水电站管理制度与管理办法

1、PAGE PAGE 258 中国水利水电第四工程局有限公司第七分局安安谷水电电站项目目部管理制度和和管理办办法二O一二年年七月目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc123846184 一、财务管管理办法法实施细细则 PAGEREF _Toc123846184 h 4 HYPERLINK l _Toc123846196 二、财务成成本管理理制度 PAGEREF _Toc123846196 h 12 HYPERLINK l _Toc123846197 三、职工差差旅费报报销管理理办法 PAGEREF _Toc123846197 h 15 HYPERLINK l _To

2、c123846199 四、工程技技术管理理办法实实施细则则 PAGEREF _Toc123846199 h 21 HYPERLINK l _Toc123846209 五、质量管管理办法法 PAGEREF _Toc123846209 h 31 HYPERLINK l _Toc123846212 六、生产指指挥管理理办法 PAGEREF _Toc123846212 h 34 HYPERLINK l _Toc123846222 七、安全生生产管理理制度 PAGEREF _Toc123846222 h 41 HYPERLINK l _Toc123846225 （一）安全全生产考考核管理理制度 PAGE

3、REF _Toc123846225 h 43 HYPERLINK l _Toc123846229 （二）安全全生产检检查管理理制度 PAGEREF _Toc123846229 h 45 HYPERLINK l _Toc123846232 （三） 安安全生产产投入管管理办法法 PAGEREF _Toc123846232 h 48 HYPERLINK l _Toc123846238 （四） 安安全生产产教育培培训管理理办法 PAGEREF _Toc123846238 h 50 HYPERLINK l _Toc123846244 （五） 安安全生产产事故管管理办法法 PAGEREF _Toc1238

4、46244 h 52 HYPERLINK l _Toc123846249 （六）安全全生产责责任事故故处罚制制度 PAGEREF _Toc123846249 h 56 HYPERLINK l _Toc123846254 （七） 设设备安全全管理制制度 PAGEREF _Toc123846254 h 57 HYPERLINK l _Toc123846259 （八） 消消防安全全管理制制度 PAGEREF _Toc123846259 h 61 HYPERLINK l _Toc123846267 （九）防汛汛工作管管理制度度 PAGEREF _Toc123846267 h 65 HYPERLINK

5、l _Toc123846270 （十）职业业病防治治管理制制度 PAGEREF _Toc123846270 h 67 HYPERLINK l _Toc123846275 （十一）施施工用电电安全管管理制度度 PAGEREF _Toc123846275 h 70 HYPERLINK l _Toc123846283 （十二）民民爆物品品安全管管理制度度 PAGEREF _Toc123846283 h 73 HYPERLINK l _Toc123846291 （十三）交交通安全全管理制制度 PAGEREF _Toc123846291 h 77 HYPERLINK l _Toc123846299 （十

6、四）特特种作业业人员安安全管理理制度 PAGEREF _Toc123846299 h 81 HYPERLINK l _Toc123846302 （十五）重重大危险险因素管管理制度度 PAGEREF _Toc123846302 h 84 HYPERLINK l _Toc123846306 （十六）安安全事故故与灾害害应急救救援管理理制度 PAGEREF _Toc123846306 h 85 HYPERLINK l _Toc123846313 （十七）安安全技术术措施管管理制度度 PAGEREF _Toc123846313 h 88 HYPERLINK l _Toc123846318 （十八）安安

7、全评价价管理制制度 PAGEREF _Toc123846318 h 91 HYPERLINK l _Toc123846323 （十九）分分包队伍伍与临时时用工管管理制度度 PAGEREF _Toc123846323 h 93 HYPERLINK l _Toc123846327 （二十）安安全生产产会议管管理制度度 PAGEREF _Toc123846327 h 95 HYPERLINK l _Toc123846333 （二十一）安安全资料料管理制制度 PAGEREF _Toc123846333 h 97 HYPERLINK l _Toc123846337 八、办公用用品管理理制度 PAGERE

8、F _Toc123846337 h 1044 HYPERLINK l _Toc123846338 九、食堂管管理制度度 PAGEREF _Toc123846338 h 1055 HYPERLINK l _Toc123846339 十、项目部部住房管管理制度度 PAGEREF _Toc123846339 h 1077 HYPERLINK l _Toc123846340 十一、项目目部劳动动人事管管理制度度 PAGEREF _Toc123846340 h 1088 HYPERLINK l _Toc123846343 十二、工资资管理办办法 PAGEREF _Toc123846343 h 1177

9、HYPERLINK l _Toc123846344 十三、工会会、共青青团管理理制度 PAGEREF _Toc123846344 h 1222 HYPERLINK l _Toc123846345 十四、女工工管理制制度 PAGEREF _Toc123846345 h 1255 HYPERLINK l _Toc123846349 十五、项目目部组织织纪检工工作制度度 PAGEREF _Toc123846349 h 1288 HYPERLINK l _Toc123846350 十六、项目目部“三重一一大”民主决决策实施施办法 PAGEREF _Toc123846350 h 1300 HYPERLI

10、NK l _Toc123846358 十七、小车车管理办办法 PAGEREF _Toc123846358 h 1400 HYPERLINK l _Toc123846362 十八、宣传传管理制制度 PAGEREF _Toc123846362 h 1433 HYPERLINK l _Toc123846367 十九、设备备管理办办法 PAGEREF _Toc123846367 h 1455 HYPERLINK l _Toc123846380 二十、物资资管理办办法 PAGEREF _Toc123846380 h 1611 HYPERLINK l _Toc123846390 二十一、工工程测量量管理办

