新纪元科技年度中期报告

1、附件一中期报告正文大恒新纪元元科技股股份有限限公司220011年度中中期报告告重 要要 提 示 本本公司董董事会保保证本报报告所载载资料不不存在任任何虚假假记载、误误导性陈陈述或者者重大遗遗漏，并并对其内内容的真真实性、准准确性和和完整性性负个别别及连带带责任。公公司中期期财务会会计报告告未经审审计。 大恒新新纪元科科技股份份有限公公司董事事会公司简介1.公司法法定中文文名称：大恒新新纪元科科技股份份有限公公司 公司法法定英文文名称：Dahhengg Neew EEpocch TTechhnollogyy,Innc. 公司法法定英文文名称缩缩写：DDHKJJ2.公司注注册地址址：北京京市海淀淀

2、区中关关村大街街22号号中科大大厦十一一层 公司办办公及通通讯地址址：北京京市海淀淀区中关关村大街街22号号中科大大厦十一一层 邮政编编码：11000080 公司因因特网网网址：hhttpp:/wwww.dhhxjyy.coom.ccn 投资者者可以通通过上述述网址取取得公司司中报及及其他有有关信息息3.公司法法定代表表人：张张家林4.公司咨咨询服务务机构 董事会会秘书处处 电话：01006266284443 传真：01006266283384 电子信信箱：nneweppochhpuubliic2.btaa.neet.ccn 董事会会秘书：严宏深深 董事会会证券事事务代表表：潘裕裕民5.公司选

3、选定的信信息披露露报纸名名称：中中国证券券报、上上海证券券报 刊登公公司年报报的中国国证监会会指定的的因特网网址：hhttpp:/ 公司中中期报告告置备地地点：北北京市海海淀区中中关村大大街222号中科科大厦十十一层 公司董董事会秘秘书处 股票上上市交易易所：上上海证券券交易所所 股票简简称：大大恒科技技 股票代代码：66002288主要财务数数据和指指标1.主要财财务指标标（单位位：人民民币元） 项 目 20001年年中期 20000年年中期 220000年度 净利润 24,1766,2336.994 115,2209,7866 377,4882,6687.36扣除非经常常性损益益 后的净利

4、润润（注） 23,945,636.27 15,113,037 32,257,924.37每股收益（加加权） 00.1773 0.1699 0.3398每股收益（摊摊薄） 0.1173 00.1669 0.2688净资产收益益率(加权) 33.555% 7.81% 155.966%净资产收益益率(摊薄) 3.55% 7.81% 55.866% 总资产 1,3099,8778,5568.25 7662,0039,5622 1,2199,3777,2277.46资产负债率率 336.881% 58.54% 337.663%股东权益（不不包含少数股东权权益） 6681,8777,9005.776 19

5、44,7113,6611 6399,9552,9946.64每股净资产产 4.87 22.166 44.577调整后的每每股净资资产 4.79 22.033 44.544每股经营活活动产生生的现金流量净净额 -00.500 -0.117 0.332注：（1）扣扣除非经经常性损损益项目目及涉及及金额：营业外外收入为为14,6433.300元，营营业外支支出为1156,3199.177元 ，补补贴收入入3722,2776.554元。 （22）公司司全体现现金流量量净额为为22,0166,0255.8元元，经营营活动产产生的现现金流量量净额为为负值，主主要是上上年末募募股成功功后公司司扩大生生产规模

6、模，为此此增加了了生产设设备定购购及原材材料定货货，同时时也合理理增加了了库存所所致。2.主要财财务指标标计算公公式如下下：全面摊薄每每股收益益=报告告期净利利润/报报告期末末普通股股股份总总数 加加权平均均每股收收益=净净利润/期末末股份总总数/（11+配股股比例或或增发新新股比例例）+期期末股份份总数/（1+配股比比例或增增发新股股比例）配股比例或增发新股比例自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12净资产收益益率=净净利润/报告期期末报告告期末股股东权益益1000%每股净资产产=报告告期末股股东权益益/报告告期末普普通股股股份总数数 调调整后每每股净资资产=报告期期末股东东权益-三年以以上

7、的应应收款项项-待摊摊费用-待处理理（流动动、固定定）资产产净损失失-开办办费-长长期待摊摊费用-住房周周转金负负数余额额/报报告期末末普通股股股份总总数注：本公司司本年度度对会计计政策变变更因素素的综合合影响已已采用追追溯调整整法。冲冲减期初初股权投投资差额额余额22,2881,8818.98元元后，其其累计影影响数为为1,2267,6200.177 元；调减了了20000年度度净利润润1,0044,9433.044元；调调减了220011年留存存收益11,2667,6620.17元元，其中中：未分分配利润润调减了了1,0077,4755.933元，盈盈余公积积调减了了1900,1444.2

8、24元，利利润及利利润分配配表上年年实际数数中的年年初未分分配利润润调减了了1899,2775.665元。利 润 表 附 表报告期利润润（元）全面摊薄净净资产 收益率率（%）加权平均净净资产收收益率（%）全面摊薄每每股收益益（元/股）加权平均每每股收益益（元/股）主营业务利利润11.811%11.811%0.57550.5755营业利润4.20%4.20%0.20440.2044净利润3.55%3.55%0.17330.1733扣除非经常常性损益益后的净净利润3.51%3.51%0.17110.1711计算说明：全面的摊薄薄净资产产收益率率=报告告期利润润/期末末净资产产全面摊薄每每股收益益=

