商业银行经营管理学

1、PAGE Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.商业银行经营管理学前 言 本本课程是是教育部部指定的的商业银银行金融融专业六六门主干干课程之之一，也也是金融融学专业业主要专专业课。 本本课程修修读对象象为金融融专业本本专科生生、全院院各系辅辅修本课课程的本本科学生生、高职职生。该该课程旨旨在使学学生了解解商业银银行产生生和发展展的一般般理论、商商业银行行的功能能与作用用、商业业银行制制度与组组织结构构，掌握握商业银银行传统统业务和和创新业业务经营营管理实实务，包包括：资资产负债债管理理理论和方方

2、法、存存款业务务的经营营与管理理、贷款款业务的的经营与与管理、资资本经营营与管理理、中间间业务、表表外业务务、流动动性管理理、财务务报表与与业绩分分析等。本课程借鉴鉴国内外外研究成成果，适适应我国国市场经经济发展展和金融融对外开开放的要要求，注注重商业业银行经经营管理理基本原原理和一一般实务务操作，采采取理论论教学与与案例教教学相结结合的方方法，在在系统介介绍商业业银行经经营管理理一般理理论与实实务的同同时，紧紧密联系系我国商商业银行行改革的的前沿问问题，引引导学生生思考我我国银行行改革问问题，提提高学生生运用基基本理论论，研究究现实问问题的能能力。本课程的先先导课程程是西方方经济学学和货币币

3、银行学学等专业业基础课课程。商业银行行经营管管理学教教学大纲纲目录教学内容 1第一章 总论 11 第二章 商业银银行制度度2 第第三章 商业业银行法法人治理理结构33 第第四章 资产产负债管管理 3资本金业务务 4 第六章 负负债业务务 5第七章 贷款业业务 66 第第八章 证券券投资业业务 7第九章 中间业业务 77 第第十章 表外外业务 8 第第十一章章 资本本金管理理 88第十二章 负债债成本管管理9第十三章 贷款款管理 100 第第十四章章 流流动性管管理 111第十五章 财务务报表与与业绩分分析 122重点章节 (重要要问题) 13 参考书书目 114 课时分分配 115PAGE 2

4、4天津财经学院系列教学大纲 （2002年修订版） 商业银行经营管理学 教 学 内内 容第一章 总 论论教学要求：本章要要求学生生了解商商业银行行的产生生和发展展、商业业银行的的概念、功功能与作作用。了了解商业业银行制制度的类类型、法法人治理理结构的的内容。了了解我国国设立商商业银行行的法律律规定。内容结构： 市场场经济与与商业银银行一、商业银银行的定定义1、从业务务范围定定义2、从社会会功能定定义二、商业银银行的产产生和发发展商业银行发发展的一一般历史史（自学学）商业银行发发展过程程中的两两种模式式三、当代商商业银行行的发展展趋势合并与扩张张业务全球化化金融服务功功能扩大大同业竞争激激烈化网上

5、银行迅迅速发展展银行资产证证券化四、未来商商业银行行的发展展趋势五、中国银银行业的的变迁（自自学） 商业银银行的功功能与作作用一、商业银银行的功功能1、金融中中介2、支付中中介3、信用创创造4、金融服服务 银行业业与证券券业的分分与合一、分业经经营分业业管理的的界定二、全能银银行实现现的条件件本章重点（重要问问题）：商业银行 资产产证券化化 金融中中介 支付付中介 金金融服务务 金融创创新分业经营 混业业经营 资产产证券化化 第二章 商业银银行制度度教学要求：本章要求学学生掌握握设立商商业银行行制度应应遵循的的一般原原则、商商业银行行制度的的类型及及特点、主主要国家家银行制制度的差差异。内容结

6、构：第一节 商业银银行制度度的一般般原则竞争效率原原则适度规模原原则安全稳健原原则第二节 商业业银行制制度的类类型一、按业务务范围划划分二、按是否否否混业业经营划划分三、按资本本金划分分四、按组织织形式划划分1、单元制制2、总分行行制3、银行持持股公司司制第四节 主要要国家的的商业银银行制度度（自学学）一、美国的的商业银银行制度度二、德国的的商业银银行制度度三、日本的的商业银银行制度度四、中国的的商业银银行制度度本章重点（重要问问题）：商业银行制制度 竞争效效率原则则 安全全稳健原原则 适度规规模原则则分支银行制制 银行行持股公公司制 连锁锁银行制制商业银行的的法人治治理结构构教学要求：本章要