11、办法 PAGEREF _Toc123846390 h 1744 HYPERLINK l _Toc123846391 二十二、计计划经营营管理办办法实施施细则 PAGEREF _Toc123846391 h 1833 HYPERLINK l _Toc123846415 二十三、施施工队管管理办法法 PAGEREF _Toc123846415 h 2088一、财务管管理办法法实施细细则第一章、总总则1、为了规规范会计计核算，加加强财务务管理，充充分发挥挥财务的的职能和和作用。根根据中中华人民民共和国国会计法法及国国家有关关财经政政策、法法规和水水电四局局财务管管理办法法以及及第七分分局财务务管理制

12、制度，结结合项目目部规定定及项目目部生产产经营的的实际情情况及管管理需要要，特制制定本办办法。2、项目部部财务负负责项目目的会计计核算及及财务管管理工作作，制定定项目财财务管理理制度，参参与项目目经营决决策。定定期进行行经济活活动分析析，核算算成本盈盈亏，为为项目领领导提供供可靠的的经济信信息。按按月、季季、年实实时准确确的向项项目部提提供会计计报表。统统一筹措措、管理理、调配配项目生生产经营营资金。 第二章、财财务基础础工作1、各独立立核算项项目在会会计核算算中的记记账凭证证（更正正或调帐帐除外）必必须附有有原始凭凭证或原原始记录录;转账账凭证可可以附原原始凭证证或自制制记账凭凭证和结结算依

13、据据。原始始凭证复复印件不不能作为为记账凭凭证的依依据。认认真审查查原始凭凭证的合合法性和和真实性性，对不不符合规规定的原原始凭证证，不论论领导是是否签字字，财务务人员有有权拒绝绝办理。2、外来各各种发票票、单据据必须有有税务监监制章或或财政监监制章，收收款单位位财务专专用章和和经办人人签字齐齐全的正正规票据据；项目目部内部部单位收收款收据据，必须须有收款款单位财财务专用用章；所所有报销销的票据据必须有有项目财财务主管管的签字字。对于于大额及及重要的的票据还还须有项项目领导导的签字字。3、严格执执行人民民银行颁颁布的现现金管理理暂行条条例，根根据本项项目部实实际需要要，合理理核实现现金的库库存

14、限额额，超出出限额部部分要及及时送存存银行。会会计人员员根据不不同的账账务内容容采用定定期对会会计账簿簿记录的的有关数数位与库库存实物物、货币币资金、往往来单位位或个人人等进行行相互核核对，保保证帐证证相符、帐帐实相符符、帐表表相符。建建立会计计档案，包包括对会会计凭证证、会计计账簿、会会计报表表和其他他会计资资料都应应建立档档案，妥妥善保管管。按会会计档案案管理办办法的的规定进进行保管管和销毁毁。4、会计人人员因工工作变动动或离职职，必须须将本人人所经管管的会计计工作全全部移交交给接替替人员。会会计人员员办理交交接手续续，必须须有监交交人负责责监交，交交接人员员及监交交人员应应分别在在交接清

15、清单上签签字后，移移交人员员方可调调离或离离职。第三章、财财务机构构设置及及职责岗位设置置及要求求1、出纳:要求做做好对现现金的管管理. 严禁白白条抵库库和任意意挪用现现金，出出纳人员员必须每每日结出出现金日日记账的的账面余余额，并并与库存存现金相相核对，发发现不符符要及时时查明原原因。财财务主管管对库存存现金进进行定期期或不定定期检查查，以保保证现金金的安全全和完整整。公司司的一切切现金收收付都必必须有合合法的原原始凭证证。并逐逐笔登记记项目部部现金日日记账和和银行存存款日记记账,每每月底与与银行进进行对账账,有未未达账和和不符账账要查明明原因,并编制制银行余余额调节节表.其其次要建建立项目

16、目部合同同文件档档案,建建立收发发文登记记工作.每月协协同会计计对凭证证进行装装订工作作.2、会计:要求做做好原始始凭证的的录入及及账务处处理.做做好对结结算报表表的审核核及账务务处理.按差差旅费报报销规定定给予予出差、办办事人员员进行报报账处理理.还应应将本月月成本进进行结转转，做好好报表前前的准备备工作。在在月末将将公司及及分局要要求的报报表填制制完上报报于有关关部门。每每月进行行项目部部成本分分析。3、财务主主管：协协助会计计对月报报表，季季度、年年度报表表的填制制及上报报工作。对对项目部部借款、报报账进行行审核。做做好每月月对上工工程款的的结算工工作，以以及协调调工作。按按建造合合同的

17、要要求，会会同建造造合同执执行小组组制定项项目部总总收入及及总成本本的预计计和调整整。以及及其他相相关事宜宜工作。部门衔接接工作1、物资部部门要求物资资办每月月25前前将本月月验收单单、领料料单、调调拨单、退退库单送送交财务务进行汇汇总，并并报送月月度采购购计划、物物资消耗耗库存统统计报表表、设备备使用费费统计报报表等。财务每月月25日日对材料料进行会会计核算算，负责责检查原原始资料料的合理理性、规规范性、依依据原始始资料汇汇总并将将其计入入当期成成本。负负责对物物资月度度报表的的审核，与与财务账账面进行行核对，盘盘查实际际库存做做到帐证证相符、帐帐实相符符、帐表表相符。负责对设设备使用用费计