9、报告告期利润润/期末末股份总总额加权平均净净资产收收益率=报告期期利润/（期初初净资产产+报告告期净利利润/22+报告告期发行行新股或或债转股股等新增增净资产产新增净净资产下下一月份份起至报报告期期期末的月月份/报报告期月月份数-报告期期回购或或现金分分红等减减少净资资产减少净净资产下下一月起起至报告告期期末末的月份份/报告告期月份份数）加权平均每每股收益益=报告告期利润润/（期期初股份份总额+报告期期因公积积金转增增股本或或股票股股利分配配等增加加股份数数+报告告期因发发行新股股或债转转股等增增加股份份数增加股股份下一一月起至至报告期期期的月月份数/报告期期月份数数-报告告期因回回购或缩缩股

10、等减减少股份份数减少股股份下一一月份起起至报告告期期末末的月份份数/报报告期月月份数股本变动和和主要股股东持股股情况1.股本变变动情况况表本次变动前本次变动增增减（+、）本次变动后配送送股公积金转股增发其他未上市流通通股份发起人股份份其中：国有法人股股境内法人持持有股份份境外法人持持有股份份其他募集法人股股份内部职工股股优先股或其其他其中：转配配股 未上市市流通股股份合计计已上市流通通股份人民币普通通股境内上市的的外资股股境外上市的的外资股股其他已上市流通通股合计计90,0000,000090,0000,000090,0000,000050,0000,000050,0000,000090,00

11、00,000090,0000,000090,0000,000050,0000,000050,0000,0000三、股份总总数140,0000,0000140,0000,00002.主要股股东持股股情况： 股东名名称 持持股数量量 占总总股本比比例（%）1、中国新新纪元有有限公司司 660,0000,0000 422.866%2、中国华华星汽贸贸(集团团）公司司 30,0000,0000 221.443%3、安徽证证券 6277,1110 0.45%4、安徽证证券 3799,3774 0.27%5、哈里实实业 2288,0227 0.16%6、金元基基金 1577,3994 0.11%7、哈市国

12、国投 1577,3220 0.11%8、武海东东 1445,3310 00.100%9、隆元基基金 1422,0000 0.10%10、万众众合力 1200,0000 0.09% 公司股东数数量：截截止20001年年6与月月30日日公司共共有股东东总数5525221户。注：1.持持有公司司5%以以上股份份的股东东有： （11）中国国新纪元元有限公公司，该该公司为为主发起起人，持持股60000万万股占442.886%，无无质押和和冻结。 （22）中国国华星汽汽贸（集集团）公公司，持持股30000万万股占221.443%，无无质押和和冻结。按按财政部部文件（财财企2200111777号）批批复，中

13、中国汽车车贸易天天津公司司、中国国机电设设备成套套服务中中心、中中国机电电设备总总公司，中中国基建建物资总总公司，分分别将所所有持112000万股、6600万万股、6600万万股、6600万万股（共共计30000万万股）国国有法人人股划转转由中国国华星汽汽车贸易易（集团团）公司司持有，有有关信息息披露见见6月99日的中中国证券券报和和上海海证券报报。 22.其余余第3-10名名股东为为流通股股股东，其其持股数数量增减减系二级级市场买买卖所致致。 公司报告期期内主要要经营状状况一、 经营营情况：1.整体增增长：公公司今年年上半年年实现主主营业务务收入7757,6788,4335.331元，净净利

14、润224,1176,2366.944元，同同比销售售收入增增长200.344%，税税后利润润增长558.99% 。2.光机电电一体化化产业： （11）20001年年上半年年公司光光机电一一体化产产业完成成的销售售额与利利润额分分别比去去年同期期增长116.449%和和28.5%。光学学产品仍仍然以出出口为主主,出口销销售额比比去年同同期增长长68.4%。出出口光学学产品的的纯利润润增长77.3%。去年年启动的的薄膜中中心已达达到满负负荷生产产，利润润率达550.88%，由由于大恒恒薄膜中中心在通通讯光纤纤薄膜和和特种光光学镀膜膜领域有有明显的的技术优优势，因因此有极极强的竞竞争力，现现二期新新

15、建的厂厂房已近近完成，年年底前可可完成二二期工程程的投产产，生产产能力将将在20002年年增长1150%。 （22）激光光加工及及应用：公司致致力于向向下游应应用领域域拓展，利利用大恒恒在激光光技术上上的优势势，今年年上半年年完成了了医用激激光脱毛毛机等医医用激光光设备的的试制和和投产，该该产品在在广州博博览会上上展示和和定货十十分成功功。随市场秩序序的整顿顿，全息息防伪技技术应用用已从全全息防伪伪商标向向整体全全息防伪伪印刷和和全息防防伪包装装发展，特特别是各各种先进进的信用用卡、电电讯卡、IC卡开始采用整体全息防伪印刷。“大恒科技”已于2001年5月组建了大恒三友全息包装技术有限公司，“大