7、求学学生掌握握商业银银行法人人治理结结构的概概念、一一般构成成机制，我我国商业业银行的的组织结结构和制制度创新新。内容结构：商业银行的的设立一、设立商商业银行行应考虑虑的因素素二、设立商商业银行行的一般般程序三、我国设设立商业业银行的的法律规规定商业银行的的法人治治理结构构一、商业银银行法人人治理结结构的一一般模式式1、决策系系统2、执行系系统3、监督系系统二、中国商商业银行行组织结结构三、中国商商业银行行组织管管理体制制的创新新本章重点（重要问问题）：银行法人治治理结构构 股东东大会 董事事会 监事事会设立商业银银行的一一般程序序 我国设设立商业业银行的的法律规规定第四章 资产负负债管理理教

8、学要求： 通过本章章学习使使学生掌掌握商业业银行资资产负债债管理理理论和方方法的演演变及其其内容，我我国资产产负债比比例管理理的规定定。 内容容结构：资产管理理理论与方方法一、资产管管理理论论1、商业放放款理论论2、转移理理论3、预期收收入理论论二、资产管管理方法法1、资金汇汇集法 22、资金金配置法法 33、管理理科学方方法 负债管理理理论与方方法一、负债管管理的动动因与意意义 二、负负债管理理的特点点 三、负负债管理理方法资产负债综综合管理理理论与与方法 一、资产负负债综合合管理的的背景二、资产负负债综合合管理的的原理三、资产负负债综合合管理的的方法1、流动性性管理方方法2、利率敏敏感性管

9、管理方法法我国商业银银行的资资产负债债比例管管理 一、实施背背景二、指标体体系本章重点（重要问问题）：商业贷款理理论 转移理理论 预期期收入理理论 负债债管理 资资产负债债综合管管理利率敏感性性管理 持持续期管管理 资金金汇集法法 资本金业务务教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握商业银银行资本本的一般般结构与与内容、资资本金的的功能、不不同角度度的资本本衡量、巴巴塞尔协协议的的主要内内容、我我国中央央银行关关于资本本充足率率的规定定。 内内容结构构： 第第一节 银行行资本一、银行资资本的构构成1、银行资资本的一一般构成成2、我国银银行资本本的构成成二、银行资资本的功功能1、保护功功能2、防御

10、功功能3、经营功功能 第二节 银行行资本的的衡量 一、银银行角度度的资本本衡量二、政府角角度的资资本衡量量三、银行资资本的国国际衡量量 第三节节 我我国银行行资本的的衡量 一、资资本定义义 二、资资本权重重的规定定本章重点（重重要问题题）实收资本 资资本公积积 核心心资本 附附属资本本 资资本票据据与债券券 巴塞尔协议议 资资本充足足率负债业务教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握负债业业务的构构成与种种类、负负债业务务的特点点，负债债业务的的营销策策略。内容结构： 第第一节 存款款业务 一一、存款款业务的的特点 二二、存款款的种类类1、交易账账户存款款2、非交易易帐户存存款 第第二节 非存存

11、款借入入资金业业务 一一、非存存款借入入资金的的特点 二二、非存存款借入入资金的的渠道 第第三节 存款款的市场场营销一、存款营营销的特特征二、存款市市场细分分三、存款营营销策略略本章重点（重重要问题题）： 交易易帐户存存款 可转转让大额额存单 自动动转账服服务帐户户 货币市市场存款款 证券回回购 协议议 营营销渠道道 贷款业务教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握贷款种种类、贷贷款原则则和银行行放贷的的一般程程序、主主要是贷贷款业务务的特点点。内容结构：贷款种类一、按期限限划分二、按保障障程度划划分三、按对象象划分四、按用途途划分五、按偿还还方式划划分贷款风险分分类一、世界主主要国和和地区贷贷