18、入入、周转转材料的的摊销、与与往来单单位费用用的横转转、及时时处理物物资的盘盘盈、盘盘亏、毁毁损、报报废，做做到帐物物相符。负责在途途物资采采购的管管理及控控制工作作，物资资办对于于在途物物资要及及时进行行手续的的办理和和冲账，如如果长期期不进行行清理并并无法说说明原因因的财务务将从每每月的工工资中扣扣除并上上报上级级部门进进行处理理。负责目标标成本中中材料费费的控制制指标，严严格把关关，使材材料费用用和消耗耗数量在在控制指指标之内内。负责向项项目部决决策层提提供供应应商债权权债务情情况(每每月结算算付款前前)2、计划经经营要求每月月30日日前计划划经营将将对上结结算报表表、对下下结算报报表送

19、交交财务进进行账务务处理，并并配合财财务报送送临时需需用相关关表。对对于当月月未结算算对上对对下产值值要提供供预计产产值表。并并按照建建造合同同及合同同执行小小组的要要求配合合对收入入、成本本、费用用的预计计和调整整。财务负责责对经营营报表的的审核工工作，配配合经营营报送相相关统计计工作。每每月会同同计划经经营提供供项目月月度成本本分析。提提供相关关数据，及及时反映映项目部部成本盈盈亏情况况。负责对上上对下结结算中的的资金结结算工作作，负责责扣除分分包单位位应交纳纳的各种种款项。与经营配配合做好好建造合合同的执执行工作作。3、安全环环保办要求安全全环保办办做好对对安全专专项支出出的统计计工作。

20、财务负责责每月依依据财务务账面安安全专项项支出与与安全环环保办进进行核对对，并及及时提供供安全生生产部需需用的安安全专项项资金的的计提和和使用情情况。协同安全全环保办办报送上上级及相相关部门门安全资资金使用用情况表表。4、综合办办要求每月月28日日前将工工资单送送交财务务做账务务处理。并并提供项项目部人人员统计计情况，平平均人数数。财务负责责与综合合办对职职工工资资数、职职工交纳纳保险金金数的核核对及报报送工作作。负责责各项保保险金的的上缴。负责每月月对办公公用品及及低值易易耗品的的摊销，控控制。5、厂队及及外包队队根据经营营目标控控制厂队队成本，协协助厂队队分析盈盈亏原因因，进行行合理的的资

21、源配配置。负责与外外包队往往来款项项费用的的核对，按按合同要要求扣除除各项应应扣费用用，及时时向项目目部领导导提供外外包队的的债权债债务情况况。一般般情况不不容许超超结现象象的发生生，如确确实有资资金困难难的，需需技术办办、经营营部出具具剩余工工程量统统计情况况表，再再给予预预付。6、财务认真贯彻彻执行国国家有关关的财务务管理制制度。建立健全全财务管管理的各各种规章章制度，编编制财务务计划，加加强经营营核算管管理，反反映、分分析财务务计划的的执行情情况，检检查监督督财务纪纪律。积极为经经营管理理服务，促促进公司司取得较较好的经经济效益益。厉行节约约，合理理使用资资金。分配项目目部收入入，及时时

22、完成需需要上交交的税收收及管理理费用。有关机构构及财政政、税务务、银行行部门了了解，检检查财务务工作，主主动提供供有关资资料，如如实反映映情况。项目部交交给的其其他工作作。第四章、资资金管理理1、期编制制月度、年年度财务务资金预预算，凡凡涉及财财务资金金预算编编制的各各相关部部门都要要如实提提供相关关资料。2、资金实实行“收支两两条线”管理，即即对当月月收到的的经营收收入，质质保金、预预付款划划转到项项目部指指定银行行收入专专户；项项目所使使用的资资金使用用内容按按月向项项目部财财务办提提交资金金使用计计划，经经项目部部经理或或其委托托人审批批后划转转至本项项目部银银行支出出账户，其其中100

23、%以内内的资金金由项目目部指挥挥灵活掌掌握，用用于零星星开支，其其余资金金专款专专用，预预留的220%资资金，主主要用于于上交项项目部费费用和上上交职工工社会保保险费用用（企业业部分）等等，以确确保项目目部全年年上交任任务。3、项目部部按有关关规定代代扣代缴缴的基本本养老、住住房公积积金、个个人储蓄蓄金等在在每月收收到项目目部划回回结算款款后上缴缴项目部部。4、项目部部要严格格执行“管钱不不管帐，管管帐不管管钱，出出纳员与与会计分分开，银银行印鉴鉴分管”的原则则。5、现金储储备以实实际需要要量确定定，一般般以三至至五天现现金支付付量为限限，不准准超限额额储备现现金。具具体视项项目所在在地经济济

24、环境而而定，现现金的支支用按有有关规定定执行。不不准坐支支现金或或将公款款以个人人名义存存储。如如现金出出现盈余余或短缺缺时，要要及时查查明原因因，做出出处理。杜杜绝白条条顶库。6、从银行行提现原原则上要要有两人人或两人人以上，大大额(110,0000元元以上)提现且且路途较较远的，要要派专车车和保安安人员护护送，同同时在路路途中不不得办理理其他事事项，以以防发生生意外。7、银行存存款帐每每月要与与银行核核对，并并编制银银行存款款余额调调节表，做做到账账账相符。8、银行账账户和银银行结算算业务按按国家和和工程局局、分局局有关规规定办理理，相关关公章及及印鉴必必须由专专人严格格管理。第五章、财财

