XX县年产600吨畜禽食品深加工新建项目可行性报告

1、PAGE XX县年产600吨畜禽食品深加工新建项目可行性研究报告目 录第一章 总 论1第一节 项目提要 1一、项目单位的基本情况1二、概况1三、指导思想3四、财务状况3第二节、法人代表的基本情况3第三节、项目建设条件3第四节、项目建设方案4第五节、投资结算及资金来源4第六节、可行性研究报告编制依据5第七节 综合评论5第二章、背景及必要性6第一节、项目建设的背景6第二节、项目建设的必要性6第三章 建设条件8第一节 项目区概况8第二节 项目建设条件优劣势分析11第三节、政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等12第四节、主要故障因素及解决方案12第四章、市场分析及销售方案13第一节、市场分

2、析13一、项目产品市场供求现状13二、市场前景分析14三、项目产品的市场竞争优势分析15第二节、营销策略、方案、模式和进度等15第三节、市场风险分析16一、项目产品市场风险因素分析16二、防范和降低风险对策16第五章、建设方案16第一节、产品方案和建设规模16第二节、建设规划和布局16第三节、建设标准17第四节、生产工艺技术方案17一、生产工艺17二、生产流程18三、工艺技术来源的可靠性和可得性18四、工艺技术方案18五、工艺流程图20六、物料消耗定额及平衡20第五节、设备方案20一、设备选型20二、设备来源20三、设备清单21第六节、原料和燃料供应方案22第七节、公用工程、辅助工程及其它配套

3、工程22第八节、节能减排措施22第九节、实施进度安排22第六章、环境影响评估22第一节、环境影响22第二节、环境保护与治理措施23第三节、评价与审批23一、新建项目23二、扩建、改建项目23第七章、项目组织与管理24第一节、组织机构及项目划分24第二节、经营管理模式24第三节、经营管理措施24第四节、技术培训24第五节、劳动安全、卫生与消防25第八章、投资估算及资金来源25第一节、投资估算依据25第二节、投资估算26一、总投资26二、建设投资26三、流动资金26四、其他26第三节、资金来源26一、中央财政资金26二、地方财政配套资金能力分析27三、自筹资金及来源27四、银行贷款及筹措27五、其

4、他27第四节、资金使用和管理27财政资金使用和管理28财政有偿资金使用和管理29三、财政无偿资金使用和管理29四、银行贷款使用和管理30五、其它30第九章、财务评价30第一节、财务评价依据30第二节、营业收入、营业税金和附加估算30一、营业收入32二、营业税金及附加32第三节、总成本及经营成本估算32一、单位产品成本估算33二、项目总成本估算34三、经营成本估算34第四节、财务效益分析34一、盈利能力分析34二、清偿能力分析35第五节、不确定性分析35一、盈亏平衡分析35二、敏感性分析36第六节、财务评价结论36第十章、社会效益分析37第一节、社会评价基本结论37第二节、农业产业化经营37第三

5、节、辐射带动基地37第四节、农民增收、农业增效评价38一、农民增收38二、农民增效39第五节、对比分析39副件1、2008XX中国西部国际农产品交易会最受消费者欢迎产品副件2、企业法人营业执照副件3、税务登记证（国税）副件4、税务登记证（地税）副件5、中华人民共和国组织机构代码证副件6、卫生许可证副件7、全国工业生产许可证副件8、社会福利企业证书副件9、XX土家族苗族自治县旅游定当生产企业副件10、XX民政发2008123号副件11、渝XX环准200830号副件12、利润及利润分配表副件13、资产负债表副件14、XX县翔瑞担保有限公司证明第一章 总 论第一节 项目提要 一、项目单位的基本情况（

6、1）项目名称：XX县年产600吨畜禽食品深加工新建项目（2）项目性质：新建（3）项目主管单位：XX市XX土家族苗族自治县农业综合开发办公室（4）项目承办单位：XX市XX县宋氏食品有限公司（5）承办单位地址：XX市XX县龙潭镇灯笼村5组（6）法人代表：（7）项目负责人：（8）项目编写人：（9）项目研究单位：XX食品研究学院（10）项目建设年限：2009年1月至2010年3月完成（11）项目建设地址：XX市XX县龙潭镇灯笼村5组（12）项目总投资：500万元（13）资金筹措：申请中央财政扶持资金100万元、XX市财政配套资金48万元、XX县财政套资金12万元、银行贷款100万元，企业自筹资金240

7、万元。二、概况 XX县宋氏食品有限公司成立于2007年2月，是XX县招商引资为残疾人谋利益的一家民营企业，现有残疾职工35人，管理人员4人，注册会计师1人。公司下设办公室，财务部，质量监督部，生产经营部，人力资源部，后勤部等机构。厂房面积6000平方米，职工宿舍1500平方米，具有国内先进的真空机五台，烘干机两台，切肉机五台，包装机一台，先进的质量检测仪器一套，容量300吨的冻库一个，固定资产500万元。公司位于人杰地灵的赵世炎故居龙潭镇，距国道319线不足50m，距XX火车站不足3公里，交通十分便利。公司配有电脑，打印，传真与世界各地信息传递十分方便。XX宋氏食品有限公司位于XX市XX县龙潭

8、镇，紧靠XX县龙潭集镇，交通便利。2007年2月经XX县工商局批准，成立宋氏食品有限公司（以下简称宋氏食品），是一家按卫生证核准范围和期限，主要从事牛肉类深加工、冷藏、销售为一体的食品加工型企业。公司作为XX县农业产业化龙头企业，受到了政策的大力扶持，享受农业产业化县级龙头扶持政策，企业争取到市级农业产业化财政贴息政策；也是XX县唯一一家荣获全国工业生产许可证的肉类食品深加工企业，公司现有职工均为残疾人,是一家专程解决残疾人就业,为贫困的残疾安家谋利益的工程。现以解决残疾人用工35人，2007年获得XX县残联鼓励资金1万元，2008年由县委县政府带队获县残联鼓励资金0.5万元。公司成立以来，坚