12、款风险险分类二、我国的的贷款风风险分类类贷款程序与与原则一、贷款政政策 二二、贷款款原则 三三、贷款款程序 第第三节 抵押押贷款一、抵押贷贷款的特特征二、抵押贷贷款的种种类三、抵押品品四、抵押绿绿与贷款款限额第四节 票据贴贴现一、票据贴贴现的特特点二、票据贴贴现的程程序第五节 工商业业贷款一、普通贷贷款二、存货贷贷款三、客账贷贷款四、我国的的工商业业贷款第六节 银团贷贷款一、银团贷贷款的特特征二、银团贷贷款的种种类三、银团贷贷款的程程序项目融资 一一、项目目融资的的概念 二二、项目目融资的的参与者者 三三、项目目融资的的运作 第第八节 消费费者贷款款 一一、消费费者贷款款的分类类二、消费者者贷

13、款的的管理 第第九节 国际贸贸易融资资 一、出出口贸易易融资 二、进进口贸易易融资本章重点（重重要问题题）：贷款种类与与原则、贷贷款政策策 贷款程程序、工工商业贷贷款、银银团贷款款、项目目融资、消费者贷款款 证券投资业业务教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握银行证证券投资资的目的的和证券券投资的的方法。内容结构：证券投资业业务概述述一、银行投投资的特特点二、银行投投资方式式证券投资组组合的构构建一、不同投投资理念念的投资资组合策策略二、投资组组合原理理本章重点：（重要要问题）证券投资 证券券组合 投资资收益 投资资风险中间业务教学目的：通过本章学学习使学学生了解解中间业业务的性性质、种种类和

14、各各自特点点，我国国中间业业务的开开展情况况。内容结构：第一节 中间业业务概述述一、中间业业务及其其特点二、中间业业务与表表外业务务的区别别 第二节节 中中间业务务种类 1、结结算业务务2、信托业业务3、租赁业业务4、信用卡卡业务本章重点（重重要问题题）中间业务 中间间业务鱼鱼鳔外业业务的区区别 支支付结算算 金金融租赁赁 信用卡卡 信托业业务表外业务 教学目目的：通通过本章章学习使使学生了了解表外外业务发发展的背背景、表表外业务务的种类类、表外外业务的的运作程程序、风风险与操操作。内容结构： 表外业务概概述一、表外业业务的概概念二、表外业业务的背背景三、商业银银行开展展表外业业务的目目的表外

15、业务的的种类 1、担担保与承承诺业务务 2、期期货与期期权业务务 3、互互换业务务本章重点（重重要问题题）：表外业务 担保保与承诺诺业务、互互换业务务、备用用信用证证、贷款款承诺、票票据发行行便利、期期货与期期权业务务 。 第十十一章 资本金金管理教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握内源资资本和外外源资本本的概念念、资产产增长的的基本模模型、一一般模型型、资本本金管理理的方法法，会制制定资本本金计划划。内容结构：内源资本管管理一、内源资资本的概概念与特特点二、股息政政策三、资产增增长模型型1、基本模模型2、新增资资本全部部来源于于留存收收益的资资产增长长模型3、有外源源资本的的资产增增长模型

16、型 第第二节 外源源资本金金管理 一一、外源源资本的的概念与与特点 二二、筹集集外源资资本的最最佳模式式选择资本金计划划一、分子对对策二、分母对对策本章重点（重重要问题题）：内源资本来来源、最最优股息息政策、资资产增长长模型、外外源资本本来源、资资本金计计划。分母对策 分分子对测测第十二章 负债成成本管理理教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握存款、借借入成本本和股权权资本成成本的计计算原理理与方法法、负债债的构成成与定价价方法，成成本分析析与预测测方法。内容结构：负债需求量量与筹资资计划一、确定负负债需求求量应考考虑的因因素二、负债风风险三、负债计计划1、负债规规模与结结构2、降低负负债成本

17、本的措施施3、存款数数量的控控制模型型四、影响银银行存款款因素1、外部因因素2、内部因因素第二节 负债成成本的概概念与构构成一、存款成成本二、非存款款借入资资金成本本三、股权资资本成本本四、影响银银行存款款成本的的因素第三节 存款定定价模型型一、成本加加利润定定价法二、边际成成本定价价法三、市场渗渗透定价价法四、有条件件定价法法五、关系定定价法 第第四节 非存存款负债债的管理理一、确定需需要量二、选择借借入资金金渠道时时应考虑虑的因素素本章重点（重重要问题题）：负债成本的的概念与与构成、存存款定价价模型、股股权资本本成本的的计算、存存款成本本分析与与预测方方法、非非存款借借入资金金的管理理。

