华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金XXXX年半年度报告

1、华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金2010年半年度报告2010年6月30日基金管理人：华夏基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司报告送出日期：二一年八月二十六日1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述

2、或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。1.2目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc268622538 1重要提示及目录 PAGEREF _Toc268622538 h 1 HYPERLINK l _Toc268622539 2基金简介 PAGEREF _Toc268622539 h 3 HYPERLINK l _Toc2686225

3、40 3主要财务指标和基金净值表现 PAGEREF _Toc268622540 h 4 HYPERLINK l _Toc268622541 3.1主要会计数据和财务指标 PAGEREF _Toc268622541 h 4 HYPERLINK l _Toc268622542 3.2基金净值表现 PAGEREF _Toc268622542 h 4 HYPERLINK l _Toc268622543 4管理人报告 PAGEREF _Toc268622543 h 5 HYPERLINK l _Toc268622544 5托管人报告 PAGEREF _Toc268622544 h 8 HYPERLINK

4、 l _Toc268622545 6半年度财务会计报告（未经审计） PAGEREF _Toc268622545 h 9 HYPERLINK l _Toc268622546 6.1资产负债表 PAGEREF _Toc268622546 h 9 HYPERLINK l _Toc268622547 6.2利润表 PAGEREF _Toc268622547 h 10 HYPERLINK l _Toc268622548 6.3所有者权益（基金净值）变动表 PAGEREF _Toc268622548 h 11 HYPERLINK l _Toc268622549 6.4报表附注 PAGEREF _Toc26

5、8622549 h 11 HYPERLINK l _Toc268622550 7投资组合报告 PAGEREF _Toc268622550 h 25 HYPERLINK l _Toc268622551 7.1期末基金资产组合情况 PAGEREF _Toc268622551 h 25 HYPERLINK l _Toc268622552 7.2期末按行业分类的股票投资组合 PAGEREF _Toc268622552 h 25 HYPERLINK l _Toc268622553 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 PAGEREF _Toc268622553 h 26 HY

6、PERLINK l _Toc268622554 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 PAGEREF _Toc268622554 h 27 HYPERLINK l _Toc268622555 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 PAGEREF _Toc268622555 h 29 HYPERLINK l _Toc268622556 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 PAGEREF _Toc268622556 h 29 HYPERLINK l _Toc268622557 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 PAGEREF

7、 _Toc268622557 h 29 HYPERLINK l _Toc268622558 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 PAGEREF _Toc268622558 h 29 HYPERLINK l _Toc268622559 7.9投资组合报告附注 PAGEREF _Toc268622559 h 29 HYPERLINK l _Toc268622560 8基金份额持有人信息 PAGEREF _Toc268622560 h 30 HYPERLINK l _Toc268622561 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 PAGEREF _Toc26862

8、2561 h 30 HYPERLINK l _Toc268622562 8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 PAGEREF _Toc268622562 h 30 HYPERLINK l _Toc268622563 9开放式基金份额变动 PAGEREF _Toc268622563 h 30 HYPERLINK l _Toc268622564 10重大事件揭示 PAGEREF _Toc268622564 h 31 HYPERLINK l _Toc268622565 11备查文件目录 PAGEREF _Toc268622565 h 332基金简介2.1基金基本情况基金名称华夏策略精

9、选灵活配置混合型证券投资基金基金简称华夏策略混合基金主代码002031交易代码002031基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2008年10月23日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额1,305,164,169.95份基金合同存续期不定期2.2基金产品说明投资目标通过灵活运用多种投资策略，充分挖掘和利用市场中潜在的投资机会，谋求基金资产的长期、持续增值。投资策略本基金将结合宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综合分析，主动判断市场时机，进行积极的资产配置，合理确定基金在股票、债券等各类资产类别上的投资比例，以最大限度地降低投资组合的风险、提高收益

10、。业绩比较基准本基金股票投资的业绩比较基准为沪深300指数，债券投资的业绩比较基准为上证国债指数。基准收益率=沪深300指数收益率55%上证国债指数收益率45%。风险收益特征本基金是灵活配置型混合基金，混合基金的风险高于货币市场基金和债券基金，低于股票基金；而灵活配置型混合基金的资产配置比例可灵活调整，在混合基金中也属于较高风险、较高收益的品种。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披露负责人姓名崔雁巍唐州徽联系电话400-818-6666010-66594855电子邮箱serviceChinaAMC.comtgxxpl客户服务电话

