商业银行与一般企业的区别

1、 商业银行与一般企业的区别一、宏观定定义： 商业银行行是以经经营工商商业存、放放款为主主要业务务，并以以获取利利润为目目的的货货币经营营企业。一般企业是是从事生生产、流流通、服服务等经经济活动动，以生生产或服服务满足足社会需需要，而而依法设设立、独立核核算、自自主经营营的一种盈盈利性的的经济组组织。二、银行经经营业务务具有特特殊性 首首先，一一般企业业依赖于于提供、销销售实用用性产品品获得收收益，如如计算机机、电视视机或其其他生产产性、消消费性物物资等。而而商业银银行并不不提供具具体的生生产性或或消费性性产品，而而主要通通过提供供金融服服务获得得收益，如如通过存存贷款获获得利差差等。在在美、欧

2、欧、日等等发达国国家，与与资产运运用无关关的表外外业务、中中间业务务的收入入在商业业银行总总收入中中占有550以以上。这这些中间间业务主主要依赖赖于商业业银行的的资金实实力和商商业信誉誉，为别别人提供供一种承承诺或担担保，如如开立信信用证、提提供担保保等，然然后收取取一定的的费用作作为风险险补偿。 其其次，从从商业银银行的资资产来看看，商业业银行的的有形资资产大部部分是有有价证券券的形式式，这些些资产具具有合同同的性质质，合同同在实际际运作和和法律上上都有极极大的不不确定性性。此外外，发达达国家商商业银行行同时从从事多种种业务，如如衍生产产品交易易、保险险承保等等。 第第三，从从商业银银行提供

3、供的产品品和服务务的内容容来看，商商业银行行之间具具有明显显的相似似性或同同质性。生生产性企企业的产产品往往往在某一一方面具具有一定定的垄断断性，如如在某一一关键部部件上的的技术垄垄断等，产产品之间间差别性性较大，因因而往往往各自具具有相对对的竞争争优势。并并且这种种技术上上或其他他方面的的差异很很难在一一个较短短时期内内在企业业间传播播或摹仿仿。但商商业银行行则不同同，由于于银行服服务的技技术壁垒垒较低，传传播和摹摹仿的障障碍很小小，因此此，某家家银行推推出的一一项创新新性服务务，会在在很短时时间内被被其他银银行所摹摹仿，其其他银行行也能够够在短期期内就推推出该项项服务，并并且有可可能条件件

4、更优惠惠，更能能赢得顾顾客青睐睐。商业银行的的这种业业务特性性，必然然成为其其提高利利润率的的瓶颈，同同时，也也决定了了在竞争争性环境境中，商商业银行行不可能能存在像像软件或或其他高高科技行行业一样样的暴利利基础。第四，商业业银行的的经营与与宏观经经济的联联系更密密切。由由于这种种业务上上的特殊殊性，使使银行在在经营管管理中，必必须充分分考虑社社会性、盈盈利性、安安全性和和流动性性。与一一般生产产性企业业相比，商商业银行行的安全全性和流流动性的的要求更更高。三、经营原原则对比比（一）公司司是为一一定的经经营目的的而设立立的企业业组织，公公司的经经营就是是公司运运用所能能控制的的各种资资源，包包

5、括人力力资源、物物质资源源、财力力资源，从从事生产产、流通通、服务务活动，满满足社会会的需要要，同时时，获取取经营利利润，并并承担经经营风险险。公司司经营是是公司的的最基本本的活动动，在经经营活动动中，应应当体现现的基本本原则是是：1合法经经营原则则 公司司的所有有经营活活动必须须在法律律规定的的范围内内进行，具具有合法法性，包包括经营营对象、经经营方法法、经营营渠道等等必须是是符合法法律规定定的。 2自主经经营原则则 公司司在经营营活动中中享有自自主经营营权，或或者说公公司有权权依法自自主经营营。这是是公司法法规定的的公司的的一项基基本权利利。公司司是法人人实体，有有独立的的利益、独独立的人