16、恒科技”投资￥1071万元，持股51%参予合资的三友公司拥有防伪技术储备和防伪产品生产经验，是防伪行业的著名企业。大恒三友全息包装技术有限公司是“大恒科技”与三友公司强强联合的产物，已于6月份部分投产，生产中国移动通讯的“神州行充值卡”，预计今年年底前可实现全面投产并开始产生效益。 （33）智能能化医疗疗设备：在放射性治治疗领域域，大恒恒原提供供的产品品仅限于于以计算算机硬、软软件为主主的计划划、管理理系统。今今年已向向硬设备备延伸，今今年4月大恒恒出资￥6911万元与与中科院院高能所所组建了了由大恒恒控股生生产X射线医医用直线线加速器器的专业业公司，并并与大恒恒已有的的计划、管管理系统统捆绑

17、销销售。 目目前国内内有医用用直线加加速器生生产能力力的仅有有两家，生生产其核核心部件件“加速管管”的国内内厂家只只有一家家，且限限于低能能范围。中中科院高高能所则则拥有生生产高、低低能加速速器整机机和高、低低能“加速管管”的技术术储备，大大恒持股股51%的北京京高能大大恒加速速器技术术有限公公司将充充分发挥挥中科院院高能所所的技术术优势和和大恒的的市场、资资金优势势，必将将在此领领域拥有有竞争能能力。预预计20001年年产值可可达￥220000万元。 （44）光学学和光机机电一体体化产品品生产基基地： 今今年4月，“大恒新新纪元科科技股份份有限公公司”与北京京中关村村试验区区丰台产产业园签签

18、约，投投资￥117000万元购购买了该该园区220亩七七通一平平土地及及约80000平平方米毛毛坯厂房房，作为为光学和和光机电电一体化化产业基基地，预预计今年年10月底底可完成成现有毛毛坯厂房房的后期期工程和和净化车车间工程程，年底底前薄膜膜中心将将全部迁迁入生产产基地。以上光机电电一体化化产业项项目均是是按招股股说明书书中的承承诺募集集资金投投向使用用和投出出的。3.电子信信息产业业： （11）20001年年初“大恒科科技”被评为为全国电电子百强强第588名。上上半年完完成信息息产品销销售额￥6.226611亿元，比比去年同同期增长长19.32%，所得得税前利利润额￥11556.33万元，比

19、比去年同同期增长长20%，生产产销售均均保持良良好的增增长势头头。 （22）ITT硬件产产品：大大恒笔已已稳居国国内市场场销量前前三名，今今年推出出的“网上聊聊天笔”备受网网友的青青睐，大大恒笔销销售额同同比增长长6倍。“大恒啄啄木鸟光光盘刻录录机”今年正正式投入入市场，被被多家评评测机构构推荐为为最佳产产品。大大恒图像像一直在在国内具具有行业业优势，今今年上半半年成功功推出了了基于PPC平台台的多路路音、视视频系列列压缩卡卡和采集集卡，主主要用于于数字监监控系统统、数字字硬盘录录像机、远远程网络络图像监监控系统统等领域域，有广广泛的应应用前景景。大恒恒为上海海印钞厂厂生产的的“人民币币号码、

20、荧荧光、水水印三合合一实时时检测系系统”，技术术水平处处于国内内领先地地位，其其它印钞钞厂也有有明确的的购买意意向。 计计划在网网络通信信领域，中中国大恒恒于上半半年组建建了专业业的“网络技技术分公公司”，主要要致力于于大恒数数据通讯讯产品的的研发、生生产和销销售，现现阶段推推出的产产品为宽宽带接入入产品系系列，广广域网产产品系列列和安全全产品系系列。其其中，宽宽带接入入产品主主要是基基于ADDSL技技术的CCPE和和DSLLAM，该该系列产产品已通通过信息息产业部部数据通通信产品品质量监监督检验验中心的的入网检检测，下下半年将将投入市市场，市市场前景景广阔。 （33）软件件产品：大恒室室内装

21、饰饰软件VVID220000被清华华美院、复复旦等多多家大学学指定为为教学培培训专用用软件，并并被行业业协会指指定为推推广软件件。销售售额同比比增长33倍。 大大恒电子子出版社社于今年年上半年年出版并并投放市市场的普普教类辅辅导光盘盘为1998种，其其中新新世纪名名师导学学等十十分畅销销；成人人素质教教育类光光盘为1101种种，其中中国画画名家教教国画等等市场反反应良好好；220011年律师师考试资资格辅导导VCDD是唯唯一通过过司法部部律考中中心审定定的光盘盘版律考考教材。 （44）为迅迅速扩大大IT销售售网络，中中国大恒恒于20001年年3月出资资￥5110万元元取得上上海摩天天显示设设备

22、有限限公司的的51%股权。该该公司在在长江三三角洲拥拥有民用用类计算算机外部部设备销销售网络络。该公公司已更更名为“上海大大恒摩天天显示设设备有限限公司”，利用用此网络络，20001年年将增加加IT产品品销售额额￥1.5亿元元。二、 公司司投资情情况1.募股资资金使用用情况本公司前次次募集资资金正按按招股股说明书书承诺诺项目积积极组织织实施。实实施进度度如下（单单位：万元）： 承诺项目 截止220000年末已已投入 本年年实际投投入 完成进进度 光机电电一体化化产品研研发生产产基地 28440 44550 1000% 大恒新新纪元信信息技术术产品研研发创新新中心 22113 40110 100

