工业经营实战模拟(学员手册完整版)

1、工业生产型型企业经营实战模模拟 工业生产型企业经营实战模拟 目录TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc251070900 运营与竞赛赛规则 PAGEREF _Toc251070900 h 1 HYPERLINK l _Toc251070901 企业经营实实战模拟拟市场预预测 PAGEREF _Toc251070901 h 10 HYPERLINK l _Toc251070902 操作手册 PAGEREF _Toc251070902 h 12运营与竞赛赛规则规则强调1、必须严严格按照照规则运运作，每每发现一一次违规规，处以以3M的罚罚款2、必须按按照操作作顺序进进行，不

2、不能私自自修改顺顺序。每每发现一一次违规规，将处处以3MM的罚款款3、银行贷贷款必须须和银行行协商，不不能私自自贷款，或或者延长长贷款期期限。每每发现一一次违规规，将处处以3MM的罚款款4、在规定定时间内内完成报报表，如如果超时时： 1-55 分钟： 罚 2M 5-110 分钟： 罚 4M 10-20 分钟： 罚 8M =220 分钟： 罚 12MM5、账目不不平，强强行平账账，罚款款5M6、采购原原材料必必须先下下采购订订单7、年初广广告投入入不能超超过盘面面上的现现金企业经营实实战模拟拟市场预预测新的管理层层上任之之后，对对市场未未来的发发展趋势势应当有有所了解解，因为为这将影影响你们们对

3、于企企业未来来的战略略规划和和运作管管理。以下是关于于市场发发展的一一些预测测。这些些预测来来自于一一家业内内公认的的市场调调研咨询询公司，它它针对市市场发展展前景的的预测有有着较高高的可信信度，不不过应当当记住的的是，这这毕竟是是预测，有有可能不不准确。企业介绍：该企业是一一个典型型的本地地企业，经经营状况况良好。它它目前的的主打产产品Beeryll含有较较新的技技术，在在市场的的发展还还是不错错。不过过，由于于原来的的管理层层在企业业发展上上比较保保守，特特别是在在市场开开发以及及新产品品的研发发方面，使使得企业业一直处处于小规规模经营营的状况况。在未未来的几几年内，市市场的竞竞争将越越来

4、越激激烈，如如果继续续目前的的经营模模式，很很可能会会被市场场逐渐淘淘汰。因因而，董董事会决决定引入入新的管管理层，对对企业的的经营模模式进行行变革，使使企业发发展成为为更有潜潜力的实实体。产品发展：Beryll产品目目前在市市场上的的销路还还不错，但但是可以以预见，在在不久的的将来激激烈的竞竞争即将将开始，一一方面是是来自于于国内同同行的纷纷纷仿效效，另外外由于WWTO开开放之后后，外国国竞争者者所构成成的重大大威胁。这这些外国国竞争者者拥有更更先进的的研发技技术和生生产技术术，如果果企业不不在产品品上进行行创新，将将很容易易落伍。Crysttal产产品是BBeryyl产品品的技术术改进版版

5、，它继继承了BBeryyl产品品的很多多优良特特性，在在一段时时间内可可以为企企业的发发展带来来可观利利润。Ruby产产品是一一个完全全重新设设计的产产品，采采用了最最新技术术，在技技术创新新及有利利于环保保方面产产生了很很大的飞飞跃。但但目前很很难评估估客户针针对这种种新技术术的态度度。Saphiire产产品被视视为一个个未来技技术的产产品，大大家都存存在着期期望，然然而它的的市场何何时才能能形成是是一个完完全未知知的因素素。市场分析：本地市场针针对Beeryll产品的的需求开开始减弱弱，而且且利润空空间也开开始下滑滑。不过过在未来来几年中中，还是是有不少少Berryl的的需求。而而Cryy

6、staal产品品的需求求也开始始慢慢多多起来。在市场预测测中可以以看到，区区域市场场在未来来几年，Beryl产品有一定销量，而Crystal产品销量较多。不过，相比本地市场和国内市场而言，区域市场的容量还是要低一些。亚洲市场的的开拓需需要三年年时间。因因此针对对其需求求量的预预测不能能特别确确定。该该市场可可能会有有较高的的容量，对对于高技技术含量量的产品品有较多多的倾向向性。国际市场的的开拓需需要四年年的时间间。对于于那些研研发技术术和设备备相对落落后的企企业来说说，该市市场应该该是一个个比较理理想的发发展空间间，对于于Berryl产产品的需需求较多多，而且且利润空空间较高高。参与竞争的的企