9、持以市场为导向，以质量求生存，实现科技化、产业现代化生产经营理念，得到了当地政府及消费者的充分肯定和支持。因该公司硬件软件设施具备，完全符合国家要求及生产标准，所以在2007年12月荣获国家质检总局颁发全国工业生产许可证、XX土家族苗族自治县旅游定点生产企业、XX市民政社会福利企业、并在2008年元月XX中国西部国际农产品交易会上获最受消费者喜爱产品等荣誉称号，在此次展会中，该公司产品以精湛的技术及其独特地方口味，赢得了全国各地销售商的青睐，并与该销售商签定销售协议合同2100多万元。在XX县民政和残联的关心和支持下，带动贫困的残疾人就业35人，探索残疾人群体自谋出路、自求发展，建设、繁荣社会

10、主义市场经济的有效途径和模式，社会效益显著。指导思想 坚持把增加农民收入作为根本出发点和落角点，通过扶持具有明显竟争优势和辐射带动作用的农业化经营项目，促进优势农产品基地建设，发展区域主导产业，推进农业和农村经济结构调整，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平，发展现代化农业，推动新农村建设，促进农民增收。财务状况 2008年1-8月实现主营业务收入262.9409万元，销售成本218.241万元，销售利润44.6999万元，净利润44.6999万元，销售利润率为17%，净利率为17%，（注：该企业符合国家民政福利企业，享受免税优惠政策）企业具有强劲的赢利能力。第二节、法人代表的基本情况企

11、业法定代表人宋智洪，出生于74年6月、汉族、男、34岁、大专文化程度，中级职称，从事管理工作14年，有丰富的从业经验，家住四川省富顺县兜山镇。联系电话第三节、项目建设条件 XX县位于东经108。18、25、109。19、02、，北纬28。19、28、29。24、18、，地处渝东南边陲。东邻湖南龙山县，南与秀山县、贵州松桃县、印江县接壤，西与贵州沿河县隔乌江相望，西北与彭水县相接，正北与黔江县、湖北省咸丰县、来风县相连，是XX市唯一与湘、鄂、黔三省交界的边远山区县，下辖39个乡镇，总人口73.4万，其中农业人口66万，是典型的农业生产大县，在幅员面积为5173平方公里的

12、大地上生活着土家、苗、汉等十六个兄弟民族。 该项目是在XX市百个经济强镇工程建设的前提下提出，是XX县龙潭镇参与实施百镇工程的重点产业项目，也是XX县招商引资为残疾人谋利益的一家民营企业。主要针对城镇肉食品的供应和畜牧产业化龙头企业发展的目标规划，也是中央实施产业结构调整，全力推进农业产业化经营方式的总体要求。是我县得天独厚的畜牧业资源及传统的养殖习惯向市场经济接轨的必然选择。XX县宋氏食品有限责任公司畜禽食品深加工技术扩建新增，已具备进行产品深度加工条件和能力，建设该项目，是势在必行。第四节、项目建设方案在公司现已初具规模的的基础上，通过技术设备改造和技术创新，实现年产600吨安全、环保、绿

13、色畜禽深加工食品。对现有设备设施进行改造升级，满足生产需要；开展质量认证体系建设，保证食品安全；开展宋氏食品专用技术研究，形成一套独具特色的生产工艺。第五节、投资结算及资金来源 项目总投资500万元，其中申请中央财政农业综合开发扶持资金100万元，申请XX市财政农业综合开发配套资金48万元，申请XX县财政农业综合开发配套资金12万元，申请银行贷款100万元，企业自筹240万元。第六节、可行性研究报告编制依据（一）关于2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报的通知。（二）XX市农业综合开发办公室，XX市财政局关于印发渝农综发2008116号文件的通知。（三）农业部关于加快畜牧业发展的意见。（

14、四）XX市农业产业化十个百万工程的总体规划和实施方案。（五）XX县放心肉工程实施意见。（六）XX县人民政府加快畜牧产业化建设的决定。（七）XX县宋氏食品工业有限责任公司相关资料。（八）XX县畜牧业资源情况、加工现状及市场条件。（九）项目区域内畜产品加工的基本水平。（十）关于残疾人就业条列中华人民共和国国务院令第488号。第七节 综合评论 本项目的建设，符合国家产业建设要求，是坚持肉食品生产方向和市场导向的原则，合理建设；也是发展山区特色经济优势，依靠科技水平的建设，逐步提高企业竞争能力和壮大企业规模；也符合全市百个经济强镇工程的项目要求，具有较高的经济效益和社会效益。本项目的建设，可促进畜牧产

15、业的健康发展，农业稳定增收，提高农业产业化水平、城镇化水平，都有着十分重要的意义；是具有强劲的发展后劲和迎合市场需求的阳光产业产品。项目的实施无论从组织上、技术上、资金配套上均有较强的保障。第二章、背景及必要性第一节、项目建设的背景 XX县位于东经108。18、25、109。19、02、，北纬28。19、28、29。24、18、，地处渝东南边陲。东邻湖南龙山县，南与秀山县、贵州松桃县、印江县接壤，西与贵州沿河县隔乌江相望，西北与彭水县相接，正北与黔江县、湖北省咸丰县、来风县相连，是XX市唯一与湘、鄂、黔三省交界的边远山区县，下辖39个乡镇，总人口73.4万，其中农业人口66万，是典型的农业生产

16、大县，在幅员面积为5173平方公里的大地上生活着土家、苗、汉等十六个兄弟民族。该项目是在XX市百个经济强镇工程建设的前提下提出，是XX县龙潭镇参与实施百镇工程的重点产业项目，也是XX县招商引资为残疾人谋利益的一家民营企业。主要针对城镇肉食品的供应和畜牧产业化龙头企业发展的目标规划，也是中央实施产业结构调整，全力推进农业产业化经营方式的总体要求。是我县得天独厚的畜牧业资源及传统的养殖习惯向市场经济接轨的必然选择。XX县宋氏食品有限责任公司畜禽食品深加工技术扩建新增，已具备进行产品深度加工条件和能力，建设该项目，是势在必行。第二节、项目建设的必要性XX县龙潭镇域经济主要是农业型经济，工业经济起步较