6、人格，有有权独立立地作出出经营决决策，自自主决定定经营内内容、经经营方法法，组织织经营活活动，不不受来自自公司外外的非法法的干预预。 3自负盈盈亏原则则 公司司对自主主经营中中所产生生的经济济后果自自行负责责。即获获得盈利利，由公公司享有有；出现现亏损，也也由公司司自行承承担责任任。自负负盈亏和和自主经经营是结结合在一一起的，它它们都是是公司作作为独立立的法人人实体而而产生的的权利和和义务。4依法接受国家宏观调控的原则 公司作为经营的个体，总是在宏观经济的环境中运作，必然要受到国家宏观调控的影响，服从于国家总的经济政策，接受国家依法采取的宏观调控措施。 5实现资产保值增值的原则 公司作为市场竞

7、争主体，应当按照市场经济的基本规则，根据市场需求组织生产经营，降低成本，增进效益，提高劳动效率，实现资产保值增值，也就是在公司经营活动中要遵循以营利为目的的原则。（二）银行行经营的的三性原原则：盈盈利性、安安全性和和流动性性。 商商业银行行经营管管理所遵遵循的基基本原则则是：盈盈利性、流流动性和和安全性性，简称称“三性性原则”。 （1） 盈盈利性。作作为商业业银行经经营管理理的原则则之一是是指追求求盈利最最大化，这这是商业业银行的的经营目目的。 （2） 流流动性。遵遵循流动动性原则则是由银银行这种种特殊金金融企业业的性质质所决定定的。 （3） 安安全性。安安全性是是指商业业银行在在经营中中要避

8、免免经营风风险，保保证资金金的安全全。 商业银行经经营的三三个原则则既是相相互统一一的，又又有一定定的矛盾盾。如果果没有安安全性，流流动性和和盈利性性也就不不能最后后实现；流动性性越强，风风险越小小，安全全性也越越高。但但流动性性、安全全性与盈盈利性存存在一定定的矛盾盾。一般般而言，流流动性强强，安全全性高的的资产其其盈利性性则较低低，而盈盈利性较较强的资资产，则则流动性性较弱，风风险较大大，安全全性较差差。由于于三个原原则之间间的矛盾盾，使商商业银行行在经营营中必须须统筹考考虑三者者关系，综综合权衡衡利弊，不不能偏废废其一。一一般应在在保持安安全性、流流动性的的前提下下，实现现盈利的的最大化

9、化。四、风险分分析：（一）商业业银行面面临的主主要风险险1）信用风风险：借借款人无无法按照照合同条条款按期期还本付付息的风风险。这这是银行行面临的的一种最最基本的的风险。2）国家风风险：与与借款人人所在国国的经济济、社会会和政治治环境方方面有关关的风险险。国家家风险的的表现形形式之一一是转移移风险。3）市场风风险：银银行的表表内和表表外头寸寸由于市市场价格格的变化化而遭受受损失的的风险。这这类风险险在衍生生产品交交易活动动中表现现得最明明显。4）利率风风险：银银行的财财务状况况在利率率出现不不利的波波动时面面临的风风险，如如存贷利利差的变变化。5）流动性性风险：因银行行无力满满足客户户的提款款

10、要求(负债的的减少)或正当当的贷款款申请(资产的的增加)而造成成损失的的风险。6）操作风风险：由由于银行行内部的的控制机机制或公公司治理理结构的的失效而而导致损损失的风风险。（二）企业业可能面面对的风风险种类类 11、行业业风险 在考考虑企业业可能面面对的行行业风险险时，如如下几个个因素是是非常关关键的：生命周周期阶段段、 波波动性、集集中程度度。 22、经营营风险 经营风风险的广广义标准准定义是是指由于于采用的的战略不不当，资资源不足足，或经经济环境境或竞争争环境发发生变化化而不能能达成经经营目标标的风险险。它包包括市场场风险、政政治风险险、操作作风险、法法律/合合规性风风险、项项目风险险、

