石方机械物资管理办法

1、 PAGE 第17页 共17页石方机械物资管理制度1. 目的：为加强石方方机械实实物资产产的管理理，明确确实物资产产管理职职责、完完善管理理体制、界界定实物物资产申请请、购置置、领用用、处置置权限和和程序，保保证实物物资产安安全、完完整、完完好，合合理配置置实物资产产，特制制定本办办法。2适用范范围：2.1本制制度适用用于石方方机械总总部、各各公司，不包括括用于销销售的存存货类的的实物资产产管理。3实物资资产的标标准和范范围3.1本制制度所指指的实物物资产是是指在使使用过程程中保持持原有物物质形态态的资产产，包括括房屋、建建筑物、用用于营销销、服务务经营的的机器设设备、运运输设备备、工具具器具

2、以以及其他他经营有有关的设设备、器器具、工工具、办办公用品品和办公公耗材等等。3.2财务务根据实实物资产产的价值值、使用用年限和和用途等等分别按按固定资资产、低低值易耗耗品进行行核算管管理。4实物资资产的分分类为加强管理理，便于于组织会会计核算算，石方方机械实实物资产产按照经经济用途途和使用用情况综综合分为为六大类：经营类类实物资产产、管理理类实物物资产、租租出类实物资产产、未使使用类实物资产产、不需需用实物物资产、其其他实物物资产。5实物资资产编码码5.1归为为固定资资产管理理的实物物资产，要要对其进进行编码码，低值值易耗品品、办公公耗材不不用编码码。固定定资产资资产按八八位分类类编码SAA

3、.BB.C.DD.EEEE，实物资产产数字编码码前三位代表表石方*公司，第第四位代表表实物资产产大类别别数字编编号，第第五位代表二二级类别数数字编号号，第六七位部门门编码，八、九、十位为具体数字编号。（详见附表）5.2 实实物资产产的编号由由综合管管理部统统一制定定。6 实物物资产管管理原则则石方机械实实物资产产实行“统一领领导、归归口管理理、层层层负责、合合理调配配，谁使使用、谁谁负责，谁谁损坏、谁谁赔偿”的原则则，做到到人各有有责、物物各有账账、账账账相符、账账实相符符。7 实物物资产的的管理部部门7.1石方方机械综综合部为为石方机机械所有有实物资产产的调配配、购置置、处置置的审核核（批）

4、管管理部门门。各公公司专职职副总为为本公司司内调配配、购置置、处置置实物资产产的审核核（批）人人。7.2石方方机械总总部、各各公司的的办公室室作为实物物资产的的实物归归口管理理部门。7.3财务务部门负负责所在在公司实实物资产产的会计计核算和和监督管管理。7.4各使使用部门门为实物物资产实实物的直直接管理理责任单单位。8 实物物资产管管理部门门职责8.1石方方机械综综合部的的职责8.1.11审核集集团各公公司各项项实物资资产（除除经营性性库存商商品采购购外）的的购置申申请。8.1.22经办实实物资产产采购、办理采采购物资资的入库库、领用用手续，建立物物资采购购、领用用、库存存台账。8.1.33建

5、立固定定资产实实物台账账，全面面掌握固固定资产产的分布布状况和和增减变变动等情情况8.1.44定期组组织财务务部门、实实物管理理部门及及使用部部门对实实物资产产的清查查和年末末的全面面清查盘盘点工作作8.1.55监督、检检查实物物资产管管理、维维护和使使用情况况8.1.66审核公公司间实实物资产产的调配配转移申申请，办办理转移移调配手手续8.1.77审核实实物资产产处置申申请，经经办实物物资产处处置8.1.88评估实实物资产产使用效效率和效效益，并并提出相相关调配配、处置置建议8.1.99对有关关单位和和个人提提出就实实物资产产管理制制度遵循循情况提提出奖惩惩建议8.2财务务部门的的职责8.2

6、.11负责对对所在公公司实物物资产的的核算管管理。8.2.22每月与与使用部部门核对对实物资产产账目，保保证账账账相符。8.2.33参与实物物资产的的清查、盘盘点，保保证账实实相符。8.2.44指导建建立实物物资产实实物管理理台账。8.2.55参与实物物资产处处置、租租赁的审审批。8.3实物物管理部部门职责责8.3.11建立实物物资产实实物台账账8.3.22办理实物物资产出出、入库库和调配配手续8.3.33监督检检查实物物资产使使用部门门建立实实物资产产维修保保养记录录。8.3.44参与实物物资产的的清查、盘盘点，保保证账、物物相符。8.3.55定期向石方机机械综合合部和同同级财务务部门报报送