17、晚，农业，特别是畜牧业是实施百强镇工程的优势性项目。围绕畜牧业发展的良好环境条件，如何走畜牧产业化经营路子，做大做强龙头企业是最重要的环节。更为重要的是XX市唯一一家为残疾人谋利益的一家民营企业。因此，在实施百镇工程中，我镇将该项产业作为实施规划的重点项目，符合地方资源的客观实际。市场经济环境下，一方面人们生活水平不断提高，经济水平得到大幅度增长。另一方面，不断完善法制化建设，市场竞争日益激烈，食品的安全性越来越成为人们的热点和焦点问题。通过该项目建设，确保我县放心肉工程的全面实施，为市场提供质量可靠、绿色安全的肉食品，达到改善和提高市民的生活质量之需。“三农”问题是我国面临的普遍问题，在我们

18、这样的山区大县尤显突出，主要表现为农业基础条件差，集约化生产水平低，农民组织化程度低，参与市场竞争能力差，农产品加工增值环节少，买难卖难问题严重制约农业发展，农民贫困。通过该项目建设，引导农民实现规模化、标准化生产，逐步形成“公司+农户”的利益机制，培育畜牧业在农村经济中的主导地位，形成企业和农户联动的格局，为农业增效、农民增收、农村稳定做贡献。我国加入WTO后，按照WTO规则，国家对农业的保护和扶持将不断加大，市场国际化是国内企业不可回避的现实，关税及非关税壁垒的限制，要求企业必须按照国际化标准建设和组织生产。改善生产条件，提高企业产品质量和生产规模，加大科技含量，是企业参与国际市场竞争的根

19、本保障。通过该项目建设，可大大提高企业产品质量和生产规模，通过HACCP认证，最终发展成外向型龙头企业。城镇化建设的重要标志是人口的城镇化率。农村人口向城镇转移需要产业支撑，需要消费市场，通过该项目建设，一方面可吸收上百个劳动力直接务工，另一方面可带动相关产业发展和第三产业进一步活跃，直接和间接地促进农村剩余劳动力向城镇转移，为增大城镇总体规模，提高城镇化水平。通过建设该项目,还可增加城市人口就业机会160人以上。第三章 建设条件第一节 项目区概况XX土家族苗族自治县位于渝东南边陲、渝鄂湘黔四省市结合部、武陵山区腹地。东邻湖南省龙山县，南与秀山县、贵州省松桃、印江县接壤，西与贵州沿河县隔江（乌

20、江）相望，西北与彭水县，正北与黔江县、湖北省咸丰、来凤县相连。地理坐标为东经10818251091918。东西宽98.3公里，南北长119.7公里，面积5173平方公里，下辖钟多、龙潭、麻旺、酉酬、大溪、兴隆、黑水、丁市、龚滩、李溪、泔溪、后溪、苍岭、小河等 14 个建制镇和涂市、板溪、铜鼓、江丰、可大、五福、偏柏、木叶、毛坝、花田、后坪、天馆、宜居、万木、两罾、板桥、官清、南腰界、车田、腴地、清泉、庙溪、浪坪、双泉、楠木等 25 个乡，278 个行政村。XX县政府所在地钟多镇，是全县的政治、文化、商贸中心，全县以钟多、龙潭麻旺和龚滩四个镇为中心，形成酉中、酉东、酉西三大片区。XX自治县户籍总

21、人口达79.43万人，其中农业人口71.13万人，非农业人口8.30万人。全县由17个民族组成，其中土家族47.66万人，占总人口的60%，苗族19.06万人，占总人口的24%，保留着浓郁的民族习俗。还散居着蒙古族、回族、壮族、彝族、藏族、布依族、满族、侗族、瑶族、白族、哈尼族、黎族、仡佬族、羌族、水族等15个少数民族。XX自治县属武陵山区，素有“八山半水一分半田”之喻，地势中部高、东西两侧低。全县以毛坝盖山脉为分水岭，形成两大水系；东部的酉水河、龙潭河为沅江水系；西部的小河、阿蓬江等为乌江水系。北部老灰阡梁子为全县的最高点，海拔1895米；西部董家寨为最低点，海拔263米。全县地形起伏较大，

22、山势陡峭，地貌分为中山区，海拔8001895米；低山区，海拔600800米；槽谷和平坝区，海拔263600米。XX自治县属亚热带湿润季风气候区。由于境内地形复杂，海拔高低差异大，形成了突出特点的地形性气候，气温冷暖不均，四季季差大，雨量充沛但分配不匀，云雾多，霜雪少，日照少而无霜期长，垂直气候明显。年平均气温由海拔280米的沿河地区17递减到中山区（后坪乡）的11.8。月平均气温1月最冷为3.8,7月最高为24.5。年降雨量一般在10001500毫米。自然灾害频繁，素有十年九灾之说。XX自治县矿物资源种类分布广，储量大。汞矿蕴藏量在1.5万吨以上,莹石,重晶石蕴藏量在160万吨左右。硫铁矿储量

23、880万吨。大理石品种多样，总储量在4亿立方米以上。水泥、石灰岩矿达到国家一级标准的5138万吨。铅锌矿的储量大，煤、铜、银、锰、铅矿等零星分布。XX自治县森林资源丰富，宜林面积广，全县有林业用地面积446.1万亩，占全县土地总面积的57.5%，是XX市林业用地面积最大的区县。据2002年全县森林资源二类调查显示，全县有林地面积185.3万亩，森林覆盖率为23.89%，活立木蓄积961万m3，是全市的森林资源大县。其它地类分别为:灌木林地178.3万亩,疏林地4.8万亩,无立木林地16.5万亩,苗圃地0.01万亩,荒山荒地61.2万亩。主要木本植物有裸子植物8科17属19种，被子植物63科13