25、务管理理审批程程序及制制度1、报销审审批程序序及制度度：所有有办事、出出差人员员在出差差或者办办事前首首先要得得到项目目部负责责人的同同意，需需要借备备用金的的，应先先到财务务拿借款款单，填填好需要要借支的的金额，借借款事由由，并在在借款人人处填写写姓名。司司机报销销人员在在报销前前到财务务领取司司机出差差报销单单，按报报销单上上的项目目填好出出差时间间、地点点、出差差事由、贴贴好票据据，附派派车任务务单先找找部门负负责人签签字，之之后找项项目负责责人审批批（大额额车辆修修理费要要附物资资部门出出具的修修理报告告,油票票附验收收单）。字字据不全全，财务务将不予予报销。职职工出差差人员要要领取职

26、职工出差差报销单单（除派派车任务务单外，其其他程序序照旧）。2、外包队队及供应应商付款款审批程程序：在在项目部部结算后后对下支支付款项项时，外外包队或或者供应应商先到到财务拿拿付款审审批单，填填写好后后找项目目部指挥挥负责人人审批。如如果是代代理人办办理款项项的需要要提供法法人委托托授权书书，还需需提供收收款收据据。超结结的，没没有工程程技术办办、经营营部提供供的预计计工程量量表财务务将不予予付款。第六章、材材料设备备的管理理1、材料设设备在采采购时，统统一进行行招标形形式，货货比三家家，择优优选择。采采购时定定制采购购计划，并并要求各各个部门门进行参参与，做做到公平平，公正正，透明明。2、材

27、料核核算，首首先要以以合同及及市场情情况定制制计划单单价、采采购单价价、调拨拨单价，进进行核算算。对主主材和辅辅材进行行明细分分类，并并建立明明细账及及辅助明明细账本本.每月月25号号前，要要出具材材料月度度报表，及及时将验验收单，领领料单，调调拨单等等送交财财务入账账，避免免账务不不实。财财务定期期会同物物资等相相关部门门对固定定资产、材材料进行行实地盘盘点，做做到帐表表、帐实实、帐帐帐相符。每每月末要要按规定定及时计计提固定定资产折折旧、大大修费用用以及上上缴工程程局的设设备租赁赁费，并并定期和和项目部部物资办办联系，避避免多计计错计设设备租赁赁费，大大型设备备转移及及退场，要要及时办办理

28、转移移相关手手续。避避免费用用重复计计提发生生。3、财务在在对小型型机具、低低值易耗耗品、周周转材料料核算时时采用分分期摊销销法、分分次摊销销法、定定额摊销销法进行行核算。合合理的对对材料成成本进行行摊销。使使成本均均匀的分分摊余每每月中。4、对于存存货管理理，要做做到严格格控制库库存量，最最大限度度降低库库存占用用资金，以以最低成成本提供供维持施施工生产产正常运运行所需需要的存存货。第七章、在在途资金金管理1、在途资资金是企企业与往往来单位位的款项项，在月月终尚未未到达，处处于在途途的资金金。严禁禁收到存存款或收收到在途途货币资资金不作作转账处处理，挪挪作他用用或者贪贪污。作作为财务务每月要

29、要对在途途资金的的金额，占占用资金金的数额额进行核核对，对对于长期期的或大大额的要要报告单单位负责责人，并并查明原原因。一一般在账账务处理理时，小小额度的的将在在在途物资资下设采采购人员员科目，挂挂账于物物资采购购人员做做到谁办办理谁负负责清理理。不及及时清理理的将从从每月工工资中扣扣除。2、确定在在途货币币资金的的真实性性，一般般审查汇汇出、汇汇入单位位的银行行汇款通通知书，确确定是否否确实存存在这笔笔款项，金金额是否否正确。大大额的在在途资金金要对方方出具公公司证明明等。第八章、备备用金借借款管理理1、项目部部各部门门在出差差借款时时，借款款单一定定要写清清楚借款款事由，并并要相关关领导审

30、审批。财财务在接接到借款款单据时时，首先先要看借借款单据据是否字字据填全全，事由由是否充充分。原原则上备备用金要要及时清清理，如如果在借借款时候候前期备备用金借借款未及及时清理理的，财财务有权权不予借借款，并并在月末末发工资资时扣除除备用金金借款。物物资人员员在采购购小额度度材料借借款时，必必须附各各部门签签认的采采购计划划，否则则不予借借款。2、每月末末财务对对个人备备用借款款审查，并并将明细细表送交交单位负负责人，未未冲账人人员要说说明原因因。第九章、财财务会计计报告1、财务报报告是反反映企业业财务状状况和经经营成果果的书面面文件，包包括资产产负债表表、损益益表、现现金流量量表附表表及会计

31、计报表附附注和财财务情况况说明书书。2、项目部部上报的的会计报报表必须须按报告告要求和和项目部部的有关关规定编编报，不不得随意意变动。3、会计报报表根据据登记完完整、核核对无误误的账簿簿记录和和其他有有关资料料编制，切切实做到到内容完完整、数数字准确确、不错错不漏、资资料齐全全、成本本损益反反映真实实、报送送及时。4、快报上上年同期期数不能能根据上上年快报报数填列列，必须须按上年年同期当当月账面面数重新新填列。季季报、年年报决算算数，明明细科目目一级、二二级项目目年初数数必须要要与上年年年末数数相等，所所有合并并项目相相互保一一致。5、项目部部财务月月度快报报上报时时间为次次月1日日前两天天（

32、含货货币资金金快报，）；季报、年年报分别别按分局局核定日日期提前前5至110日内内报项目目部财务务。各种种报表由由项目财财务负责责人、项项目负责责人审阅阅后报出出。第十章、财财务检查查和监督督制度1、严肃财财经纪律律，防止止国有资资产流失失，项目目部财务务办对所所属项目目部进行行定期或或不定期期审计和和检查，规规范会计计行为、促促进各项项目严格格执行国国家有关关财经法法纪和工工程局、项项目部有有关规定定。2、会计人人员对伪伪造、变变造、故故意毁损损会计帐帐簿或帐帐外设帐帐的有关关人员或或暗示、指指使、强强令编造造、篡改改财务会会计报告告的行为为，应制制止和纠纠正，制制止、纠纠正无效效者应及及时