7、业在在未来的的发展中中，将主主要参考考以下的的市场预预测。本图表示了了未来几几个产品品的发展展趋势： 市场预测总体来看，根根据企业业的实际际情况可可以比较较准确地地预计11-3年年的销售售情况，但但由于市市场存在在很大的的不确定定性，44-7年年的预计计只能作作为一个个参考，可可能蕴涵涵很大的的变化性性。分类销量预测单价预测本地Beryll是一个个成熟的的产品，在在未来33年内本本地市场场上需求求较大，但但随着时时间的推推移，需需求可能能迅速下下降。Crysttal在在本地市市场的需需求呈上上升趋势势。Ruby和和Sapphirre的需需求量不不明确。不管哪种产产品，未未来可能能会要求求企业具

8、具有ISSO认证证资格。Beryll的单价价逐年下下滑，利利润空间间越来越越小。Ruby和和Sapphirre随着着产品的的完善，价价格会逐逐步提高高。区域区域市场的的需求量量相对本本地市场场来讲，容容量不大大，而且且对客户户的资质质要求相相对较严严格，供供应商可可能要求求具备IISO资资格认证证包括括ISOO90000和ISOO140000才才可以允允许接单单。由于对供应应商的资资格要求求较严，竞竞争的激激烈性相相对较低低，价格格普遍比比本地市市场高。国内Beryll、Cryystaal的需需求逐年年上升，第第4年达到到顶峰，之之后开始始下滑。Ruby、Saphire需求预计呈上升趋势。同时

9、供应商商也可能能要求得得到ISSO90000认认证。与销售量相相类似，Beryl、Crystal的价格逐年上升，第4年达到顶峰，之后开始下滑。Ruby、Saphire单价逐年稳步上升。亚洲所有产品几几乎都供供不应求求。Beryll在亚洲洲市场的的价格相相对于本本地市场场来说，没没有竞争争力。国际Beryll的需求求量非常常大，其其他产品品需求不不甚明朗朗。受各种因素素影响，价价格变动动风险大大。操作手册起始年任务清单每年年初：（根据据提示，完完成部分分打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新

10、短短期贷款款/短款还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 每年年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 起始年订单单项目合计市场本地产品名称Berryy账期1Q交货期Q3单价6订单数量6订单销售额额36成本12毛利24起始年的财财务报表表综合管理费费用明细细表

11、(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目年初数期末数广告费一、销售收收入40转产费 减：成成本17产品研发二、毛利 23行政管理 减：综综合费用用8维修费 折旧旧4租金 财务务净损益益1市场开拓三、营业利利润10ISO认证证 加：营营业外净净收益0其他四、利润总总额10合计减：所得税税3五、净利润润7资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金24 短期负负债20 应收帐帐款14 应付帐帐款0 原材料料2 应交税税金3 产成品品6 长期负负债20 在制品品6流动资产合合计52负债合计43固定资产：所有者权益益： 土地建建筑净值值40

12、股东资资本50 机器设设备净值值12 以前年年度利润润4 在建工工程0 当年净净利润7固定资产合合计52所有者权益益合计61资产总计104负债及权益益总计104第一年任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交

13、货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第一年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第一年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金

14、购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第一年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有

15、者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润在建工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第二年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3季度4

16、季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3

17、季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线

18、开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第二年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第二年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金

19、金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第二年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交

20、税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润在建工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第三年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场开拓投

21、投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产

22、品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订

23、订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第三年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第三年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用

24、归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第三年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数

25、流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润 在建工工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计投资的生产产线的回回收年数数：设备初始投投资： _设备产生年年收入： _设备经济寿寿命周期期：_每年支付： _回收期： _SWOT分分析优势(Sttrenngthh)劣势(Weeaknnesss)机会(Oppporrtunnityy)威胁(Thhreaat)关键指标计计算：销售利润率率营业业利润