7、实物物资产管管理汇总总表。8.4.使使用部门门的职责责8.4.11各公司司专职副副总作为为实物资资产管理理第一负负责人必必须对本本单位实实物资产产管理负负责。各各级实物物资产使使用部门门要设立立专职或或兼职的的实物资产产管理员员。 8.4.22负责拟拟订实物物资产申申购申请请，填制制实物资产产领用单单。8.4.33负责实物物资产日日常的使使用、管管理和维维修。8.4.44提出实物物资产处处理、报报废申请请，根据据相关职职能部门门的批准准，办理理实物资产产处理、报报废手续续。8.5仓库库职责：相关仓仓库部门门负责实实物资产产出、入入库和在在库实物物资产的的管理。主要职责：8.5.11负责根根据各

8、使使用部门门的申领领申请编制制低值易易耗品的的采购申申请和请请购单。8.5.22负责审审验采购购部门移移送的低低值易耗耗品数量量、型号号、规格格是否与与请购单单相符和和采购业业务员、采采购负责责人、质质检人员员的签字字手续是是否齐全全。8.5.33负责审审验各使使用部门门的申领领手续是是否齐全全，并在在核实无无误后，办办理出库库。8.5.44保证在在库低值值易耗品品的安全全完整。8.5.66提出处处理废旧旧、积压压闲置实实物资产产的处理理建议9. 实物物资产的的取得9.1申请请与审批批9.1.11石方机机械综合合部负责责对石方方机械所所有的实实物资产产进行统统筹安排排，合理理调度。对对需要增增

9、加的实实物资产产，由使使用部门门提报申申请，填填写实实物资产产申购单单，相相关实物物资产归归口管理理部门根根据轻重重缓急，统统筹安排排增置，下下达采购购指令。9.1.22石方机机械总部部20000元以以下的实物资产产采购申申请，报报石方机机械综合合部审批批备案。2000元以上的采购申请，送综合部审核，报石方机械总经理审批，送综合部备案。9.1.33各公司司20000元以以下（含含）的实物资产产采购申申请，报报专职副副总审批批；价值值在20000元元以上的的实物资产产送综合合部审核核，报总总经理审审批，其其中3000元以以下的，由由各公司司办公室室自行安安排采购购，3000元以以上的，须须经综合

10、合部审核核比较后后确定由由各公司司自行采采购还是是由综合合部统一一采购。实物资产购购置申请请审批级级次程序序表：价值区间审批级次3百元以下下3百元-22千元以以下（含含）2千元以上上各公司专职职副总直接批准直接批准审核石方机械综综合部审核批准审核总经理审批9.2采购购与入库库、出库库9.2采购购与入库库、出库库9.2.11采购授授权：单单件或单单批价值值3000元以下下的物资资，在履履行完申申请手续续后，由由各办事事处或各各公司办办公室自自行采购购（公司司统一采采购的物物资除外外），单单件或单单批价值值超过3300元元的，统统一由综综合部门门采购人人员实施施比价、招招标等采采购工作作，区域域等

11、距离离总部比比较远的的部门可可以由综综合部经经理进行行审批后后，由使使用部门门按审批批的内容容在当地地自行购购买。 9.2.11.1通用用类经常常性采购购，如办办公用品品采购，实实行比货货比价，确确定长期期供应单单位，定定点采购购，半年年调整一一次。比比货比价价及定点点，由综综合部、财务、办公室及相关代表评审确定。9.2.11.2偶发发性采购购，单位位价值在在10万万元以上上的，综综合部组组织招标标采购，110万元元以下的的，综合合部至少少提供33家供应应单位的的比价报告，报报总经理理审批备备案后方方可执行行。9.2.22 验收收：所有有购置的的实物资资产都要要经相关关专业技技术人员员负责验验

12、收。9.2.33入库：所有购购置的实实物资产产，都要要填写实实物资产产入库单单，由由采购人人员、专专业技术术验收人人员、相相关仓储储保管人人员签字字后，办办理入库库手续。9.2.44 出库库：实物物资产使使用人（或或管理人人）应向向实物管管理部门门（单位位）领取取并填写写实物物资产领领用单，经经审批人人审批、使使用部门门负责人人签字后后，办理理领用手手续，仓仓储保管管人员根根据规范范的实实物资产产领用单单登记记相关实实物资产产库存账账簿，办办理实物物资产出出库手续续。实物物管理部部门据此此调增领领用部门门的台账账。 9.3通过过租赁、债债务重组组、非货货币性资资产交易易取得实实物资产产，按实实

13、物资产产价值按按照上述述程序办办理。10实物物资产的的日常管管理10.1 各相关关归口实实物管理理部门根根据自己己的职责责，建立立管理职职责范围围内所有有实物资资产的管管理台账账和卡片片。10.2 各使用用部门应应设置相相应的实实物资产产管理岗岗位，制制订明确确的岗位位职责，作作到责权权分明、层层层负责责。10.3 单位内内各部门门之间转转移实物物资产，由由审批人人统一调调度，转转移时自自实物管管理部门门领取并并填写实实物资产产转移单单，由由经办人人、转出出部门负负责人、转转入部门门负责人人、审批批人签字字后，交交由各相相关部门门实物资资产管理理人员调调整、登登记账目目。10.4 各独立立核算

