预算编制方案

1、预算编制方案一、营销计划说明书本方案是贸易部部与内销部在在预算年度中中营业计划的的书面报告。内内容包括：市市场的展望、新新产品的开发发、旧产品的的淘汰、新客客户的开发或或旧客户的淘淘汰、广告或或其他销售推推广政策、售售价政策、授授信及帐款回回收政策、业业务人员的增增减异动、销销售费用的限限制、本年度度营业方面可可能遭遇的困困难及其克服服对策等的说说明。二、客户区域销销售计划由国际事业部部部及国内事部部部根据市场场情况、客户户往来情况预预计销售地区区的销售量，以以拟订的售价价予以编制。三、产品类别销销售计划本计划系以产品品类别为主，分分内外销，由由内外销收入入预计表汇总总编制而成。十、产销配合计

2、计划本计划是本公司司预算年度产产销活动的基基本计划，根根据营业部门门及生产部门门提供的资料料，综合市场场环境、生产产状况、存货货及成本利润润等因素，加加以协调。四、生产计划说说明书由生产中心就产产量及产能运运用计划、质质量计划、新新产品或新技技术(包括新配合合)的研究开发发计划、机械械修护计划、机机械淘汰更新新及扩建计划划、人员合理理化计划、成成本控制计划划、本年度生生产上可能遭遭遇的困难及及其克服对策策等加以说明明。五、标准产能设设定系按各生产部门门正常编制下下，主要生产产设备的设计计产能及产生生效率所设定定的标准产能能，做为生产产管理中心编编制产销配合合计划方案的的参考，并作作为考核实际际

3、生产效率的的依据。六、标准用料设设定系各生产部门产产制品每单位位主要原料的的标准耗用量量，作为生产产管理中心编编制生产计划划及采购部编制采采购计划的参参考，并作为为考核原料耗耗用的依据。七、标准人工费费用设定系各部门在标准准产能下，配配置的人占编编制及用人费费用标准。依依性质分为直直接人工及间间接人工两项项，待生产计计划确定后，作作为编制人工工费用预算及及考核人工效效率的依据。八、标准制造费费用设定系各部门在标准准产能下，耗耗用的电力、机机物料、维修修费用等费用标标准，分为变变动及固定两两项。作为生生产计划确定定后编制制造造费用预算表表及考核费用用支出的依据据。九、主要材料耗耗用量预算本预算由

4、生产部部门依据生产产计划及标准准用料设定预预算加以汇编编而成。十、资金材料计计划说明书由采购部就库存存政策、采购购政策、付款款计划等加以以说明。十一、主要材料料采购预算本预算由采购部部依据主要材材料耗用量预预算表斟酌材材料的合理库库存、经济采采购量及材料料价格趋势等等予以汇编，作作为编制主要要材料耗用成成本的依据。十二、资本性支支出（固定资资产）预算系各部门根据营营业计划说明明书、生产计计划说明书、公公司预算委员员会决议事项项所编制的年年度资本支出出及专案支出出预算与完工工进度方案。十三、人员费用用汇总依据生产计划表表、标准人工工费用设定表表、标准制造造费用设定表表、支本性支支出预算表所所编制

5、的工人人及制造费用用年度预算金金额。十四、管理计划划说明书由服务中心就组组织编制公司司福利，活动动，招聘，培培训、社保等等政策加以说说明，十五、生产中心心预算表本表系生产中心心依据生产计计划、主要材材料耗用量预预算、主要材材料采购预算算、人员费用用汇总及公司福福利，活动，招招聘，培训社社保等政策所所编制的各产产品直接材料料、直接人工工及制造费用用的总成本及及单位成本预预算表。十六、营销中心心预算表系营销中心根据据营销计划及客户区域销售计划，产产品类别销售售计划，及公司福利利，活动，招招聘，培训、社保等加以汇汇编而成。十七、服务中心心，总裁办预预算表根据销售预算及及各中心业务务需求来进行行人员编制，同同时按照公司司福利，活动动，招聘，培培训、社保等加以以汇编而成十八、研发中心心预算表系研发中心根据据销售预算配配置研发多少少款产品，需需要多少材料料，人员，费费用，同时按按照公司福利利，活动，招招聘，培训、社保等加以以汇编而成十九、财务中心心、系财务中心根据据销售预算，销销售政策，存存货政策进行行人员编制，及及资金安排的的财务费用，同同时按照公司司福利，活动动，招聘，培培训、社保等加以以汇编而成。二十、损益预算算表系财务中心依据据销货成本预预算、营业收收入预算、推推销管理财务务使用预算而而编制的年度度损益预算表