24、2属194种，竹亚科12种。2007年全县林业产值0.66亿元，退耕还林直补退耕农户资金0.62亿元，获XX市目标考核二等奖。2003年2006年均获XX市目标考核一等奖。2003年被国家林业局表彰“天然林资源保护工程建设先进县”和XX市人民政府表彰的 “林业工作先进县”。XX自治县水资源丰厚，多年平均降水总量67.06亿立方米，多年平均径流总量44.84亿立方米，其中地下水补给总量4.61亿立方米。水能资源理论蕴藏量43.5万千瓦，经济可开发量34.48万千瓦。已开发水电装机容量32.5万千瓦，占理论蕴藏量的74.48%，占可经济开发量的93%。 XX自治县旅游资源十分丰富，有乌江百里画廊市

25、级风景名胜区、桃花源AAA级旅游区、金银山市级森林公园、“小桂林”酉水河、深山玉带阿蓬江、大板营原始森林等雄奇秀丽的自然风景,又有国家历史文化名镇龙潭古镇、XX市第一历史文化名镇龚滩古镇和多姿多彩的土家、苗族风情。 XX自治县历史悠久，地广物阜，钟灵毓秀，人杰地灵。有史可考的建县制历史有2200多年，其中建州800多年。XX人民为反压迫、反剥削素有“辄愿荷戈为前驱”的民族品质和爱国主义精神，1129年南宋建炎三年曾发生以“金头和尚”为首的苗民大起义；为反帝国主义的侵略，清同治年间曾发生两次震惊中外的“XX教案”。“五四”运动前，赵世炎外出求学，寻找革命真理，投身于中国人民的解放事业，成为早期的

26、无产阶级革命家、中国共产党创始人之一、中国工人运动的杰出领袖；同时有赵君陶、刘仁、王剑虹等志士对党和人民的革命建设事业功勋卓著。1934年，贺龙、任弼时等领导的中国工农红军二、六军团在南腰界胜利会师，建立了红色革命根据地；同时组建川黔边独立团，为策应中央红军二万五千里长征做出了贡献。1949年11月11日，XX人民获得解放，全县人民在中共XX县委、县人民政府的领导下，进行了艰苦卓绝的社会主义革命和建设，人民生活不断提高，特别是党的十一届三中全会后，全县人民以经济建设为中心，解放思想，锐意进取，经济社会发生了显著变化。项目建设条件优劣势分析XX县位于XX市东南渝、黔、湘、鄂一市三省结合部的武陵山

27、区腹地，全县幅员面积5173平方公里，境内四季分明,立体气候明显，属亚热带气候区，雨量充沛，地势起伏，水草丰茂，全县草山草坡面积292万亩，可利用林地305万亩，可利用农作物秸秆50万吨，以乌江、阿蓬江、酉水河为主的大小河流全县分布，是全国水资源百强县之一，为畜牧业的发展提供了良好的条件。2007年末，全县牛存栏30.6万头，出栏5.7万头，生猪存栏73万头，出栏71万头，山羊存栏35万只，出栏33万只，为畜产品加工提供了大量充足的原材料。特别是工业污染小、绿色安全的称号，使县内畜产品享誉市场，为无公害畜产品加工开发提供了基础保障，在现初加工畜禽产品的基础上，进行部份产品深加工，条件成熟。第三

28、节、政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件 根据党的十七大精神，促进新农村建设的高速发展，发展畜牧业和养殖业，XX是农业的生产大县，畜牧资源丰富，保障了该公司有利的原材料。该企业主要从事畜产品加工、销售，有全面的技术人才和加工经验，在稳定发展初加工的同时，不断开发深加工产品,已经形成牛肉干为主的系列加工产品。其产品市场销往XX、上海、陕西、山西、湖南、湖北、河南、安徽、香港、北京等地。我县一直是XX农业大学的对口帮扶县，XX农业大学在食品加工方面有较强的技术水平，一直与承建单位有很好的合作关系和基础，承建单位在产品开发方面一直得力于XX农业大学的专家支持，该项目建设将主要依托于XX农业

29、大学的技术支持。该项目的建设无大的环境影响，产品加工废水通过企业废水的处理后进行排放。对周边环境无任何危害和影响。第四节、主要故障因素及解决方案该项目主要风险来源于：一是牛肉价格的市场波动，二是企业产品质量出现问题而影响产品销售。经分析后，认为此两项风险点都是可控的，不会对本次项目建设造成较大的影响。分析如下：首先，食品产业是一个百年产业，随着中国消费市场的日益完善，消费者追求健康饮食已经成为一种趋势。在众多食品品种中，牛肉系列食品以其低脂肪高热量，而成为肉食产品中的精品，有着极其广阔和极具潜质的消费市场。特别是XX县工业污染小、绿色安全，使县肉畜产品享誉市场，为无公害畜产品加工开发提供了保障

30、。企业通过走绿色通道行成独具特色的专业化发展，从供货源头上保证了产品质量。企业从事牛肉制品深加工生产销售近20年，撑握了安全生产的工艺。企业重视生产环节的质量控制，高标准建设冻库1间，能满足贮藏需要。企业高度重视食品安全工作，实施放心肉工程，通过了国家质检总局QS加工认证，为安全加工生产销售牛肉食品提供了制度保证。 其次：牛为食草动物，繁殖能力低，供给短时间难以大幅度增长，食品价格全球大幅度涨价较大的背景下，牛肉价格呈增长趋势，价格在短期内大幅回调的可能性不大。另外，该企业诚信经营，依法享受免纳税政策，受到客户和社会的认同。先后荣获了国家质检总局颁发“全国工业生产许可证”、国家农业部颁发“最受