33、向上上级报告告。3、工程项项目结束束和机构构调整而而发生内内部核算算单位撤撤销或合合并，在在撤并之之前要成成立财产产清理移移交小组组，认真真清理各各项账目目，编制制完工项项目竣工工决算，编编制截止止期会计计报表，并并将清查查结果办办理交接接。4、项目负负责人和和财务负负责人调调动工作作或免职职，要进进行账目目及财产产清理移移交或进进行离任任审计，坚坚持先审审计后离离任。第十一章、会会计档案案管理按照会计计档案管管理办法法的规规定，对对下列会会计核算算专业资资料须定定期整理理立卷、装装订成册册，编制制会计档档案保管管清册。1、原始凭凭证、记记账凭证证、汇总总凭证。2、总账、日日记账、明明细账、固

34、固定资产产台账、各各类辅助助账簿、会会计凭证证副本登登记簿、其其他会计计账簿。3、月度、季季度、年年度财务务报告，其其他财务务报告。4、银行对对账单、银银行存款款余额调调节表、会会计工作作交接清清册、会会计档案案管理清清册、会会计档案案移交清清册、会会计档案案销毁清清册。5、各类经经济合同同、协议议书。二、财务成成本管理理制度为了项目部部经营目目标的实实现，财财务成本本的控制制至关重重要。制制定合理理的成本本管理制制度，进进一步优优化施工工方案，合合理的控控制成本本，成为为关键决决定性因因素。成本的预预计1、根据施施工计划划编制目目标控制制成本，依依据工程程中标价价，以及及工程项项目人、材材、

35、机的的投入使使用情况况，制定定相应的的目标、控控制成本本。加强强对工程程资金的的合理投投入、劳劳动力合合理使用用、材料料量化使使用和储储备、设设备利用用率、生生产过程程中各项项费用的的有效控控制，从从而降低低成本。2、人工费费的控制制可通过过完成生生产计划划程度进进行，做做到奖罚罚分明。材材料费的的控制可可依据完完成既定定工程量量所发生生的适用用材料进进行控制制，要监监督生产产过程中中，偷工工减料、以以次冲好好的质量量等问题题。机械械费用的的控制要要从设备备的养护护、完好好率等方方面入手手，严格格考核班班组的各各项消耗耗和工作作效率，采采取奖罚罚机制，从从而提高高职工的的积极性性和工作作效率，

36、对对于分包包项目管管理首先先要选择择合格的的分包方方，制定定合理的的分包单单价，降降低经营营风险。3、对于施施工过程程中长遇遇到的设设计变更更、工程程量增减减、合同同执行分分歧等问问题，客客观的对对成本进进行预测测，并及及时与监监理、业业主单位位商谈、签签认、以以便最终终能够工工程索赔赔。材料费控控制 施工材料料消耗约约占总工工程的660%70%最为合合理，首首先要控控制用量量，在合合理的使使用条件件下，实实行限额额领料制制度，如如超出限限额领料料要分析析原因，及及时采取取纠正措措施，不不断的改改进施工工组织设设计、施施工方案案及部署署，严格格控制进进料，对对于检验验不合格格或者在在运输途途中

37、损坏坏的材料料应该及及时办理理退货手手续，不不积压。再再者就是是材料管管理一定定要严格格，妥善善保管，尽尽量避免免二次倒倒运和损损失浪费费。实行行材料领领用责任任制，专专料专用用、包干干使用。还还有就是是提高材材料管理理人员的的素质及及水平。机械费控控制 随着工程程建设机机械化程程度的提提高，施施工机械械成为加加快施工工进度，促促进工程程项目按按期完成成的主要要因素。所所以要严严格控制制机械费费用的支支出、充充分提高高机械设设备利用用率，进进行合理理的调配配。在设设备选型型中，注注意一机机多用。确确定合理理的机械械租赁价价格。严严格执行行机械的的保养程程序。配配备技术术素质高高的机械械手，实实

38、行机械械设备责责任制，把把损失降降到最低低点，提提高台班班出勤率率。成立立设备管管理领导导小组，负负责设备备调度、检检查、维维修、评评估等事事宜。加强施工工现场管管理 任何工程程在实际际施工中中，都会会遇到设设计变更更、工程程量增减减、合同同差异等等问题，项项目管理理人如何何利用合合同条款款，及时时办理监监理签认认手续，取取得索赔赔，是项项目管理理的重要要工作，直直接关系系项目效效益的好好坏。争争取获得得甲方大大额补差差奖励奖奖金，也也是增加加项目收收入的重重要途径径。成本、收收入核算算1、主营业业务收入入包括按按建造合合同准则则确认工工程结算算收入（含含已完工工程价款款收入，索索赔款、合合同

39、变更更收入和和奖励以以及向发发包单位位收取的的临时设设施费、劳劳动保险险费、施施工机构构调遣费费等）和和其他业业务收入入（含劳劳务收入入、作业业收入、设设备租赁赁收入、材材料销售售收入、其其他收入入）等。2、费用是是指各生生产单位位在生产产过程中中发生的的各项耗耗用、直直接为生生产经营营而发生生的直接接人工、直直接材料料、机械械费用和和其他直直接费用用、直接接计入工工程项目目制造成成本、为为生产经经营而发发生的各各类间接接费用，按按照一定定标准分分配转入入“工程施施工”科目下下的其他他在建工工程项目目；成本本费用的的核算必必须遵循循谨慎原原则，确确认的损损失应进进入当期期成本，并并按时入入账。