23、0% 天津佳佳佳汽车车检测维维修中心心 注：（1）募募股资金金到帐时时间为220000年111月155日，公公司投资资管理委委员会调调整投资资进度为为滞后半半 年，本本报告期期实际按按20000年度度投资计计划实施施。 （22）公司司拟逐步步退出传传统的汽汽车销售售行业，公公司投资资管理委委员会建建议不再再实施“天津佳佳佳 汽车车检测维维修中心心”项目，正正按法定定程序办办理投向向变更。 三、 下半年年计划 （1）公公司发行行上市成成功以来来，按照照募股文文件的承承诺，投投资了若若干新的的项目，而而且多数数项目采采用成立立控股公公司的投投入方式式，使公公司的资资产和业业务规模模得以迅迅速扩张张

24、的同时时，经营营管理的的科学化化和规范范化水平平急待提提升，公公司下半半年经营营将围绕绕这一工工作重点点，完善善体制，加加强队伍伍，进一一步适应应企业发发展的需需要。 （22）按照照募股文文件的承承诺，加加大项目目实施进进度，进进一步拓拓展公司司业务规规模，培培育更多多的利润 增长长点。加加大对新新产品和和技术的的研究开开发，以以保持企企业持续续竞争能能力。 加强应应收帐款款回收， 开开源节流流、加强强成本核核算管理理、提高高公司的的利润水水平。 （33）拟撤撤销“天津佳佳佳汽车车检测中中心”项目，逐逐步转让让下属四四个控股股子公司司：天津津天佳进进口汽车车配件有有限公司司、天津津港保税税润佳

25、国国际贸易易有限公公司、中中国第一一汽车集集团贸易易公司无无锡联合合公司、无无锡东风风汽车专专营有限限公司的的股权和和公司天天津分公公司的汽汽车贸易易资产，使使公司退退出传统统的汽车车销售产产业。 （44）股权权转让所所得及原原用于“天津佳佳佳汽车车检测中中心”项目的的投资，准准备变更更用于参参股组建建中关村村科学城城建设股股份有限限公司。 119999年6月月，国务务院批复复了由北北京市政政府、国国家科技技部报国国务院的的关于于实施科科教兴国国战略加加快建设设中关村村科技园园区的请请示。按按请示中中规划纲纲要的内内容，近近期建设设重点工工程“一路、一一城、一一园、一一网”，即贯贯穿西北北与东

26、北北郊的城城市轻轨轨铁路；中关村村西区高高科技商商贸中心心和中关关村东区区科学城城的改造造；中关关村软件件园；高高速宽带带多媒体体信息网网正组织织实施。为为此，中中国科学学院下大大决心活活跃中关关村东区区的开发发投资，依依靠下属属中科资资产管理理公司、中中科集团团、联想想集团、大大恒科技技等骨干干企业，并并结合社社会力量量，进行行中关村村东区科科学城的的改造建建设。 科科学城建建设的基基本目标标是从现现在起，用用5至77年时间间，在科科学城内内，建有有若干达达到发达达国家中中等水平平的科技技园区，集集聚中国国科学院院一批从从事数学学、物质质科学、生生命科学学、信息息科学与与技术、能能源科学学与

27、技术术、空间间科学与与技术等等领域基基础研究究和高技技术创新新的高水水平研究究机构，与与周边北北京大学学、清华华大学等等著名高高校一起起，构成成代表我我国最高高水平的的科学研研究、高高技术创创新和科科技创新新人才培培养教育育的核心心区域，真真正成为为我国科科技创新新和高技技术产业业持续发发展的重重要源泉泉。同时在科学学城西部部四环路路两侧建建立创新新孵化区区，从事事技术创创新和高高新科技技企业孵孵化，与与西区遥遥相呼应应，以三三园二区区一带为为骨架，形形成科研研高科科技企业业孵化产业业化；市市场信息反反馈与交交流科研再再投入两两条科技技创新有有机生物物链。 中关村科学学城建设设股份有有限公司司

28、是围绕绕这一主主题，在在北京市市政府和和中国科科学院支支持下，正正在组建建进行科科学城建建设前期期工作的的公司。该公司以股股份制方方式组建建，注册册资本人人民币66亿元，主主营土地地开发基基础设施施建设，房房地产开开发经营营，高新新技术产产业投资资等。企企业宗旨旨是：社社会效益益与经济济效益并并存，立立足科技技创新孵孵化的定定位，为为股东创创造满意意的回报报。参与与组建的的发起人人单位有有：中科科院资产产管理公公司、中中科集团团、联想想集团等等。我公公司拟投投资人民民币50000万万元，占占总股本本的8.4%。中中关村科科学城的的开发、建建设将得得到中央央政府、北北京市政政府的许许多政策策支持

29、。预预计该公公司的经经营在取取得社会会效益的的同时，也也会取得得良好的的经济效效益。五、 重要要事项公司中期利利润分配配预案：根据公公司第一一届董事事会十二二次会议议决议以以及二年年度股东东大会决议，公公司二一年年度利润润分配政政策为： （11）公司司20001年度度拟分配配一次； （22）20000年年度剩余余未分配配利润及及本年度度实现利利润用于于股利分分配的比比例不低低50%。 公公司董事事会决定定，二一年年度中期期不进行行利润分分配，也也不进行行公积金金转增股股本，本本年度的的利润分分配在年年终实施施。 2公司上上年度利利润分配配方案及及执行情情况： 公公司二年年度利润润分配方方案：以

