永泰纸业ERP应用方案

1、浙江永泰纸业集集团股份有限限公司ERP项目应用用方案用友软件股份有有限公司杭州州分公司二零零五年三月月第3页 目 录TOC o 1-5 h z u HYPERLINK l _Toc77584865 目 录 PAGEREF _Toc77584865 h 1 HYPERLINK l _Toc77584866 一、背景篇 PAGEREF _Toc77584866 h 33 HYPERLINK l _Toc77584867 1.1机遇与挑挑战企业所处处环境分析 PAGEREF _Toc77584867 h 3 HYPERLINK l _Toc77584868 1.1.1 造造纸行业的产产品类型 PAG

2、EREF _Toc77584868 h 3 HYPERLINK l _Toc77584869 1.1.2 中中国造纸行业状况况 PAGEREF _Toc77584869 h 3 HYPERLINK l _Toc77584871 1.1.3 中中国造纸企业发展展竞争的前景景 PAGEREF _Toc77584871 h 3 HYPERLINK l _Toc77584872 1.2企业组织织机构以及职职责说明 PAGEREF _Toc77584872 h 4 HYPERLINK l _Toc77584873 1.3企业管理理特点 PAGEREF _Toc77584873 h 6 HYPERLINK

3、 l _Toc77584874 1.4当前企业业管理中的主主要问题 PAGEREF _Toc77584874 h 6 HYPERLINK l _Toc77584875 1.5信息化建建设的现状 PAGEREF _Toc77584875 h 7 HYPERLINK l _Toc77584876 二、应用方案的的价值体现 PAGEREF _Toc77584876 h 8 HYPERLINK l _Toc77584877 三、用友ERPP-U8应用用方案 PAGEREF _Toc77584877 h 9 HYPERLINK l _Toc77584878 3.1系统应用用目标 PAGEREF _Toc

4、77584878 h 9 HYPERLINK l _Toc77584879 3.2方案整体体架构 PAGEREF _Toc77584879 h 9 HYPERLINK l _Toc77584880 3.3应用角色色价值分析 PAGEREF _Toc77584880 h 11 HYPERLINK l _Toc77584881 3.4浙江永泰泰纸业集团股股份有限公司司应用方案详详述 PAGEREF _Toc77584881 h 15 HYPERLINK l _Toc77584882 3.4.1企业业物流应用方方案 PAGEREF _Toc77584882 h 15 HYPERLINK l _Toc

5、77584883 3.4.1.11 销售业务务 PAGEREF _Toc77584883 h 15 HYPERLINK l _Toc77584884 3.4.1.22 采购业务务 PAGEREF _Toc77584884 h 18 HYPERLINK l _Toc77584886 3.4.1.33 库存以及核核算业务 PAGEREF _Toc77584886 h 21 HYPERLINK l _Toc77584887 3.4.1.44 质量管理业业务 PAGEREF _Toc77584887 h 22 HYPERLINK l _Toc77584888 3.4.2 企企业制造应用用方案 PAGE

6、REF _Toc77584888 h 24 HYPERLINK l _Toc77584889 3.4.2.11现状说明： PAGEREF _Toc77584889 h 24 HYPERLINK l _Toc77584890 3.4.2.22存在的的问问题： PAGEREF _Toc77584890 h 24 HYPERLINK l _Toc77584891 3.4.2.33总体解决方方案： PAGEREF _Toc77584891 h 24 HYPERLINK l _Toc77584892 3.4.2.44方案详解： PAGEREF _Toc77584892 h 24 HYPERLINK l

7、_Toc77584893 3.4.3 企企业财务/成本应用方方案 PAGEREF _Toc77584893 h 29 HYPERLINK l _Toc77584894 3.4.3.11财务核算及及财务报表： PAGEREF _Toc77584894 h 29 HYPERLINK l _Toc77584895 3.4.3.11.1财务核核算模块总体体流程： PAGEREF _Toc77584895 h 29 HYPERLINK l _Toc77584896 3.4.3.11.2凭证处处理流程： PAGEREF _Toc77584896 h 30 HYPERLINK l _Toc77584897

8、3.4.3.11.3出纳业业务流程： PAGEREF _Toc77584897 h 31 HYPERLINK l _Toc77584898 3.4.3.11.4应收业业务流程： PAGEREF _Toc77584898 h 32 HYPERLINK l _Toc77584899 3.4.3.11.5应付业业务流程： PAGEREF _Toc77584899 h 33 HYPERLINK l _Toc77584900 3.4.3.22成本管理： PAGEREF _Toc77584900 h 33 HYPERLINK l _Toc77584901 3.4.3.22.1成本总总体流程图： PAGER

9、EF _Toc77584901 h 34 HYPERLINK l _Toc77584902 3.4.3.22.2成本核核算基础设置置流程： PAGEREF _Toc77584902 h 35 HYPERLINK l _Toc77584903 3.4.3.22.3定单成成本计算流程程： PAGEREF _Toc77584903 h 36 HYPERLINK l _Toc77584904 3.4.3.22.4成本分分析控制流程程： PAGEREF _Toc77584904 h 37 HYPERLINK l _Toc77584905 四、应用部署方方式 PAGEREF _Toc77584905 h