40、3、为组织织和管理理生产施施工而发发生的管管理费用用和财务务费用，作作为期间间费用，直直接计入入当期损损益。发发生的业业务招待待费、差差旅费、劳劳动保护护费、办办公费等等要严格格控制在在项目部部核定的的额度内内。按“内部承承包合同同”规定的的上缴比比例足额额提取各各类费用用，分别别列入本本项目管管理费用用和相关关成本科科目内。4、各类费费用的归归集和成成本核算算执行权权责发生生制原则则，严格格划分成成本界限限和范围围，期末末要对与与成本有有关的应应收、应应付款、临临时设施施摊销、周周转材料料摊销、长长期待摊摊费用，未未完工程程等进行行清理，已已领未用用的材料料要及时时办理退退库，已已完未结结算

41、的施施工项目目要由经经营管理理部门提提供完成成的工作作量，真真实反映映收入、成成本和费费用，严严禁乱挤挤乱摊成成本、提提高费用用开支标标准、扩扩大成本本列支范范围。5、利润总总额包括括营业利利润、其其他业务务利润、营营业外收收支净额额和应扣扣除的直直接列入入损益的的管理费费用、财财务费用用、资产产减值损损失。6、设备需需要大修修时，属属于项目目自行购购置的设设备发生生的费用用由项目目承担；属分局局、工程程局统管管设备由由分局物物资办安安排大修修，并作作修复检检验，办办理大修修费用结结算清单单，由分分局财务务办予以以支付。所所有设备备中小修修理费用用由设备备使用单单位负担担。7、对报废废清理的的

42、固定资资产，财财务办公公室应与与设备物物资部门门进行盘盘点，核核对无误误，按有有关规定定提出报报告，经经分局有有关部门门鉴定、汇汇总，报报工程局局审定批批准后，方方能销账账处理。8、固定资资产实行行有偿转转让，财财务部门门必须参参与固定定资产采采购、转转让、外外租等事事宜的评评审，明明确双方方权利和和义务。 三、职工差差旅费报报销管理理办法为了保证出出差人员员工作与与生活的的需要，规规范差旅旅费管理理，根据据（青财财行字【220044】10037号号）及中中国水利利水电建建设集团团公司差差旅费用用报销管管理办法法（中中水电财财【20003】556号）文文件精神神，结合合本单位位实际情情况，制制

43、定本办办法。出差审批批权限和和报销手手续1、职工出出差事先先要经过过本单位位项目部部负责人人及部门门主管领领导的批批准，否否则不予予报销差差旅费。2、车辆出出车必须须经本单单位主管管部门批批准，乘乘车人员员、调度度人员签签认结算算单，确确认起讫讫地点、事事由、里里程及用用车时间间。3、出差人人员乘坐坐飞机和和自带车车辆到3300公公里以外外的地区区出差，必必须从严严控制。4、各级领领导在签签发审批批单时，必必须严格格审查出出差事由由、起讫讫地点及及工作要要求。出出差人员员出差返返回单位位后，必必须及时时向本单单位主管管业务领领导汇报报工作完完成情况况。5、差旅费费开支范范围包括括城市间间交通费

44、费、市内内交通补补助费、住住宿、伙伙食补助助费。6、城市交交通费、住住宿费在在规定标标准范围围内凭据据报销，伙伙食补助助费和市市内交通通费实行行定额包包干。7、职工出出差经审审批同意意后可到到财务领领取借支支单，出出差回来来10天天内及时时办理财财务报销销手续，对对于没有有特殊情情况未及及时清理理借款的的，财务务部门有有权不再再借支其其他款项项并从其其工资中中扣回借借款。8、出差人人员必须须取得合合法有效效的票据据并对票票据的真真实性负负责。交通费1、出差人人员的城城市间的的交通费费，按照照规定可可以乘坐坐的交通通工具，凭凭据报销销。未按按规定乘乘坐交通通工具的的，超支支部分自自理。2、项目部

45、部负责人人可乘坐坐火车软软席、飞飞机经济济舱、轮轮船三等等舱，因因工作需需要，经经批准随随行一人人可享受受同等待待遇。3、年龄在在五十岁岁以上的的高级职职称专业业人员出出差可乘乘坐火车车软席和和飞机经经济舱。4、其他一一般人员员可乘坐坐火车硬硬席和轮轮船三等等舱，一一般情况况下不得得乘坐飞飞机，因因时间、地地点和工工作需要要等特殊殊原因确确实需乘乘坐的，经经本单位位主管领领导事先先批准后后，可乘乘坐飞机机经济舱舱。5、乘坐火火车和长长途汽车车，从晚晚八时至至次日七七时之间间，在车车上连续续过夜66小时以以上的，或或者连续续乘车112小时时以上的的，可购购同席卧卧铺票。符符合规定定而未购购票者，

46、按按实际乘乘坐的火火车硬座座位票价价发个人人补助费费（乘坐坐慢车和和直快列列车的，分分别按慢慢车和直直快车硬硬席座票票的600%计发发；乘坐坐特快列列车的，按按特快列列车硬座座座位票票价500%计发发；乘坐坐新型空空调特快快列车和和新型空空调直达达特快车车的，按按30%计发。6、符合乘乘坐火车车卧铺规规定的，火火车卧铺铺票订购购手续费费按100元/张张包干使使用。7、乘坐飞飞机，往往返机场场的专线线客车费费用和经经当地县县级以上上政府和和权威部部门批准准随同车车、船、飞飞机票一一并出售售的人身身意外伤伤害保险险费（限限每人每每次一份份）、附附加费、机机场建设设费、空空调费及及必要的的小件寄寄存