31、消费者欢迎产品”、“中国商品条码系统成员”、“XX市社会团体会员证”，XX土家族苗族自治县 “县级龙头企业”、“旅游定当生产企业”、“社会福利企业证书”“工商登记证书”、“卫生登记证书”、“国税登记证书”、“地税登记证书”、“守合同、重信用”企业、XX报社“媒体关注企业”。该企业是XX县最大的肉类产品加工的现代新型特色食品企业，是XX唯一一家荣获国家肉类食品工业生产许可证的食品加工企业,因此，该企业的产品质量有保证。第四章、市场分析及销售方案第一节、市场分析一、项目产品市场供求现状我县本地黄牛肉质好、体格较大、生长快、屠宰率高，猪牛羊肉天然饲养无污染，具有环保安全食品生产的条件。猪牛羊肉产品深

32、受消费者喜欢。目前牛肉干、牛肉脯的市场，随着生活质量、文化水平的提高，饮食文化多样化的不断升华，人们对传统的肉类食品改进革新的理念也与日俱增，针对现代人的饮食习惯，猪肉或其他肉食类的产品与牛肉类的产品来比较相差甚远，一是牛属草食类动物，二是它的肉质对人体的多种元素的能量补充有着不可替代的作用，素有肉食类食品的“纯天然”之称，其前景更加广阔。二、市场前景分析 中国加入WTO后，随着各国关税的递减，畜产品出口贸易将会大大增加，国内生活水平的提高，肉食品需求量也会大量增加，肉品市场将会是永久性的其他食品无法取代的阳光产业。我国肉品2006年出口仅16万多吨，占世界出口份额小，香港进口依赖内地年进口肉

33、食品就在28万多吨，可见我国肉食品出口潜力巨大，生产符合不同地区和国家需求的进口产品是国内食品企业发展的主要方向。 随着市场准入条件的不断完善，国民对食品要求条件越来越高，生产安全、环保卫生的绿色食品将是食品企业的主要目标和市场竞争的具体内容。放心肉和无公害产品质量工程的推行，县内城镇市场也是牲畜屠宰企业的巨大市场。 国外产品的大量进入，要求食品企业降低生产成本，提高生产规模，改善生产条件，增加产品科技含量才能够参与市场竞争。今后的市场竞争是在规模、技术水平和绿色环保方面的竞争，谁把握先机谁将赢得市场。畜禽食品加工行业已经向规范化、标准化、集约化、一体化方向起步。项目产品的市场竞争优势分析 就

34、目前牛肉干、牛肉脯的市场，随着生活质量、文化水平的提高，饮食文化多样化的不断升华，人们对传统的肉类食品改进革新的理念也与日俱增，针对现代人的饮食习惯，猪肉或其他肉食类的产品与牛肉类的产品来比较相差甚远，一是牛属草食类动物，二是它的肉质对人体的多种元素的能量补充有着不可替代的作用，素有肉食类食品的“纯天然”之称。业主宋智洪及哥哥宋志煜对各类牛肉干、牛肉脯、酱板鸭、烤鸡、卤鸡爪、泡椒鸡爪、香肠等一系列腌腊制品的制作有其独特的考究。通过十几年的研制，用三十多味中草药配制的配方，已申请了国家专利，并与XX大学食品研究学携手合作共同研发生产牛羊肉以及禽类等系列食品。采用传统工艺与现代化科技相结合的生产方

35、式,迎合现代人“健康饮食”理念, 选用来自武陵山区特有的纯天然无污染的原辅材料,不添加任何防腐剂、化学色素,因此该企业生产肉类系列产品将赢得诚信、市场、口感、价格的优势。第二节、营销策略、方案、模式和进度等 在考虑调整营销、销售组织结构的同时，该公司更注重建立系统化的营销和销售工作程序，建立一套有效的业绩管理系统，并加强对营销和销售人员的培训，以使其适应新的营销、销售结构及程序对能力的更高要求。为建立起一个面向未来发展的一流的营销和销售体系，该公司树立起坚定的领导决心，克服个人感情、条块利益的阻力，并采用有重点、分步骤的改革方式，逐步完成向一流营销/销售体系的过渡。第三节、市场风险分析 一、项

36、目产品市场风险因素分析 该项目主要风险来源于：一是牛肉价格的市场波动，二是企业产品质量出现问题而影响产品销售。 二、防范和降低风险对策 主要对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经济及社会风险等风险因素进行评价，制定规避风险的对策，为项目全过程的风险管理提供依据。第五章、建设方案第一节、产品方案和建设规模通过市场调查分析，结合公司现有生产现状，拟定新增、扩大生产规模。在公司现年生产加工100吨畜禽食品的规模上，新增一条年产600吨畜禽食品生产线，主要产品：1、年生产加工牛肉干、牛肉脯320吨；2、年生产加工麻辣猪脚160 吨；3、年生产加工鸡鸭制品120吨。企业新增年总产值

37、达7200万元，新增利润达702万元以上，新增税收达615.37万元以上，可解决贫困的伤残人就业窗口160人就业。第二节、建设规划和布局充分利用场地现状及地形特征，最大限度地节省场地平整土石方工程量及防护建筑物的工程量；根据经营需要，合理组织材料流程，减少流程环节和工人的劳动强度。总平面布置应满足安全、消防、卫生、环境保护等要求。尽量节省耕地，减少占地面积充分考虑发展和改、扩建的可能性。根据上述原则，总平面布置如下：冻库：总面积为120。办公楼：布置在大门右侧，占地200。300吨地磅房，占地30，布置在大门内。生产厂房布置在办公楼后面，占地800生活区及宿舍布置在办公楼对面，占地600。成品