30、以公司二二年末总总股本11400000000股为为基数， 向 全体体股东每每10股股派现金金红利11.400元（含含税），不不进行资资本公积积金转增增股本。股股权登记记日为220011 年 6月229日，红红利发放放日为220011年7月月9日。该该实施利利润分配配公告刊刊登在220011年6月月25 日 的中中国证券券报、上上海证券券报。3本报告告期内公公司无重重大诉讼讼、仲裁裁事项。4报告期期内公司司没有其其它收购购兼并、出出售资产产等资产产重组事事项。5报告期期内公司司无重大大关联交交易事项项。6公司做做到了机机构、人人员独立立、资产产完整和和财务独独立，实实现了与与控股股股东人员员、资

31、产产、业务务、财务务、机构构上的“五分开开”。人员方面：公司董董事长、总总经理、副副总经理理等高级级管理人人员均在在公司领领取薪酬酬，未在公司股东东单位担担任职务务；财务方面：公司设设立了独独立的财财会部门门，并建建立了独独立的会会计核算算体系和和财务管管理制度度有独立的银银行帐户户。 （22） 机机构方面面：公司司设立了了完整的的组织管管理机构构，负责责和管理理公司的的劳动、人人事及工工资工作作。业务方面：公司的的采购、销销售均由由公司的的供应部部和营销销部负责责。7报告期期内公司司没有发发生托管管、承包包公司资资产等事事项。8根据220000年年度度股东大大会决议议，本公公司续聘聘北京兴兴

32、华会计计事务所所为公司司财务审审计机构构， 见见3月223日中中国证券券报、上上海证券券报公公司公告告。9.报告期期内公司司各项业业务合同同履行情情况正常常，无重重大合同同纠纷发发生。10.报告告期内公公司名称称和股票票简称没没有变更更。11.报告告期内公公司不存存在委托托理财事事项。12.报告告期内公公司或持持股5%以上股股东没有有在指定定报刊及及网站上上披露承承诺事项项。13.报告告期内公公司向光光大银行行海淀支支行申请请流动资资金贷款款25000万元元，向建建行海淀淀支行申申请流动动资金贷贷款30000万万元，以以上均签签有贷款款合同。14.报告告期内公公司为下下属控股股子公司司中国大大

33、恒(集集团)有有限公司司向工行行海淀支支行申请请的50000万万元流动动资金贷贷款、向向中信实实业银行行申请的的4000万元流流动资金金贷款提提供担保保，以上上均签有有担保合合同。财务报告 (一)会会计报表表附后。 (二)会会计报表表附注大恒新纪元元科技股股份有限限公司2001年年度中期期会计报报表附注注一、 公司司简介 大恒新纪元元科技股股份有限限公司(以下简简称股份份公司),原名名新纪元元物产股股份有限限公司，公公司于119988年12月14日正正式成立立，并于于19999年9月22日更更名为现现名大恒恒新纪元元科技股股份有限限公司。2000年11月向社会公开发行社会公众股5,000万股，

34、发行后公司总股本为14,000万股，2000年11月29日在上交所正式挂牌。本公司的主营业务为以光机电一体化产品和信息技术产品为主要内容的高新技术产品开发、生产和经营；市场设施开发、经营；汽车及零件销售等。二、 公司司采用的的主要会会计政策策1.会计制制度：公公司原执执行股股份有限限公司会会计制度度及其其补充规规定。220011年1月月1日起起执行企企业会计计制度。2.会计年年度：以以公历11月1日至12月31日为一会会计期间间。3.记帐本本位币：本公司司以人民民币为记记帐本位位币。4.记帐基基础及计计价原则则：以权权责发生生制为记记帐基础础，以历历史成本本为计价价原则。5.外币核核算方法法：

35、公司司发生外外币业务务时，以以发生之之日中国国人民银银行公布布的汇率率（中间间价）折折算为人人民币记记帐，中中期期末末、年终终时，按按期末国国家外汇汇汇率（中中间价）进进行调整整与原帐帐面差额额记入当当期财务务费用、在在建工程程项目。6.现金等等价物的的确定标标准：本本公司现现金等价价物是指指所持有有的期限限在三个个月以内内（从购购买日起起，三个个月到期期）、流流动性强强、易于于转换为为已知金金额现金金、价值值变动风风险很小小的投资资。7.坏帐核核算方法法：公司司对于因因债务人人破产或或死亡，以以其破产产财产或或者遗产产清偿后后，仍然然不能收收回的应应收款项项和因债债务人逾逾期未履履行偿债债义

36、务而而且具有有明显特特征表明明无法收收回的应应收款项项确认为为坏帐损损失。坏帐损失的的核算方方法为备备抵法。根根据本公公司董事事会决议议，本公公司及其其控股子子公司中中国大恒恒(集团)有限公公司、天天津港保保税区润润佳国际际贸易有有限公司司 、天津津天佳进进口汽车车配件有有限公司司、中国国第一汽汽车集团团贸易公公司无锡锡联合公公司、无无锡东风风汽车专专营有限限公司、北北京大恒恒三友全全息包装装技术有有限公司司的应收收款项(包括应应收帐款款和其他他应收款款)，自一一九九九九年起，根根据债务务单位的的财务状状况、现现金流量量等情况况，按应应收款项项期末余余额的55%计提提坏帐准准备，并并计入当当年