11、400-818-666695566传真010-63136700010-66594942注册地址北京市顺义区天竺空港工业区A区北京市西城区复兴门内大街1号办公地址北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码100033100818法定代表人范勇宏肖钢2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址www.ChinaAMC.com基金半年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所2.5其他相关资料项目名称办公地址注册登记机构华夏基金管理有限公司北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层3主要财务指标和基金净值表现3.1

12、主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标报告期（2010年1月1日至2010年6月30日）本期已实现收益219,424,701.80本期利润-160,721,053.73加权平均基金份额本期利润-0.1219本期加权平均净值利润率-6.24%本期基金份额净值增长率-6.52%3.1.2期末数据和指标报告期末（2010年6月30日）期末可供分配利润1,014,941,217.68期末可供分配基金份额利润0.7776期末基金资产净值2,320,105,387.63期末基金份额净值1.7783.1.3累计期末指标报告期末（2010年6月30日）基金份额累计净值增长率77.80

13、%注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去一个月-7.35%1.35%-4.08%0.92%-3.27%0.43%过去三个月-13.35%1.36%-12

14、.99%0.99%-0.36%0.37%过去六个月-6.52%1.18%-15.39%0.87%8.87%0.31%过去一年19.73%1.48%-8.54%1.04%28.27%0.44%自基金合同生效起至今77.80%1.28%26.39%1.14%51.41%0.14%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2008年10月23日至2010年6月30日）4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华夏基金管理有

15、限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳和成都设有分公司，在香港设有子公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、企业年金基金投资管理人、QDII基金管理人、特定客户资产管理人以及境内首只ETF基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人，是业务领域最广泛的基金管理公司之一。2010年上半年，在市场震荡下行的情况下，华夏基金坚持稳健的投资风格，加强风险控制，努力为投资人分散投资风险。上半年，华夏基金为投资人实现分红逾96亿元。为引导投资者树立正确的基金投资理念，华夏基金广泛收集800多个基金投资常见问题，编著出版了

16、做一个理性的投资者中国基金投资指南一书，免费分发给投资者。2010年5月，在中国证券报主办的“中国基金业金牛奖”评选活动中，华夏基金荣获“2009年年度金牛基金公司奖”。2010年6月，在上海证券报主办的“第七届中国金基金奖”评选活动中，华夏基金荣获“2009年度金基金TOP公司奖”。在践行企业社会责任方面，青海省玉树县发生地震灾害后，华夏基金及全体员工通过华夏人慈善基金会向灾区捐款100余万元，华夏基金香港公司向中联办捐款专户捐赠港币10万元整。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期王亚伟本基金的基金经理、公司副总

17、经理2008-10-23-15年经济学硕士。曾任中信国际合作公司业务经理，华夏证券有限公司研究经理。1998年加入华夏基金管理有限公司，历任兴华证券投资基金基金经理助理、基金经理（1998年4月28日至2002年1月8日期间），华夏成长证券投资基金基金经理（2001年12月18日至2005年4月12日期间）。注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金运作管理办法、基金合同和

18、其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度的执行情况本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见和华夏基金管理有限公司公平交易制度的规定。4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本基金与本基金管理人旗下的其他投资

19、组合的投资风格不同。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2010年上半年中国经济继续保持高速增长，但2009年天量信贷投放的负面效应也逐步显现：资产出现泡沫化倾向，通货膨胀压力加大，传统行业产能过剩严重，地方融资平台风险积聚。虽然宏观刺激政策择机退出是共识，但退出的速度之快、力度之大还是超出了市场的普遍预期。政府采取一系列措施严控信贷规模，清理地方融资平台，打击房地产市场的投机炒作，坚决抑制高耗能和产能过剩行业的投资，同时从扩大内需、节能减排、扶持战略性新兴产业等方面着

20、手，促进经济结构的调整。由于宏观调控重心由保增长转向调结构，加上全球经济复苏缓慢以及欧洲主权债务危机爆发，市场陷入对经济二次探底的担忧，股市在政策面和资金面的双重压力下出现较大幅度的下跌。上半年板块走势分化明显，新能源、节能环保、电子信息以及医药等中小市值板块受到资金追捧，传统产业的钢铁、汽车、煤炭、化工以及房地产、金融板块跌幅居前。上半年，本基金保持较高的股票仓位，在品种选择上偏向于分红收益率较高的低估值的蓝筹品种，债券投资方面加大了对企业债的配置。在整体防御的基础上，去年布局的医药股和新疆板块为组合贡献了较好的超额收益。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至2010年6月30日，本基金份额净