26、/销售额额资产周转率率销售售额/总资产产毛利率毛毛利/销售额额负债与股东东权益的的比率负债/股东权权益现金流(净利润润+折旧)/现金流流流动性速速动资产产/短期负负债第一年任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订

27、单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第一年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第一年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修

28、费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第一年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产

29、：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润在建工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第二年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3

30、季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2

31、季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生

32、产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第二年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第二年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支

33、付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第二年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料

34、 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润在建工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第三年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场

35、开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采

36、购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还还本付息息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下

37、原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第三年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第三年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴

38、现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第三年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数

39、期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润 在建工工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计投资的生产产线的回回收年数数：设备初始投投资： _设备产生年年收入： _设备经济寿寿命周期期：_每年支付： _回收期： _SWOT分分析优势(Sttrenngthh)劣势(Weeaknnesss)机会(Oppporrtunnityy)威胁(Thhreaat)关键指标计计算：销售利润率率营业

40、业利润/销售额额资产周转率率销售售额/总资产产毛利率毛毛利/销售额额负债与股东东权益的的比率负债/股东权权益现金流(净利润润+折旧)/现金流流流动性速速动资产产/短期负负债第四年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：

41、1季度2季度3季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度

42、4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还本付付息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转

43、产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支付利利息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第四年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第四年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成

44、品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第四年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款

45、 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润 在建工工程 当年净净利润固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第五年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购

46、买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料

47、需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短短期贷款款/短贷还本付付息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材

48、料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支付利利息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第五年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第五年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交

49、税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第五年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费 折旧旧租金 财务务净损益益市场开拓三、营业利利润ISO认证证 加：营营业外净净收益其他四、利润总总额合计减：所得税税五、净利润润资产负债表表 单单位：百百万资产年初数期末数负债及所有有者权

50、益益年初数期末数流动资产：负债： 现金 短期负负债 应收帐帐款 应付帐帐款 原材料料 应交税税金 产成品品 长期负负债 在制品品流动资产合合计负债合计固定资产：所有者权益益： 土地建建筑原价价 股东资资本 机器设设备净值值 以前年年度利润润 在建工工程 当年净净利润 固定资产合合计所有者权益益合计资产总计负债及权益益总计第六年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底现金预算表表项目1234期初现金()变卖生产线线(+)变卖原料(+)变卖厂房(+)应收款到期期(+)支付上年应应交税广告费投入入贴现费用利息（短期期贷款）支付到期短短期贷款款原料采购支支付现金金转产费生产线投资资生产费用产品研发投投资

51、支付行政管管理费用用利息（长期期贷款）支付到期长长期贷款款维修费费用用租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他现金余额需要新贷款款产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：生产线2产品：生产线3产品：生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与与物料需需求计划划：产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去

52、年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购产品： 生生产线类类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求求原材料采购购采购计划汇汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任务清单：年初：（根根据提示示，完成成部分打打勾）支付应付付税（根根据上年年度结果果） 支付广告告费 登记销售售订单 每个季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申请短期期贷款/更新短

53、短期贷款款/短贷还本付付息 更新应付付款/归还应应付款 更新原料料订单/原材料料入库 下原料订订单 更新生产产/完工入入库 投资新生生产线/生产线线转产/变卖生生产线 开始下一一批生产产 产品研发发投资 更新应收收款/应收款款收现 按订单交交货 支付行政政管理费费用 年末：申请长期期贷款/更新长长期贷款款/长贷支支付利息息 支付设备备维修费费 支付租金金（或购购买建筑筑） 折旧 新市场开开拓投资资 /IISO资资格认证证投资 关账 第六年订单单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额额成本毛利第六年的现现金流量量表：项目1234应收款到期期（+）变卖生产线线（+）变卖原料（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款款(+)长期贷款(+)收入总计支付上年应应交税广告费贴现费用归还短贷及及利息归还高利贷贷及利息息原料采购支支付现金金成品采购支支付现金金转产费生产线投资资加工费用产品研发行政管理费费长期贷款及及利息维修费租金购买新建筑筑市场开拓投投资ISO认证证投资其他支出总计现金余额第六年的财财务报表表综合管理费费用明细细表(百万) 损益益表 单单位：百百万项目金额项目去年今年广告费一、销售收收入转产费 减：成成本产品研发二、毛利 行政管理 减：综综合费用用维修费