37、度损损益类帐帐项。8.存货核核算方法法：存货货包括库库存商品品、低值值易耗品品等。库库存商品品包括汽汽车、汽汽车配件件等。其其中汽车车按汽车车品种、规规格分类类，按个个别计价价法核算算；其余余采用进进价核算算成本，发发出时按按毛利率率法核算算。根据据本公司司董事会会的决议议，期末末存货采采用成本本与可变变现净值值孰低法法计价。以以可变现现净值低低于成本本的差额额计提存存货跌价价损失准准备并确确认为当当期损失失。9.短期投投资核算算方法： （11）短期期投资指指本公司司购入的的能够随随时变现现并持有有时间不不准备超超过一年年（含一一年）的的投资。包包括各种种股票、债债券投资资、基金金等。 短期投

38、资在在取得时时以实际际成本入入帐，即即实际支支付的全全部价款款（包括括税金、手手续费和和相关费用）扣扣除已宣宣告发放放但尚未未领取的的现金股股利或已已到期尚尚未领取取的债券券利息后后的金额额。 （33） 在在存入证证券公司司但尚未未进行短短期投资资的现金金，先作作为其他他货币资资金处理理，待实实际投资资时，按按实际支支付的价价款或实实际支付付的价款款减去已已宣告但但尚未领领取的现现金股利利或已到到付息期期但尚未未领取的的债券利利息作为为短期投投资成本本。（4）期末末按成本本与市价价孰低法法计价。按按单项投投资计提提短期投投资跌价价准备，并并计入当当期损益。 10长期期投资核核算方法法：投资在取

39、得得时以投投资成本本计价。（1）长期期股权投投资：公公司持有有被投资资单位有有表决权权资本总总额低于于20%，或虽虽占200%以上上，但不不具有重重大影响响的，按按成本法法核算；持有被被投资单单位有表表决权占占资本总总额200%以上上或虽不不足200%但具具有重大大影响的的，按权权益法核核算；对对持有550%以以上股权权的股权权投资或或持有股股权低于于50%但对被被投资单单位具有有实质性性控制的的股权投投资编制制合并会会计表报报。采用权益法法核算时时，按应应享有或或应分担担的被投投资单位位当年实实现的净净利润或或发生的的净亏损损的份额额，调整整投资的的帐面价价值，并并确认为为当期投投资损益益。

40、其中中，股权权投资差差额按一一定期限限平均摊摊销，计计入损益益。采用成本法法核算时时，除追追加或收收回投资资外，投投资的帐帐面价值值保持不不变，被被投资单单位宣告告分派的的利润或或现金股股利，确确认为当当期投资资收益。（2）长期期债权投投资：溢溢价或折折价在购购入后至至到期前前的期间间内于确确认相关关债券利利息收入入时摊销销，摊销销采用直直线法。（3）长期期投资减减值准备备：以由由于市价价持续下下跌或被被投资单单位经营营状况变变化等原原因导致致其可收收回金额额低于帐帐面价值值的差额额，计提提长期投投资减值值准备并并确认为为当期投投资损失失。11.固定定资产核核算方法法：（1）固定定资产按按照历

41、史史成本计计价，通通过非货货币性交交易和债债务重组组换入的的固定资资产，其其入帐价价值分别别按企企业会计计准则-非货币币性交易易和企企业会计计准则-债务重重组的的规定确确定。固固定资产产的确认认标准为为：单位位价值22,0000元以以上并且且使用年年限年年以上。按按平均年年限法计计提折旧旧。各类类固定资资产的使使用年限限、净残残值率、年年折旧率率如下：固定资产名名称 使 用 年 限 净 残 值 率 年 折 旧 率 房屋及建筑筑物 355 5% 22.700%机器设备 5-110 3% 9.77%-119.440%交通运输工工具 5-10 33% 9.7%-19.40%其 他 5-110 3%

42、9.77%-119.440%（2）固定定资产减减值准备备的计提提方法：期末固固定资产产原不计计提固定定资产减减值准备备，根据据本公司司董事会会决议，自自20001年11月1日日起按单单项资产产帐面大大于可回回收金额额的差额额计提固固定资产产减值准准备。12、在建建工程核核算方法法：在建工程指指兴建中中的厂房房与设备备及其他他固定资资产，并并按实际际成本计计价。包包括直接接建设及安装成成本，以以及于兴兴建、安安装测试试期间的的有关借借款利息息支出及及外汇汇汇兑损益益。 （2）在在建工程程结转为为固定资资产的时时点为在在建工程程达到预预定可使使用状态态。 （33）在建建工程减减值准备备的计提提方法

43、：在建工工程原不不计提在在建工程程减值准准备，根根据本公公司董事事会决议议，自220011年1月月1日起起按可收收回金额额低于帐帐面金额额的差值值计提在在建工程程减值准准备。13无形形资产核核算方法法：（1）本公公司的无无形资产产按取得得时的实实际成本本计量。实实际成本本按以下下方法确确定：A、购入的的无形资资产，按按实际支支付的价价款作为为实际成成本；B、投资者者投入的的无形资资产，按按投资各各方确认认的价值值作为实实际成本本，但是是，为首首次发行行股票而接受投投资者投投入的无无形资产产，按该该无形资资产在投投资方的的帐面价价值作为为实际成成本；接受债务人人以非现现金资产产抵偿债债务方式式取