21、值为1.778元，本报告期份额净值增长率为-6.52%，同期业绩比较基准增长率为-15.39%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望预计下半年宏观刺激政策的退出还会继续，但为了平衡调结构和保增长的双重目标，紧缩的力度相对于上半年会有所缓和。管理层将综合考虑国内投资、出口、就业、物价、企业经营状况等因素，结合全球经济的变化，运用多种手段进行灵活调控，并继续深化产业结构调整，推动收入分配制度改革，以增强经济增长的可持续性。经过上半年的调整，股市的系统性风险已有所降低，部分个股的长期投资价值逐步显现。随着大型IPO的完成和银行再融资的明朗化，蓝筹股扩容的压力得以缓解，估值中枢趋于稳定

22、，有利于市场构筑阶段性底部，而创业板在持续扩容和解禁压力下，估值水平难以维持在目前高位，未来将经历去泡沫化的过程。综合而言，本基金对下半年的市场持谨慎乐观态度。在下半年的操作中，本基金将适当地降低组合的防御性，更加积极地寻找兼具估值安全性和业绩成长性的投资品种，债券投资方面增加对可转债的投资。珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关

23、规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，负责估值工作决策和执

24、行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人

25、根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。6半年度财务会计报告（未经审计）6.1资产负债表会计主体：华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金报告截止日：2010年6月

26、30日单位：人民币元资产附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日资产：银行存款117,790,018.1286,764,120.30结算备付金2,422,182.114,975,616.46存出保证金81,548.28354,393.98交易性金融资产2,130,458,758.112,483,407,413.90其中：股票投资1,731,378,835.811,991,839,608.77基金投资-债券投资399,079,922.30491,567,805.13资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款116,560,000.0096,309,53

27、1.56应收利息5,153,750.413,370,212.47应收股利183,594.17-应收申购款-递延所得税资产-其他资产-资产总计2,372,649,851.202,675,181,288.67负债和所有者权益附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日负债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-134,399,805.90应付证券清算款37,613,043.38-应付赎回款248,745.8263,416.67应付管理人报酬3,066,940.143,196,920.57应付托管费511,156.70532,820.08应付销售服务费-应付交

28、易费用10,637,169.738,570,240.15应交税费382,627.16223,400.40应付利息-8,222.14应付利润-递延所得税负债-其他负债84,780.6484,738.99负债合计52,544,463.57147,079,564.90所有者权益：实收基金1,305,164,169.951,329,373,496.35未分配利润01,014,941,217.681,198,728,227.42所有者权益合计2,320,105,387.632,528,101,723.77负债和所有者权益总计2,372,649,851.202,675,181,288.67注：报告截止日2

29、010年6月30日，基金份额净值1.778元，基金份额总额1,305,164,169.95份。6.2利润表会计主体：华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日单位：人民币元项目附注号本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日一、收入-133,642,009.10696,393,658.431.利息收入7,040,870.327,313,246.99其中：存款利息收入1724,337.101,644,988.69债券利息收入6,310,755.465,668,258.30资产支持证券利息收入-买

30、入返售金融资产收入5,777.76-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）239,403,781.70452,376,629.39其中：股票投资收益2225,822,779.54432,619,268.31基金投资收益-债券投资收益32,866,753.7713,804,658.01资产支持证券投资收益-衍生工具收益4-股利收益510,714,248.395,952,703.073.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6-380,145,755.53236,387,180.244.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）759,094.41316,601.8

31、1减：二、费用27,079,044.6324,153,339.371.管理人报酬19,162,681.5913,762,568.482.托管费3,193,780.272,293,761.433.销售服务费-4.交易费用83,861,361.157,994,166.255.利息支出767,783.03-其中：卖出回购金融资产支出767,783.03-6.其他费用993,438.59102,843.21三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-160,721,053.73672,240,319.06减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-160,721,053.73672,240,319

32、.066.3所有者权益（基金净值）变动表会计主体：华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,329,373,496.351,198,728,227.422,528,101,723.77二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-160,721,053.73-160,721,053.73三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-24,209,326.40-23,065,956.01-47,27