47、费，可可凭据报报销。出差人员员市内交交通费按按下列标标准计发发1、工程局局机关各各部门负负责人、二二级单位位班子成成员及聘聘用的相相当级别别人员出出差，按按住宿天天数每天天20元元包干使使用，超超支不补补。2、其他一一般人员员出差，按按住宿天天数每天天15元元包干使使用，超超支不补补。3、职工出出差一般般不得报报销出租租车费用用，如确确需乘坐坐出租车车的，需需事先得得到主管管领导的的批准，否否则不予予报销；报销出出租车费费用的不不在享受受市内交交通补助助费。4、自带车车辆或者者接待单单位提供供交通工工具的出出差人员员（含随随行人员员）不再再报销和和享受城城市间交交通费、市市内交通通补助费费。5

48、、职工在在局属各各单位出出差期间间不计发发市内交交通补助助费。6、司助人人员出差差期间不不计发市市内交通通补助费费，发生生的过路路费、停停车费经经调度人人员和主主管领导导审批后后随同任任务结算算单一同同报销。住宿费1、工程局局机关各各部门负负责人、二二级单位位班子成成员（含含直属项项目部）及及聘用的的相当级级别人员员出差到到一般地地区，住住宿费标标准为平平均每天天1800元；出出差到特特区为平平均每天天3000元凭据据报销，超超支自理理。2、其他一一般人员员出差到到一般地地区，住住宿费标标准为平平均每天天1200元；出出差到特特区为平平均每天天2000元；凭凭据报销销，超支支自理。3、参加上上

49、级主管管单位及及其他综综合部门门统一安安排的活活动、会会议，因因受条件件限制，实实际住宿宿费超过过定额标标准的，经经主管业业务领导导批准和和财务部部门审批批后，可可予以报报销。伙食补助助费1、职工连连续出差差在三十十天以内内（含330天）的的，不分分途中和和住勤，每每人每天天伙食补补助标准准为：一一般地区区20元元，特区区30元元。超过过30天天的部分分按相应应标准减减半计发发。2、司助人人员出车车视同一一般人员员出差。3、往返里里程不足足1600公里，当当日返回回的短途途出差，不不计发伙伙食补助助费。4、参加会会议及工工作调动动等的差差旅费：职工外外出参加加会议，会会议统一一安排食食宿的，不

50、不在报销销和享受受会议期期间的住住宿费（另另开据住住宿费发发票的除除外）、伙伙食补助助费、在在途期间间的住宿宿费、伙伙食补助助费按照照差旅规规定报销销；会议议不统一一安排食食宿的，会会议期间间和在途途期间的的住宿费费、伙食食补助费费按照差差旅费报报销规定定报销。5、职工外外出参加加会议发发生的会会务费凭凭主管领领导批准准的会议议通知在在标准内内据实报报销。6、经领导导批准，参参加各种种培训（66个月以以内）或或者长时时间（330天以以上）在在同一单单位出差差的人员员，在途途期间的的住宿费费、伙食食补助费费按照差差旅费规规定执行行；学习习工作期期间，每每人每天天发放伙伙食补助助费100元，不不发

51、放市市内交通通费补助助。7、职工因因公调动动工作的的城市间间交通费费、住宿宿费、伙伙食补助助费，除除按上述述有关规规定执行行外，其其他开支支按下列列规定办办理，职职工调动动工作，不不得乘坐坐飞机。职职工调动动工作的的行李、家家具等托托运费，在在每人每每公里11元以内内凭据报报销，超超过部分分自理。以以上发生生的各项项费用，由由调入单单位报销销。8、探亲休休假，不不分职级级，一律律报硬席席座位票票。男年年满500岁， 女满445岁人人员，并并连续乘乘坐122小时以以上的，可可报硬席席卧铺票票；乘坐坐轮船的的，报四四等舱。已已经领取取探亲路路费者，不不予报销销。9、职工探探亲休假假路费报报至配偶偶

52、或父母母所在地地。不发发伙食补补助费及及市内交交通费。探探亲人员员返家途途中需要要中转的的，可按按中转地地区类别别，在规规定标准准内，凭凭票报销销中转地地一天的的住宿费费。需要要中转的的长途汽汽车、轮轮渡凭据据报销。但但乘坐出出租车辆辆的开支支，由个个人自理理，不得得报销。10、函授授、职称称考试或或者考前前补习、面面授、实实习等，所所需要差差旅费全全部自理理。11、出差差期间因因公发生生必要的的通讯费费、邮递递费、业业务招待待费等须须经本单单位主管管领导和和财务部部门的审审批后方方可报销销。12、学生生发生的的交通费费、住宿宿费、途途中伙食食补助费费，均按按一般人人员标准准执行，凭凭学校出出

53、具的派派遣证办办理结算算，多退退少补；行李托托运费按按每人1100公公斤快件件标准凭凭据报销销，超过过自理。13、疗养养按工会会指定的的地点、时时间进行行疗养。发发生的途途中交通通费、住住宿费和和伙食补补助费比比照出差差相应标标准执行行；疗养养期间凭凭疗养医医院证明明按实际际住宿天天数计算算，每人人每天补补助100元；不不发放市市内交通通补助费费。其他他费用按按有关规规定执行行。14、退休休异地安安家，其其发生的的交通费费、住宿宿费和途途中伙食食补助费费均按一一般人员员标准执执行，不不在本局局基地安安家的，行行李和家家具包装装费按每每户1000元包包干，托托运费按按实际距距离和现现行铁路路行李