18、第十三三章 贷贷款管理理教学目的： 通过本章章学习使使学生掌掌握贷款款风险分分类方法法、贷款款信用分分析的程程序与内内容、贷贷款定价价方法。内容结构： 企业财财务分析析一、短期偿偿债能力力分析1、流动比比率2、速动比比率3、现金比比率二、长期偿偿债能力力分析1、资产负负债率2、负债权权益比率率3、有形净净值债务务比率 企业现现金流量量分析 一、现现金流量量 二、现现金流量量表 贷款定定价一、贷款定定价的基基本原理理二、贷款价价格的构构成三、贷款定定价方法法1、宏观差差额定价价法2、微观差差额定价价法3、综合定定价法 44、交叉叉利率定定价法本章重点（重重要问题题）：贷款风险、流流动比率率 速速

19、动比率率 企企业财务务分析 现现金流量量表 微观差差额定价价法 宏观观差额定定价法 综综合定价价法 证券投投资策略略。 第十四章 流动性性管理教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握流动性性供给与与需求的的来源、现现金资产产流动性性管理、存存款准备备金管理理、流动动性头寸寸预测的的内容与与方法。内容结构：流动性供给给与需求求一、流动供供给与需需求来源源二、净流动动性头寸寸三、外部因因素对流流动性供供求的影影响现金资产管管理一、现金资资产与流流动性的的关系二、现金资资产管理理的原则则三、现金头头寸的匡匡算法定准备金金管理一、可作为为存款准准备金资资产的范范围二、法定准准备金比比率三、法定准准备金的

20、的计算方方法四、现金头头寸的调调剂 第四四节 流动动性预测测 一、资资金来源源与资金金运用法法 二、资资金结构构法本章重点（重重要问题题）：净流动性头头寸 基础负负债 基础负负债净值值 准备备金计算算期 准备金金持有期期 流动性性缺口 资金金来源与与占用法法 资资金结构构法 核心心存款 第十五章 商业银银行财务务报表教学目的：通过本章学学习使学学生掌握握银行资资产负债债表和损损益表的的内容与与结构，掌掌握银行行业绩评评估的方方法。内容结构：资产负债表表 一、资资产二、负债三、资本 损益表一、收入二、支出三、利润四、利润分分配 银行业绩评评价方法法一、如何评评估银行行业绩 二、评评估银行行业绩的

21、的方法比率分析法法产权收益模模型3、杜邦分分析法三、影响银银行盈利利的因素素本章重点（重重要问题题）：资产负债表表 损损益表 现金金资产 贷款款总额 贷款款净额 或有有负债 净利息收入入 净净非利息息收入 财务务杠杆比比率 资资产收益益率 净值收收益率资产周转率率 银银行利润润率重 点 章章 节第一章：第第2、33节；第二章：第第1、22节；第三章：第第1、22节；第四章：第第1、22、3、44节；第五章：第第1、22、3节节；第六章：第第1、22节；第七章：第第1、22、3、44、5、66、7、88、9节节；第八章：第第1、22节；第九章：第第1、22节；第十章：第第1、22、节；第十一章：

22、第1、22、3节节；第十二章：第2、33、4节节；第十三章：第1、22、3节节；第十四章：第1、22、3、44节第十五章：第1、22、3节节参 考 书书 目 1、美彼得 S 罗斯斯、唐旭旭、王丹丹等译，220011：商商业银行行管理，经经济科学学出版社社19999年3月 2、戴相相龙、吴吴念鲁，1998年：商业银行经营管理，中国金融出版社 3、饶余余庆，119833西方方货币银银行学，中中国社会会科学出出版社4、戴国强强，19999：商业业银行经经营学，高高等教育育出版社社5、美劳埃德德、托马马斯，119999年：货货币、银银行与金金融市场场，机机械工业业出版社社6、武捷斯斯，19997年年：中中国国有有商业银银行行为为研究，金金融出版版社月7、黄铁军军，19998：中国国国有商商业银行行运行机机制研究究，中中国金融融出版社社8、易纲 海闻，119988：商商业银行行管理学学，上上海人民民出版社社9、甘培根根 林志志琦，119922：外外国金融融制度与与业务，中中国经济济出版社社10刘忠燕燕 娄树树本，220033商业业银行经经营管理理