33、5,282.41其中：1.基金申购款2.基金赎回款-24,209,326.40-23,065,956.01-47,275,282.41四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）1,305,164,169.951,014,941,217.682,320,105,387.63项目上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,583,765,847.9650,965,217.511,634,731,065.47二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-67

34、2,240,319.06672,240,319.06三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-200,545,095.39-52,734,466.54-253,279,561.93其中：1.基金申购款2.基金赎回款-200,545,095.39-52,734,466.54-253,279,561.93四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）1,383,220,752.57670,471,070.032,053,691,822.60报告附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署

35、：范勇宏 崔雁巍 崔雁巍 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4报表附注6.4.1基金基本情况华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可2008595号关于核准华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金募集的批复的核准，由华夏基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金运作管理办法、华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。首次设立募集不包含认购资金利息共募集1,583,729,34

36、6.93元，业经安永华明会计师事务所安永华明（2008）验字第60469435_A04号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同于2008年10月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,583,765,847.96份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金可投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法上市交易的股票、债券、资产支持证券、权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。6.4.2会计报表的

37、编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于2010年2月8日发布的证券投资基金信息披露XBRL模板第3号、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年6月30日的财务状况以及2010年1月1日至6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关

38、信息。6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更。差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税2002128号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税

39、2005103号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、财税2005107号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税20081号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：1、发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。其中，对基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。4、基

40、金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。6.4.7重要财务报表项目的说明银行存款单位：人民币元项目本期末2010年6月30日活期存款117,790,018.12定期存款-其他存款-合计117,790,0.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2010年6月30日成本公允价值公允价值变动股票1,779,079,794.621,731,378,835.81-47,700,958.81债券交易所市场250,766,152.46256,783,

41、922.306,017,769.84银行间市场143,386,320.00142,296,000.00-1,090,320.00合计394,152,472.46399,079,922.304,927,449.84资产支持证券基金其他合计2,173,232,267.082,130,458,758.11-42,773,508.9衍生金融资产/负债本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。买入返售金融资产.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。.2期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。应收利息单位：人民币元项目本期末201

42、0年6月30日应收活期存款利息43,660.34应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息847.80应收债券利息5,109,242.27应收买入返售证券利息-应收申购款利息-其他-合计5,153,750.4其他资产本基金本报告期末无其他资产余额。应付交易费用单位：人民币元项目本期末2010年6月30日交易所市场应付交易费用10,635,197.13银行间市场应付交易费用1,972.60合计10,637,169.7其他负债单位：人民币元项目本期末2010年6月30日应付券商交易单元保证金-应付赎回费937.48预提费用83,843.16合计84,780.6实收基金金额单位：人民币元

43、项目本期2010年1月1日至2010年6月30日基金份额（份）账面金额上年度末1,329,373,496.351,329,373,496.35本期申购-本期赎回（以“-”号填列）-24,209,326.40-24,209,326.40本期末1,305,164,169.951,305,164,169.90未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末890,183,089.24308,545,138.181,198,728,227.42本期利润219,424,701.80-380,145,755.53-160,721,053.73本期基金份额交易产生的变动数-18,971

44、,842.03-4,094,113.98-23,065,956.01其中：基金申购款基金赎回款-18,971,842.03-4,094,113.98-23,065,956.01本期已分配利润本期末1,090,635,949.01-75,694,731.331,014,941,217.61存款利息收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日活期存款利息收入698,159.82定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入26,177.28其他-合计724,3.12股票投资收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日卖出股票成交总额1,326,4

45、65,888.10减：卖出股票成本总额1,100,643,108.56买卖股票差价收入225,822,779.53债券投资收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额607,735,127.11减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额597,269,430.86减：应收利息总额7,598,942.48债券投资收益2,866,753.74 衍生工具收益本基金本报告期无衍生工具收益。5股利收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日股票投资产生的股利收益10,714,248.39基金投资产生的股利收益-合计

46、10,714,248.36公允价值变动收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日1.交易性金融资产-380,145,755.53股票投资-383,967,627.75债券投资3,821,872.22资产支持证券投资-基金投资-2.衍生工具-权证投资-3.其他-合计-380,145,755.57其他收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日基金赎回费收入59,094.41合计59,094.41注：本基金的赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。8交易费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日交易所市场交

