请购单审, 并注明请购日期、请购单位、用说明、品名、规格、数量、需要日期、建议厂商 等资料。价值大于人民币 10,000 的要单独立项，交固定资产申购评估报告， 对固定资产的必要性、技术改良果、投资效益及回收期等进行说；4.2 步审批先由财务部根据本年度本性支出预算进行审再交由副总经理审批 于超出本年度资本性支出预算的定资产采购 , 需副经理审批后报总公

4、司总 办审查批准。 询价购部门接到经初步批准的请单应供货商询，并取得厂商之 报价单进行比价，以报价低且品质佳之核准厂商为采购对,单批次万以()寻找至少两家以上的供应商进行价比价；单批次 5 以至万寻找至少三家 以上的供应商进行招标采购；单次0 万寻找至少家以上的供应商进行招 标采购并组织招标小组确定出最方案。将相关内容填列请购单上，经过招标 的应该附带标书主要部分。4.4 核批准采购部门请购单其关价格信息按照公司审批权限,由相关审 批人审批4.5 外订货采购部依据审批后的请单在 统中下采购门负责对外 订货单台 ,00元以上或批上的采购，应与厂商签订购买合同。 合同一式二份办签订采与供货商分别留

5、存采应复印一份 存，原件与发票交财务做为付款帐之依据。4.6 设安装由总办和采购、使用部共同负责监督施工单位施工，按合同或工程进度 付款；。7 验入库：固资产送达时，在总办监督,请购部门、使用部门、采购人员和 相关技术人员会同点收数量、检品质及规格是否与请购单相符，填写固定资产 验收单。验收后在 ERP 系中库。8 领使部门办理出库手,领出固定资产进行使用；并登记相关案。 财务部同时在RP 系中立固资档;由负责管理固定资産的人员将印 有新固定资産编号的标签贴在相资産上。9 结付：审批后的固定资产请购(购告）,购单、验收单、采工) 同、完工交接单、竣工决算、发收据等凭证单据，到财务部办理付款结算

6、手续。0 定资产的调程序。固定资产的调拨根需要由调出部门或调入部门提出意见。填写调拨申请单 。交由公司总办、财部审核；。3 由总办负责监调出部门和调入部门进行交接；。4 务部备.6.0 定资的处理与报废.1 定资产的停、出售或报均由保管用部门提出意见。填写报废申请单 。2 交司总办、财部审;。3 负责处理部列出处理方案及可能的处理价;。4 据权限审批，报相应审批人审;.5 报务部审核做帐务处理。固定资产审批限参见附公司固定资産审批准权限表8.0 表单。某某固定资产请购。某某固定资产调拨申请单 .3 某公司固定产报废处理申请单。附件。1 件：固定资産审批准权限表某公固资请单申请人资产名:部门:申

7、请日期:要求使用日期：规格资产用:估计单:建议厂家：数量 :总金额：初步审核部 门是 否经 理超预算财务副总经理集团总办询价厂商一:厂商二:厂商三:价格:价格：价格选择厂商及原:部 门审核 总情况 经 理经理财务副 总经 理合同编号：付 支票 电汇价格首付款台头：方帐号:式发票 延期提款金额： 提款情况提款人：估计发票到期:出纳确认：开户:财务收到发票确认确认人: 发票金:注如额改此视作某公固资拨请资产名称： 规格调出部门:调入部门:资産编: 申请日期:调拨原:审核情况调 出 部副总门 经 理经理调 入 部门 理财务接收情接收人 :日期:资産状况 :接收况某公固资废理请申请人资产名:报废原:资産原:资 産 残 值 ： （本栏由财务部填列） 初部 门步副总审经 理核经理资变处 负责处理部门： 理厂商一：询厂商二：价厂商三:部门:申请日期:资産净值 :经办人:要求使用日期：规格购买日期 帐 列 尚 可 使 用 年 限 :财务部门经价格:价格：价格：选择厂商及原:审核情况部 门总经 理经理财务副 总经 理合同编号：现金 帐 收款价格收款方式：情收 款 金 额 :收 款 人 ：况 出纳确认注如额改此视作附件一 : 某司固定产审核批准权限表审人限单