54、价价标准计计算，每每名退休休职工托托运行李李不得超超过5000公斤斤。业务招待待费用1、业务招招待费的的开支实实行总额额控制原原则，按按项目部部规定的的定额不不得超过过产值的的1.55%，坚坚持必须须合理、节节约的原原则。其其范围包包括生产产经营过过程中对对业主及及相关部部门业务务的联系系，上级级领导检检查工作作所发生生的就餐餐费用，购购买烟酒酒、茶叶叶、水果果、食品品费用的的开支。2、项目部部负责人人标准在在6000元以下下。各项项目班子子成员一一般在3300元元以下。由由于特殊殊原因超超过标准准的需要要提前得得到项目目负责人人的同意意。3、各部门门主任或或其他经经办人员员应事前前向项目目部

55、经理理或分管管负责人人提出申申请，说说明开支支事项、原原因、招招待人数数、地点点及标准准。征得得同意后后，方可可开支。事事后经办办人持合合法票据据由主要要负责人人或其授授权的副副职签批批的业业务招待待费用报报销审批批单到到财务部部报销，并并写清楚楚招待人人数，地地点、金金额、事事由等。4、招待地地点一般般按属地地就近原原则，项项目部若若遇开工工、截流流、发电电等重大大节日活活动或重重大外事事活动时时所需发发生较大大金额，业业务招待待费应事事先报告告项目部部主要领领导，不不占用。四、工程技技术管理理办法实实施细则则第一章 总则为了使中国国水利水水电第四四工程局局第七分分局安谷谷项目部部技术管管理

56、更加加规范化化、标准准化，依依据工程程局及项项目部有有关技术术管理的的规定及及文件，结结合工程程项目管管理的特特点，制制定本技技术管理理办法。本本办法的的适用范范围为中中国水利利水电第第四工程程局第七七分局安安谷项目目部（以以下简称称项目部部）；本本办法由由项目部部工程部部拟定，并并负责归归口解释释。第二章 工程技技术管理理的信息息流程：项目部项目目经理 总总工程师师 工程部部 施工队队。项目部总工工是项目目部技术术管理的的第一负负责人，在在项目部部经理领领导下全全面负责责工程技技术管理理工作；工程部部公室是是项目部部具体负负责技术术管理工工作的职职能部门门，在项项目部总总工领导导下开展展各项

57、技技术管理理工作；各施工工队的技技术管理理工作要要服从于于工程部部的领导导。反之之，各项项工程技技术管理理信息要要及时的的按流程程逐级反反馈。第三章 管理制制度（一）技术术管理技术环节的的主要流流程：工工程项目目确定图纸审审核编制施施工组织织设计技术交交底安排实实施 1、图纸审审核对本项目部部承建的的工程项项目确定定后，首首先由工工程部进进行图纸纸审核、校校对，同同时将图图纸配发发测量队队与施工工厂队同同步审核核、校对对图纸。主主要审核核与其它它相关图图纸之间间有否重重大遗漏漏、差错错和矛盾盾；全部部图纸主主要尺寸寸、位置置、标高高是否相相符，说说明是否否齐全、清清楚、准准确；工工程量是是否相

58、符符；施工工条件是是否具备备；提出出上述问问题的应应变意向向和合理理化建议议等，同同时做好好记录。校校核完毕毕后由工工程部牵牵头组织织相关单单位开图图纸会审审会，并并将图纸纸中存在在的问题题及疑点点汇总提提出书面面报告，由由工程部部向设计计、监理理或业主主部门进进行联系系解决。2、编制施施工组织织设计生产阶段的的施工组组织设计计是对投投标时的的施工组组织设计计进行分分解和优优化，原原则上要要求与投投标时的的施工组组织设计计一致。当当出现以以下情况况时，应应编制施施工技术术方案和和施工技技术措施施，作为为施工组组织设计计的补充充和支持持：顾客/业业主有要要求时；对技术复复杂、质质量要求求高的项项

59、目、部部位；对重要和和关键部部位、项项目；采用新技技术、新新工艺、新新材料时时；工期要求求紧迫，易易出现问问题时；有非常规规定和要要求时。对于比较大大的方案案，工程程部根据据施工图图纸策划划出初步步方案，召召开有项项目部总总工、项项目部经经理及相相关部门门参加的的方案讨讨论（汇汇报）会会，经项项目部领领导确定定后，再再具体编编写施工工组织设设计，然然后经项项目部总总工批准准后实施施（或上上报监理理部审批批）；对对于较小小的方案案，工程程部直接接根据施施工图纸纸和设计计通知编编写简单单的施工工措施，经经项目部部总工批批准后实实施。 施工组织设设计编制制内容主主要包括括：工程程概况（主主要包括括工

60、程规规模、性性能、自自然条件件、工程程量等）、施施工依据据、工程程项目的的质量目目标或要要求、施施工方案案的选择择（主要要包括总总体部署署、施工工顺序、主主要项目目施工方方法及施施工设备备的确定定、分部部分项施施工期限限确定、安安全措施施及要求求等）、施施工总进进度计划划、施工工步骤及及工程质质量的控控制措施施、资源源配置计计划、附附图及附附表等。3、技术交交底工程项目目施工组组织设计计下发后后，由工工程部主主持召开开技术交交底会，进进行详细细的技术术交底。技技术交底底时要求求承担施施工项目目的单位位技术主主管及相相关技术术人员到到场，其其他相关关单位派派技术人人员等参参加。技技术交底底主要内