38、仓库布在宿舍对面，占地200。总平面布置图如下：办公楼生活区宿 舍大门门地磅冻库成品仓库生产厂房第三节、建设标准项目改造方案由XX农业大学食品科学院负责设计和技术指导，由企业具体实施。第四节、生产工艺技术方案 一、生产工艺肉干类需经烘干工序；油炸肉类需油炸工序。关键过程/工序：配料、腌制、烘烤或油炸特殊过程/工序：腌制二、生产流程 选料休整清洗配料腌制冷却切片（烘烤、油炸）杀菌（内、外）包装化验入库出厂三、工艺技术来源的可靠性和可得性该工艺技术来源于业主多年来对食品业加工销售累计研发出来的成果，并聘请XX食品研究学院的专家做技术后盾。四、工艺技术方案1 、选料A 瘦肉呈现红色、枣红色，色泽分明

39、，外表有光泽；B 所用肉应干净，无污物；C 按技术质量主管下达的瘦肉与香料搭配比例，用磅秤称取所需用量。2、 修整A 去除瘦肉中的脆骨或肥碎；B 用切肉机，将瘦肉切成肉干，肉脯。3 、配料序 号原料名称及单位（斤）辅料名称及单位（kg） 备 注 1 盐（3） 100 肉干 2 味精（0.5） 100 肉脯 3 白糖（2） 100 肉干 4 香辛料（1） 100 肉脯4、腌制A 按下达的配方准备：盐、味精、白糖、水、香辛料等。应严格执行所下达的配比要求，遵循配料的顺序。B 将切好的肉干、肉脯搅拌十五分钟。C 按配方，在肉中依次加入盐、味精、白糖和水，搅拌十五分钟。D 按配方，加入香辛料，搅拌十分

40、钟。E 将搅拌后的肉料倒进腌制盒。F 腌制时间：24 小时。G 生产人员应做好腌制记录，详细记载入库的肉料数量、腌制出入库的起始时间。5、煮制A、将腌制后的牛肉洗净；B、在锅里进行煮制，直到煮熟为止；C、冷却、切片。6、烘烤A 将切好的肉脯随架推进烘房。B 烘烤温度为90，时间为4小时。C 烘烤后，肉脯外形完整，表面干爽呈现油汁状。7、 油炸A、用纯的植物油适量的倒进锅里；B、经过高温把油质煎老；C、把切成片的牛肉干放进锅里油炸，D、油炸后肉干表面呈油汁金黄色。五、工艺流程图选 料修 整配 料煮 制炒 松烘干（油炸） 冷 却包 装 六、物料消耗定额及平衡该企业合理采用物料衡算定量的操作概念，精

41、确的计算进、出的每一过程或设备的各种物料数量，组分以及给组分的含量，为过程或设备进行能量衡算，设备选型或工艺设计，确定原材料消耗定额，进行公共系统设计等各种设计项目的依据，能够及时真实的反映出生产情况。通过系统化、科学化、精细化地建立物料平衡，分析出物料产生的原因，从而得到有利的改善办法。第五节、设备方案一、设备选型该企业合理的通过网络对给生产设备进行拉网式的搜索和预览，详细的记录了设备技术选型、生产能力选型、性能性选型、价格选型，最终落实到性能稳定、经久耐用、物美价廉的设备上。二、设备来源 该企业的设备来源与马来西亚、浙江、上海、广东、山东、南通等地。序号名 称规格型号数量使用场所生产厂及国

42、别价格（元）1选料、修整设施不锈钢盆切肉机操作台100cmCEMLB30110m1.3m10个5台选料修整间中国恒联食品机械厂自制1000 19000 30002配料设施不锈钢桶塑料桶150cm25 cm10个10个配料间 3000 2003煮制设施不锈钢加热锅平台灶150cmPL-6 2个2个煮制间中国恒联食品机械厂 8000 240004烘烤设施32盘热风旋转烘烤箱,烘炉,烘箱,烤炉(全不锈钢)123盘热风旋转电考箱LF-100cSS-HL-1322台2台熟制间上海志程机械设备有限公司上海胜松机械制造有限公司 70000 700005包装设施全自动真空包装机多功能真空包装机电子称320DI

43、-500/2SGS62021台2台1台包装车间 诸城市贝尔自动化设备厂中国南通永昌机械有限公司深圳市鹏达精密工具有限公司 380000 30000 40006冷冻设施冻库冷藏柜4.53.32.5（m3）BD-680 1间1台原料库车间暂存库XX祥云制冷设备厂中国广州穗凌电器有限公司 258000 7400食具消毒柜RTP680A-21台食具间中国广州佛山顺得电通电器公司 12000序号名 称型号规格精度等级数量使用场所生产厂及国别价格（元）1234567 托盘天平灭菌锅（压力表）培养箱（温度计）无菌室生物显微镜真空干燥箱（温度计）分析天平JYT-5YXQ-SG4 0-0.25MPa303-00

44、-505m2XSP-00JZ7180-300TG-328A0 0.5g 0.01MPa140-400XDZF-62500.1mg0.02/0. 21mg1 111 1 11 化验室化验室化验室化验室化验室化验室化验室中国上海光正医疗仪器有限公司中国镇海金鑫医疗机械有限公司中国镇海金鑫医疗机械有限公司自建中国上海浦东物理光学仪器厂中国上海光地一起设备有限公司中国上海上天精密仪器有限公司 上海风棱实验设备有限公司青岛东方嘉仪电子科技有限公司 19000 900 20000 3800012000 1100 3180015500第六节、原料和燃料供应方案该企业的主要生产原料来源于XX县深川公司和渝东公

45、司（主要负责畜禽的屠宰和鲜肉的销售）。公司采用节能成套平台灶购买使用神州公司天然气为燃料。第七节、公用工程、辅助工程及其它配套工程该企业采用了公用工程师对水、电、消防、通讯等设备进行合理的布置安装，并聘请了辅助工程师对设备安装进行了策划和绘图，同时采用了配套工程师对生产车间进行了配套安装，使该企业形成了一体化配套生产工艺。第八节、节能减排措施 该企业有效的控制高耗能污染和行业污染，加快淘汰落后生产能力，全面实施节能减排工作，做到与国际国内同行业水平对标活动，推动企业加大结构调整和技术改造力度，提高节能减排管理水平。第九节、实施进度安排项目建设工期及分为四个期，第一期工程为生产厂房的建设，于20