44、得的的无形资资产，或或以应收收债权换换入的无无形资产，按应收收债权的的帐面价价值加上上应支付付的相关关税费，作作为实际际成本。涉涉及补价价的按企企业会计计准则-非货币币交易的的相关规规定确定定无形资资产成本本。以非货币性性交易而而换入的的无形资资产，按按换出资资产的帐帐面价值值加上应应付的相相关税费费，作为实际成本本。涉及及补价的的，按企企业会计计准则-非货币币交易的的相关规规定确定定无形资资产成本本。自行开发并并按法律律程序申申请取得得的无形形资产，按按依法取取得时发发生的注注册费、聘聘请律师师费等费用，作作为无形形资产的的实际成成本。无形资产自自取得当当日起在在预计使使用年限限内分期期平均

45、摊摊销。如如预计使使用年限限超过了了合同规定的受受益年限限或法律律规定的的年限，按按合同规规定的受受益年限限、法律律规定的的有效年年限或两两者之中中较短年年限确定定；如合合同没有有规定受受益年限限，法律律也没有有规定有有效年限限的，摊摊销年限限不应超超过100年。无形资产减减值准备备的计提提方法：期末无无形资产产原不提提无形资资产减值值准备，根根据本公公司董事事会决议议，自220011年1月月1日起起按单个个无形资资产项目目的帐面面价值高高于其可可收回金金额的差差额计提提无形资资产减值值准备。14长期期待摊费费用核算算方法：长期待待摊费用用按实际际成本计计价，按按平均年年限法摊摊销。15收入入

46、确认原原则：(1)商商品销售售：已将将商品所所有权上上的重要要风险和和报酬转转移给买买方，公公司不再再对该商商品实施施继续管管理权和和实际控控制权，相相关的收收入已经经收到或或取得了了收款的的证据，并并且与销销售该商商品有关关的成本本能够可可靠地计计量时，确确认营业业收入的的实现。(2)提供劳务：在完成劳务时确认营业收入的实现。(3)他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资产而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。(4)收入的确定：应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。16税项项：所得税：公公司领有有GF118199号“新技术术企

47、业认认定证书书”，根据据北京京市新技技术产业业开发试试验区暂暂行条例例的规规定，公公司按115%税税率上缴缴所得税税。公司司控股子子公司“中国大大恒(集团)有限公公司”领有北北京市新新技术产产业开发发试验区区颁发的的GF223122号“新技术术企业批批准证书书”，根据据前述条条例规规定，按按15%税率上上缴所得得税。公公司其他他子公司司按333%税率率上缴。增值税：属属一般纳纳税人，按按17%税率并并抵扣进进项税额额后计征征。城建税：按按应纳增增值税额额的7%计算。教育费附加加：按应应纳增值值税额的的3%计算算17利润润分配：本公司司章程规规定税后后利润按按以下顺顺序分配配：（1）弥补补亏损（

48、2）提取取10%法定盈盈余公积积金（3）提取取5%法定定公益金金 （4）提取取任意盈盈余公积积金 （5）分红红：由董董事会按按法律规规定和公公司经营营状况决决定,提交股股东大会会审议通通过。18合并并会计报报表的编编制方法法合并范围的的确定原原则：公公司对其其他单位位投资占占该单位位资本总总额500%以上上（不含含50%），或虽然占该该单位资资本总额额不足550%，但但具有实实际控制制权的，该该单位列列入合并并范围。但但如果该该单位的的总资产产、销售售收入和和净利润润较小，符符合财政政部会字字（19996）35号文文关于于合并报报表合并并范围请请示的复复函等等文件的的规定，则则不予合合并。合并

49、采用的的会计方方法：合合并会计计报表以以母公司司、纳入入合并范范围的子子公司的的会计报报表和其他有关关资料为为依据，按按照财政政部119955111号文合合并会计计报表暂暂行规定定和财财政部财财会字19999335号文文关于于印发的通知知等有有关文件件，在抵抵销投资资关系、往往来款项项、重大大交易的的基础上上，合并并各项目目数额编编制而成成。三、 会计计政策、会会计估计计变更公司原执行行股份份有限公公司会计计制度及及其补充充规定。根根据财政政部财会会2000025号号文，220011年1月月1日起起公司执执行企企业会计计制度，导导致所采采用的会会计政策策发生变变更：1.固定资资产减值值准备：根

50、据本本公司董董事会决决议，自自20001年11月1日日起按单单项资产产帐面大大于可回回收金额额的差额额计提固固定资产产减值准准备。截截止到220011年6月月30日日，本公公司固定定资产可可回收金金额大于于其帐面面价值，故故本期未未计提固固定资产产减值准准备。2. 在建建工程减减值准备备：根据据本公司司董事会会决议，自自20001年11月1日日起按可可收回金金额低于于帐面金金额帐面面差值计计提在建建工程减减值准备备。截止止到20001年年6月330日，本本公司在在建工程程可收回回金额大大于其帐帐面价值值，故本本期未提提在建工工程减值值准备。3.无形资资产减值值准备：根据本本公司董董事会决决议，

51、自自20001年11月1日日起按单单个无形形资产项项目的帐帐面价值值高于其其可收回回金额的的差额计计提无形形资产减减值准备备。截止止到20001年年6月330日，本本公司无无形资产产可收回回的金额额大于其其帐面价价值，故故本期未未提无形形资产减减值准备备。 4.开办办费原按按五年期期限摊销销，现采采用从公公司开始始生产经经营当月月起一次次性计入入开始经经营当月月的损益益的核算算方法。本公司从成成立至今今,没有有发生委委托贷款款业务,不涉及及会计政政策的变变更。本公司本年年度对会会计政策策变更因因素的综综合影响响已采用用追溯调调整法。冲冲减对期期初股权权投资差差额余额额228818118.998