14、单单位间如如需调剂剂使用实实物资产产，参照照同类市市场交易易价值或或价格，考考虑交易易成本，按按照平等等自愿原原则，在在签定交交易（买买卖、租租赁等）协协议逐级级报综合合部批准准后，办办理交接接手续。10.5 独立核核算单位位间的经经营租赁赁交易，调调出单位位按租出出实物资资产管理理，并记记提折旧旧，调入入单位按按租入实实物资产产管理并并建立台台账。10.6 各使用用部门要要设立专专职或兼兼职实物物资产管管理维护护人员，对对本部门门管理使使用的实实物资产产制定切切实可行行的日常常维护保保养制度度并认真真执行，如如实填写写实物物资产维维修保养养记录单单(如实物物资产本本身有专专门的实实物资产产维

15、修保保养记录录单，按按要求填填具，如如没有，则则按附表表要求填填写)，建建立实物物资产维维护保养养台账。10.7 专业部部门要根根据专门门实物资资产的性性质、特特点，建建立专门门实物资资产的维维护保养养制度并并监督执执行。10.8 各职能能管理部部门每季季度要进进行一次次对账工工作，每每年至少少进行一一次全面面清查，保保证账、物物的一致致。对盘盘盈盘亏亏的实物物资产，使使用部门门应编制制盘盈盘盘亏表，查查明盈亏亏原因，由由第一负负责人签签署处理理意见，报报石方机机械综合合部、财财务部联联合审核核后经总总经理审审批。10.9 按照审审批通过过的处理理意见执执行后，各各相关部部门应及及时进行行账务

16、处处理，保保证账、卡卡、物相相符。10.100实物资资产管理理人员、使使用人员员调动时时，必须须办理交交接手续续（特别别是配置置给个人人使用的的车、手手提电脑脑的交接接），人人力资源源部门见见调出单单位、部部门审核核签批意意见后，方方可办理理调动手手续。11 实实物资产产的处置置11.1凡凡属正常常报损、报报废的实实物资产产，无论论价值多多少，由由使用部部门填写写实物物资产报报损、报报废报告告单，由由使用人人（或管管理人）、部部门负责责人、专专业技术术鉴定人人员、单单位财务务负责人人、单位位第一负负责人会会签，报报石方机机械综合合部、财财务部联联合审核核经总经经理批准准后后，及及时进行行变价出

17、出售、转转让或拆拆零维修修，变价价款项应应及时、如如数上缴缴财务部部门。11.2 由于人人为原因因损坏或或丢失等等，相关关责任部部门应及及时查明明原因，分分清责任任，相关关人员签签字后，经经石方机机械综合合部报总总经理审审批，综综合部根根据总经经理的审审批意见见，监督督办理赔赔偿事宜宜。如果果查不出出直接责责任人，由由单位第第一负责责人承担担赔偿损损失。11.3 如有变变卖、租租赁、捐捐赠、债债务重组组、非货货币性资资产交易易等处置置实物资资产意向向，不论论价值多多少，必必须填写写实物物资产处处理申请请单，逐逐级报石石方机械械综合部部、财务务联合审审核，总总经理审审批。办办理相关关业务时时，必

18、须须与对方方签订相相关合同同、协议议。13罚责责13.1各各公司没没有明确确实物资资产实物物管理部部门或实实物管理理部门没没有按照照要求进进行实物物管理，对对公司第第一负责责人罚款款10000元，由由此造成成损失，有有直接责责任人的的，直接接责任人人负责全全额赔偿偿，不能能界定直直接责任任人的，由由公司第第一负责责人全额额赔偿。13.2 各公司司、职能能部门不不按照规规定程序序办理实实物资产产取得、处处置业务务，视情情节轻重重，对第第一负责责人罚款款10000-550000元的罚罚款/次次。由此此造成价价值损失失的，第第一负责责人负全全额赔偿偿责任。13.3 对将每每批实物物资产购购置计划划拆

19、分，人人为降低低审批级级次实施施购置的的，对第第一负责责人处以以50000元罚罚款/次次。14 本本办法自自颁布之之日起执执行，解解释权归归石方机机械综合合部。 15 与与本制度度有抵触触和不相相符的，以以本制度度为准。附表：实物资产申申购单申购单位： 年 月月 日实物资产名名称规格型号申购数量申请单价申请金额（元）申购原因合 计 审核人： 审审批人：附表：实物资产入入库单年 月 日日实物资产名名称规格型号数量单价（元）金额（元）供应单位合 计采购员： 验收员员： 保保管员：附表：实物资产领领用单年 月 日日实物资产名名称规格型号数量金额（元）使用部门合 计综合部： 领领用部门门负责人人： 领用用人： 保管管员：附表：实物资产转转移单 年