47、易费用3,858,836.15银行间市场交易费用2,525.00合计3,861,3.19其他费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日审计费用39,671.58信息披露费39,671.58银行费用5,095.43银行间账户维护费9,000.00合计93,438.596.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明或有事项截至资产负债表日，本基金无或有事项。资产负债表日后事项截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。6.4.9关联方关系本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。本报告

48、期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国银行股份有限公司（“中国银行”）基金托管人、基金销售机构中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东、基金销售机构中信建投证券有限责任公司（“中信建投证券”）基金管理人股东控股的公司、基金销售机构注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易通过关联方交易单元进行的交易.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日成交金额

49、占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例中信建投证券663,616,066.8627.01%-中信证券452,243,589.3318.41%3,827,870,779.2671.91%.2权证交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。.3债券交易金额单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券成交总额的比例中信建投证券162,515,990.2039.68%-中信证券74,860,203.3018.28%401,761,6

50、37.4095.94%.4债券回购交易金额单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例中信建投证券635,000,000.0051.85%-中信证券160,000,000.0013.06%-.5应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日至2010年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例中信建投证券564,073.9427.27%1,348,830.3112.68%中信证券384,4

51、06.0518.58%3,695,891.5934.75%关联方名称上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例中信建投证券中信证券3,253,677.4472.81%3,311,485.5461.89%注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。关联方报酬.1基金管理费单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月3

52、0日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日当期发生的基金应支付的管理费19,162,681.5913,762,568.48其中：支付销售机构的客户维护费1,440,956.991,034,097.30注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬前一日基金资产净值 1.5% / 当年天数。客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。.2基金托管费

53、单位：人民币元项目本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日当期发生的基金应支付的托管费3,193,780.272,293,761.43注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。基金托管费计算公式为：日基金托管费前一日基金资产净值 0.25% / 当年天数。与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易单位：人民币元本期2010年1月1日至2010年6月30日银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出中国银行-1

54、79,944,684.29上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出中国银行-167,998,911.97各关联方投资本基金的情况.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位：份项目本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日期初持有的基金份额9,999,000.009,999,000.00期间申购/买入总份额-期间因拆分变动份额-减：期间赎回/卖出总份额-期末持有的基金份额9,999,000.009,999

55、,000.00期末持有的基金份额占基金总份额比例0.77%0.72%.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日至2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行117,790,018.12698,159.82272,257,322.741,614,576.29注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。本基金在承销期内参

56、与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2010年1月1日至2010年6月30日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信建投证券601328交通银行配股1,200,0035,400,013.50上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信建投证券6.4.11利润分配情况本基金本报告期无利润分配事项。6.4.12期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限证券因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元.1受限证券类别：股票证券代码证券

57、名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：股）期末成本总额期末估值总额备注600862南通科技2010-05-242011-05-20非公开发行流通受限7.707.872,000,00015,400,000.0015,740,000.00-300077国民技术2010-04-232010-08-02新发流通受限87.50116.7542,5993,727,412.504,973,433.25-300070碧 水 源2010-04-122010-07-21新发流通受限69.0093.2050,8183,506,442.004,736,237.60-600252中恒集团20

58、10-06-122011-06-10非公开发行流通受限31.8529.41110,0003,503,500.003,235,100.00-002089新 海 宜2010-06-232011-06-24非公开发行流通受限15.1115.13202,6773,062,449.473,066,503.01-002410广 联 达2010-05-132010-08-25新发流通受限58.0052.1550,8332,948,314.002,650,940.95-002399海 普 瑞2010-04-282010-08-06新发流通受限148.00117.0319,7692,925,812.002,31

59、3,566.07-300072三聚环保2010-04-162010-07-27新发流通受限32.0040.8249,3771,580,064.002,015,569.14-002432九安医疗2010-06-022010-09-10新发流通受限19.3823.0673,2321,419,236.161,688,729.92-002383合众思壮2010-03-262010-07-02新发流通受限37.0048.4527,4161,014,392.001,328,305.20-002385大 北 农2010-03-312010-07-09新发流通受限35.0032.3231,6161,106,5

60、60.001,021,829.12-300088长信科技2010-05-172010-08-26新发流通受限24.0028.4016,505396,120.00468,742.00-期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位：人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）期末成本总额期末估值总额备注600372*ST昌河2009-04-10因连续三年亏损被上交所暂停上市8.34-3,000,94422,722,875.5525,027,872.96-期末债券正回购交易中作为抵押的债券.1银行间市场债券正回购截至本报告期末2010年6月30日止，本基金没有因从事