46、09年1月至2009年4月完成；第二期工程装修厂房及生产车间，于2009年5月至2009年8月完成；第三期工程为设施设备的购置和安装，于2009年9月至2009年12月完成；第四期工程为设施设备的试用和产品的试生产，于2010年1月至2010年3月完成，同年4月正式生产。绘制工程建设进度表（图）。工期序号主管单位项目名称工期进度具体实施内容1XX市XX县宋氏食品有限公司年产600吨级的食品生产线2009年1月2009年4月生产厂房的建设22009年5月2009年8月装修厂房及生产车间32009年9月2009年12月设施设备的购置和安装42010年1月2010年3月设施设备的试用和产品的试生产第

47、六章、环境影响评估第一节、环境影响施工时倒弃废渣的影响，施工人员生活垃圾的影响，施工期生产机器的噪音，运输施工场地粉尘的污染。建设期间污水的污染。说明并分析项目建设对周围环境产生的影响。第二节、环境保护与治理措施在工程施工中做好土石方平衡调运设计，严禁乱倒弃土弃渣。工程结束后必须及进对地表进行平整和碌化。施工人员的生活垃圾应收集和合理处置。采取有效措施控制物料运输及施工场地粉尘污染。加强建设施工场地管理，控制噪音污染，施工期生产的机器噪音，合理安排时间，禁止噪音源较大的机器及运输车辆夜间作业，施工场界噪音限制（GB12523-90）要求，防止施工噪音扰民。按规范建设污水处理系统，设置相应的排污

48、口标志牌。认真落实各项环保措施，减少对环境的影响。第三节、评价与审批一、新建项目根据XX市建设项目环境影响评价文件批准书，渝XX环准200830号，XX县宋氏食品有限公司建设项目环境影响评价文件，中华人民共和国环境影响评价法等法规的有关规定，批准该项目在XX县龙潭镇灯笼社区建设。二、扩建、改建项目建设厂房及办公楼，占地面积2000平方米，总建筑面积1003平方米。建筑总投资161万元，环保投资为2万元。该建设项目严格按照本批准书附件规定的排放标准及总量控制指标控制限制执行，费水停留时间不大于48小时，废水处理有效积量为5t/d，不得突破。该项目在设计、建设和生产过程中，应认真落实各项生态抱护及

49、污染防止措施，以确保污染物达标排放和总量的要求。第七章、项目组织与管理第一节、组织机构及项目划分项目建设阶段和项目竣工后的组织机构设置，包括机构职责，运行模式，劳动定员等第二节、经营管理模式该企业采用现代化的管理模式：管理项目化，按项目管理在该阶段，基于项目推动的企业其项目管理的水平得到很大程度提高，采取矩阵式的组织结构，实行管理项目化，按项目管理企业，顺应了“压缩组织规模、组织结构扁平化、给一线员工授权以及借助外部资源、提供跨职能部门解决方案、建立学习型柔性组织的现代管理潮流。第三节、经营管理措施 认真做好工程项目建设管理制度，加强生产质量管理体系，调配员工生产积极性。严格按照财务管理制度，

50、做好资金、原料辅料、成品进出明细帐，及时纠正各类违纪违规问题，坚决杜绝挪用，如一经发现违纪违规情况，将追究当事人和负责人的责任。第四节、技术培训企业建立与行业协会联系入手，加强与各大、中、小技术培训单位的合作，聘请食品业工程技术人员担任实习教师，真正将课堂搬到公司生产的各大战线，要求职工在参与企业生产的过程中，完成生产实习的教学任务。目前，企业已经与省内外50余家知名企业签订协议，建立一批人才培训中心和教学实训基地，不仅从根本上解决了职工实训问题，也为员工拓展了更为广阔的空间。公司聘请专业课教师到企业生产实习基地兼职，走进宋氏食品与一线工作人员一起共同参与生产，提高职工专业技术水平和实践教学能

51、力，帮助企业解决具体的技术难题。第五节、劳动安全、卫生与消防一、食品卫生安全1、要求整个生产厂房严格按食品卫生消毒处理每日3次。2、工人白色制服等每日经消毒处理后，统一编号存放，作上班时专用。3、工人进厂房前，必须是手套、头帽，专用鞋进行三道红外线消毒处理。二、劳动安全保护1、生产车间：各存放仓库设消防供水系统。2、厂区内高于15米的建筑物安有避雷设施第八章、投资估算及资金来源第一节、投资估算依据生产厂房投资估算包括以下主要内容按工程投资构成，如下表序号工程名称建设内容金额（万元）1征地新征2300平方米352冻库占地120平方米403地磅房占地50平方米24厂房占地800平方米325办公楼占

52、地200平方米306成品仓库占地150平方米67宿舍及生活区占地800平方米328变压器1台150KVA59地磅1台30吨6合计188第二节、投资估算一、总投资项目总投资500万元，其中申请中央财政资金100万元、XX市财政配套资金48万元、XX县财政配套资金12万元、银行贷款100万元，企业自筹资金240万元。二、建设投资建设该项目厂房修建，机器购置需要固定资产投资350万元，无形资产15万元。三、流动资金该项目建成后流动资金135万元也比较符合生产规模，其中铺底资金45万元。四、其他建设实施该项目不可遇见的费用30万元、企业自筹。第三节、资金来源一、中央财政资金 为了建设社会主义新农村，带