52、元后后,其累累计影响响数为11,2667,6620.17元元；减了了20000年净净利润11,0444,9943.04元元；调减减了20001年年留存收收益1,2677,6220.117元，其其中未分分配利润润调减了了1,0077,4755.933元，盈盈余公积积调减了了1900,1444.224元，利利润及利利润分配配表上年年实际数数中的年年初未分分配利润润调减了了1899,2775.665元。四、纳入合合并会计计报表合合并范围围的子公公司列示示如下：企业名称成立年度注册地点注册资本拥有权益主要业务1、天津港港保税区区润佳国国际贸易易有限公公司1999年年6月天津1370万万75%汽车进出口

53、口业务代代理2、天津天天佳进口口汽车配配件有限限公司1996年年1月天津200万90%销3、中国第第一汽车车集团贸贸易公司司无锡联联合公司司1996年年10月江苏省无锡锡市500万70%汽车销售4、无锡东东风汽车车专营有有限公司司1994年年11月江苏省无锡锡市100万90%汽车销售5、中国大大恒（集集团）有有限公司司1987年年8月北京市178144.977万0产6、北京大大恒三友友全息包包装技术术有限公公司2001年年5月北京市1659万万包料注：20001年55月本公公司出资资10771万元元与北京京三友光光信科技技有限公公司、中中国联星星实业有有限公司司三方共共同设立立北京大大恒三友友

54、全息包包装技术术有限公公司，按按投资协协议本公公司占有有51%的股权权，于220011年5月月纳入合合并范围围。四、会计报报表主要要项目注注释: 货币币单位：元(一)合并并会计报报表附注注货币资金短期投资注:短期投投资期末末余额较较期初数数减少889.663%,主要原原因是按按照新企企业会计计制度将将已存入入证券公公司但尚尚未进行行短期投投资的现现金列入入其他货货币资金金科目。 3、应收票票据注：上述到到期票据据已按期期收回。应收帐款大额应收帐帐款：5、其他应应收款大额其他应应收款:预付货款大额预付货货款:注：本期预预付账款款期末余余额较期期初余额额增加1132.41%，主要要原因为为公司募募

55、集成功功后扩大大生产规规模而增增加定货货所致。 7、存货货 注:按新企企业会计计制度要要求将220000年末待待处理流流动财产产损失22429964.40元元合并到到存货项项目。该该项待处处理流动动财产损损失已于于20001年度度全部转转销。8、待摊费费用9、长期投投资10.固定定资产及及累计折折旧固定资产原原值累计折旧固定资产净净值 11.在建建工程12、无形形资产13、长期期待摊费费用14.短期期借款2000年年12月31日余额为为2411,5000,0000元元,其中：贷款类别 贷贷款余额额 备备注 担保借款 2441,5500,0000信用借款 合计 2411,5000,000015、

56、应付付票据银行承兑汇汇票：16、应付付帐款 2001年年06月30日余额为为38,5933,1225.774元，无无欠持有有本公司司5%以上上股份的的股东单单位的款款项。大额应付帐帐款：17、预收收帐款20011年6月30日余额为为58,8999,6770.779元，无无欠持有有本公司司5%以上上股份的的股东单单位的款款项。18、应交交税金19、其他他应付款款20011年6月30日余额为为56,5244,8550.001元，无无欠持有有本公司司5%以上上股份的的股东单单位的款款项。20、预提提费用21、长期期借款 借款单单位 金金额(元) 期限 利率率(月息)1、工行海海淀支行行 110,00

57、00,0000 999.112.2220001.12.1 4.95 合 计 100,0000,000022、股本本 项项 目 期初数数 本本期变动动增减 期期末数一、未上市市流通股股份 1.发起人人股份 其中： 境内法人人持有股股份 990,0000,0000 990,0000,0000 未上市流流通股份份合计 900,0000,0000 90,0000,0000二、已上市市流通股股份 1.境内上上市的人人民币普普通股 550,0000,0000 500,0000,0000 已已流通股股份合计计 50,0000,0000 550,0000,0000三、股份总总数 1400,0000,0000

58、1140,0000,000023、资本本公积：2001年年6月30日余额为为4466,5115,2202.85元元。 注：本期资资本公积积增加117,7748,7222.188主要原原因为根根据新企企业会计计制度将将17,7044,9448.888元募募股冻结结资金利利息转入入资本公公积。按按比例调调整因控控股子公公司中国国大恒集集团调整整的资本本公积数数额433,7773.330。24、盈余余公积：2000年年12月31日余额为为25,7755,7774.118元25、未分分配利润润：26、主营营业务收收入27、其他他业务利利润28、财务务费用29、投资资收益30、补贴贴收入 20001.11-6 220000.1-6增值税返税税 3372,2766.544 00 (二)母母公司会会计报表表主要项项目附注注应收帐款32、其他他应收款款 长期股权投投资34、固定定资产及及累计折折旧固定资产类类别及原原价累计折旧35、短期期借款2001年年6月30日余额为为85,0000,0000元,其中：贷款类别 贷贷款余额额 担保借款 85,0000,0000合计 85,0000,000036、主营营业务收收入37、 其其他业务务利润 项目 20001.11-6 20000.11-6代理商返利利 2,9943,9400.077 2,0090,5000.000 合计 2,9433,9440.