11、信用用风险、产产品风险险、流动动性风险险、环境境风险和和声誉风风险。 五、资产负负债管理理：资产负债率率是衡量量一个企企业偿还还能力的的重要指指标，债债权人会会看企业业的资产产负债率率再决定定借给企企业多少少钱。什什么是资资产负债债率呢？这里我我们就要要看资产产中有多多少钱是是从负债债得来的的，左右右两边相相比就会会出来一一个比率率，这个个比率叫叫资产负负债率。其其实就是是用所有有的负债债总额去去除以资资产，看看一下在在这么大大的资产产中有多多少是负负债的。 我我国七大大商业银银行20006-20110年资资产负债债率由上表可以以看出我我国商业业银行负负债率极极高，对对此我国国政府提提出积极极

12、吸收储储蓄类存存款、着着力优化化企业存存款结构构，降低低负债业业务成本本、增强强负债业业务稳定定性等措措施；同同时灵活活运用管管理负债债、发挥挥资金蓄蓄水池功功能的思思路，初初步构建建了商业业银行负负债管理理新体系系，来改改善我国国商业银银行现状状。 上海宝宝钢近年年资产负负债率变动日期资产负债率率（%）2011-3-33149.733622010-12-3148.466812010-3-33149.688212009-12-3149.677792009-3-33149.999652008-12-3151.088632008-3-33152.944372007-12-3149.7772007-

13、3-33149.077252006-12-3142.488972006-3-33144.22209分析：资产产负债率率多少比比较合理理？ 债权人会会看企业业的资产产负债率率再决定定借给企企业多少少钱，企企业当然然希望借借的钱越越多越好好。债权权人一看看超过多多少，就就有可能能不借。到到底超过过多少不不借，得得看企业业做什么么生意，正正常控制制的比例例是400%到770%，是是正常的的合理指指标。从从上表可可以看出出，宝钢钢的资产产负债率率处于合合理的状状态，但但是对于于不同的的行业资资产负债债率的合合理指标标是不同同的。有有些盈利利性比较较平稳的的企业，资资产负债债率可以以高点，比比如像航航空

14、企业业，它的的合理资资产负债债率是在在70%900%， 90%是一个个警戒线线，超过过90%才意味味着风险险。六、政府监监管（一）政府府对商业业银行的的监管：1）对商业业银行设设立和变变更事项项的审批批 2）银行运运营过程程的监管管：资本本充足率率要求、流流动性要要求、资资产质量量监管、对对银行内内控制度度的监管管、风险险集中和和风险暴暴露的监监管 3）对问题题银行的的处理 （二）政府府对企业业的监管管：案例： 20066年7月月9日央央视每每周质量量报告披披露，许许多童装装上充满满鲜艳动动人的图图案，这这些图案案是用含含有有毒毒致癌物物质的非非安全型型涂料印印染而成成，而这这些涂料料一般使使

15、用在皮皮革、塑塑料甚至至外墙上上。童装装和婴幼幼儿服装装面料中中甲醛超超标的现现象普遍遍存在，成成为儿童童健康的的最大杀杀手之一一。 再来来看看食食品药品品：近年年来，我我们不断断听到有有关食品品药品安安全问题题，如“欣弗”、“瘦肉精精”、“苏丹红红”等事件件，尽管管政府部部门三令令五申，却却依然存存在，还还频频发发生，更更使我们们触目惊惊心的是是它还波波及了一一些知名名品牌、一一些跨国国企业，“SK-II”事件便是典型的例子！分析： 首先先，在法法律方面面，政府府要立法法保证制制定相关关法律。 其次次，从企企业的角角度来看看，政府府须整治治企业、规规范企业业，将不不合格的的企业驱驱逐出去去，变“乱”为“规范”。 再者者，从政政府自身身的角度度来