53、动农民农业化建设，解决一批贫困人员就业，繁荣社会主义经济市场，增加农业产业化副加质，同时也为了满足市场需求，在宋氏食品原有的生产能力上新增加一条生产线势在必行，特申请中央财政扶助资金100万元。二、地方财政配套资金能力分析建设社会主义新农村，是党中央，国务院的一项惠民政策。公司是社会的一个组成部份，公司所需要的一系列原材料将带动整个XX县龙潭镇百分之四十的人从事畜牧业或经济专业工作，带动整个社区发展成一个专门从事畜牧业的经济专业村，使整村脱贫致富奔小康，并以合格的独特产品，广阔的销售网络，促进一方的经济发展。项目建设投产后该企业也有诸多困难，为了使该企业茁壮的健康持续发展特向XX市财政申请配套

54、资金48万元，XX财政无偿配套资金12万元。三、自筹资金及来源自筹资金来源于该企业的货款回笼和增加值140万元，采用XX县情的招商政策以商招商，在县农业综合办公室领导的引进下，已经引进外来投资者参股100万元，合计自筹资金240万元。四、银行贷款及筹措 在该企业抵押物相对薄弱的情况下，企业向XX县翔宇投资公司申请投资担保贷款100万元，县翔宇投资公司现正在受理之中。五、其他在此次资金的筹集中不可遇见的费用10万元，企业自筹。第四节、资金使用和管理一、财政资金使用和管理 公司对现有的制度进行修改、细化，形成对每一项工作都有明确，规范的操作流程的制度体系，而且强调加强制度执行情况的监督检查和责任制

55、度检查。研究加强监控和跟踪管理的办法和措施，对“大块”财政资金的使用，启动时就要研究管理控制办法。二、财政有偿资金使用和管理1、牛肉制品及其他系列产品销售货款收入960万元，生产成本为735.84万元，预计可实现利润224.16万元；2、已获得XX县残联两次鼓励资金1.5万元；3、已获XX县农办申报农业产业化贷款贴息项目与中小企业发展指导局申报的企业改造提高项目支持；4、公司自有货币周转金65万元。在贷款按100万元计算，农发行执行基准利率月利0.7%，加上担保费，贴息金额5万元。以上四笔资金合计290.66万元。该企业计划用以上资金来归还贷款，偿债覆盖率为290.66。还款来源为牛肉干及副产

56、品销售货款及企业所得到的扶持资金,从借贷之日起，按月结息, 到期全额还本。从往年和目前的企业生产销售情况看，企业产销两旺，利润增长稳定，企业发展前景好。担保贷款落实到位后，补充企业流动资金，企业及时购买鲜牛肉，组织正常生产销售，能增加盈利水平。因此，该企业的第一还款来源有保证。三、财政无偿资金使用和管理企业加强对财政有偿使用资金使用的日常监督管理，严格规定总经理审批权限和审批程序，对资金的分配、使用、效益等情况进行双向制监督检查，发现问题及时纠正，做到有帐可查，有错必究的原则。四、银行贷款使用和管理冬季是企业销售旺季，年前所贷款项全部用于购置原、辅材料，缩短货款回收期，年后货款回笼用于新增生产

57、线建设。还款计划：分期偿还。自收到贷款之日起，第一年销售利润收入324.23万元，销售利润201.23万元，按销售利润率的15%偿还贷款金额33.3%30万元，第二年销售利润250万元，按销售利润率的20%偿还贷款金额50%50万元，第三年销售利润收入300万元，按销售利润率的6.68%偿还贷款金额20%20万元，共计3次还款。如出现意外情况（市场运作不当或销售回款未按时到账）自筹资金支付当年还款金额。五、其它对自筹资金实行专户存储管理。自筹资金存放于董事会决定的专项账户。自筹资金投资项目投资的支出，由负责自筹资金投资项目的各股东根据项目的具体实施进度编制自筹资金使用计划书，使用时，须严格按照

58、公司财务管理制度履行资金使用审批手续。资金使用部门提出申请，经财务部门核对自筹资金使用计划后，由相关负责人签字后予以付款。自筹资金的管理使用由保荐机构进行监管，公司一次或12月内累计从专户中支取的金额超过 10万元或自筹资金净额的5%，公司及银行应及时通知保荐机构，保荐机构可随时对自筹资金的管理和使用情况进行现场检查第九章、财务评价第一节、财务评价依据生产销售情况：2008年企业计划生产160吨牛肉干、脯系列， 2008年18月，收购鲜牛肉180吨，收购金额504万元。生产牛肉干、铺系列60吨，实现产值720万元，实现净利润122.4万元，上半年具体销售情况见下表。宋氏食品2008年18产品销

59、售明细表单位元产品名称单位数量单价金额麻辣牛肉干13400100元134万元五香牛肉干kg14000140元196万元牛肉脯14000140元196万元合计41400526万元从以上资料看，2008年18月销售牛肉干只占全年计划的37.5%，生产销售未达到计划。主要原因是2008年上半年销售收入受年初特大冰雪灾害的影响较大，加之每年35月是春耕农忙季节，农民不愿卖牛，原材料受流动资金的影响牛肉库存不充沛，严重的制约了生产销售情况。下半年是牛肉干、脯生产和销售的旺季，企业生产销售情况将有较大提高，但要完成企业制定的2008年生产销售计划有一定困难。根据企业上半年经营实际情况，按照谨慎性原则，在企

60、业资金到位的情况下，主打产品牛肉干、脯较上半年1-8月增长150%，即90吨，比较符合实际,并具此来测算企业的资金需求。银行业务人员先后数次到该厂调研，企业生产正常。宋氏食品公司所生产的牛肉系列产品主要出口销售西北以及销往湖南、广州、福建、浙江、上海、云南、四川等地各大商场、超市、批发市场，该公司生产的牛肉系列产品及副产品质量上乘，严格按照国家标准生产，投产以来产品一直供不应求。2008年与公司签订了2100多万元年销售合同，结算方式为预付30%，余款提贷时一次付清，货款回笼风险较小。企业有稳定的销售渠道，销售情况良好。第二节、营业收入、营业税金和附加估算一、营业收入2008年企业计划生产16