10、38 HYPERLINK l _Toc77584906 五、实施要点说说明 PAGEREF _Toc77584906 h 39第66页 一、背景篇1.1机遇与挑挑战企业所处处环境分析1.1.1 造造纸行业的产产品类型造纸行业是一个个传统的制造造行业，作为为“古代四大发发明”之一，成就就了古代中国国的灿烂的文文明。历史步步入到近代，近代的中国造造纸工业以低低效益、高污污染为人所认认识。但是随随着科学技术术的发展，新新型纸品的开开发生产、新新型的环保技技术投入进去去，使古老的的造纸行业又又焕发出新的的光彩。浙江永泰纸业集集团股份有限限公司作为其其中的佼佼者者，主要生产产灰底涂布白白纸板、白底底涂布

11、白纸板板、白卡纸、扑扑克纸，随着着市场需求的的扩大，又生生产了高端的的防伪纸。公公司生产的产产品被评为“杭州名牌”、“浙江名牌”。1.1.2 中中国造纸行业状况况根据造纸行业现现有数据分析析，中国造纸纸协会对20004年国内纸及及纸板总产量量和主要产品品进行了评估估：2004年机制纸及及纸板产量为为3,720万吨，比比2000年年的3,0000万吨增长长27-333%，年平均均递增速度44.8-5.9%，人均均消费水平334-38公公斤。同时有有专家预测，22010年中中国纸品市场场需求量将达达70008000万万吨。需求和和投资的加大大拉动了造纸纸行业的持续续景气，人民民币升值预期期和反倾销

12、政政策实施为造造纸行业创造造了良好的外外部环境。但从整体上来说说：造纸产业规模尚尚需扩大，造造纸企业内部部管理规范化化和企业间联联动还需要加加强；在国际市场上占占有的份额还还很低，中低低档产品居多多，高档产品品较少； “零退税”对纸纸业出口的影影响1.1.3 中中国造纸企业发展展竞争的前景景造纸作为受周期期性影响并不不明显的基础础原材料行业业，虽然受能能源、运输费费用等价格持持续高位以及及近期加息影影响，行业盈盈利能力有所所削弱，但纸纸业保持两位位数增长的势势头并不会改改变。前景一：分析22004年国国内纸产品市市场和企业具具体情况，在在纸浆价格上上涨的情况下下，绝大多数数品种纸产品品价格调涨

13、幅幅度与原材料料价格上涨幅幅度相当，下下游纸产品价价格仍然有上上涨的空间；部分企业毛毛利率小幅度度下降，目前前造纸企业通通过规模经营营保证毛利率率平稳的趋势势非常明显。前景二：利润增长超过收入增长。2004年纸制品行业月销售收入增长24%以上，利润增长除7月略低以外，增长幅度超过30%。前景三：供需缺口已经形成，需求拉动型行业景气。从进出口贸易情况分析，我国纸浆和纸制品产品进口数量和用汇额明显增加，而出口纸产品却下降了12.4%，这意味着国内纸浆供需缺口加大，针对不同产品的反倾销贸易政策实施以来，纸产品供需缺口也有所显现。根据对主要纸产品的供需情况预测，2005年我国纸和纸板将出现1000万吨

14、左右需求缺口，结构性矛盾突出，低档次产品供过于求，高档次产品供不应求。前景四：人民币升值预期板块。人民币升值将对造纸行业投资产生一定影响，理论上来说，人民币升值前通常会吸引大量海外资金，而升值后外商对华投资将减少，但造纸行业是投产后产品生产对进口材料依赖度非常高的行业，因此投资项目达产以后投资水平继续增加或维持原有水平的可能性比较大。人民币升值也有助于造纸行业节约成本。中国造纸行业原材料的35%来自国外，是典型的原材料在外产品市场在内的行业。原材料成本的下降，将影响行业内大部分公司的竞争力和经营业绩。前景五：投资热度不减。造纸行业投资拉动形成的行业前景也比较明显，在2004年全国其他主要行业投

15、资增长纷纷因宏观调控加速回落时，造纸行业投资增幅不降反升，国内外资本进入显示了市场良好的投资预期。前景六：反倾销保护品种可能增多。目前我国商务部的反倾销措施已经基本上覆盖了整个造纸行业的主要类别，正常情况下2005年3月商务部将作出裁决，终裁结果很可能使以牛皮纸基础的包装纸行业成为反倾销受益行业。1.2企业组织织机构以及职职责说明目前浙江永泰纸纸业集团股份份有限公司组组织结构如下下：集团公司所属部部门职责描述述：一、销售部：（主主要职能：客客户开拓与管管理、合同管管理、进出口口业务）1、接单2、客户管理（售售前接触、售售后服务、客客户资源管理理）3、应收帐款核核对4、出货、发运运管理5、进出口

16、单证证6、代理商、经经销商管理二、生产部（主主要职能：按按计划生产及及设备资源维维护） 11、物料领用用和转移 22、混浆、制制浆、网布、烘烘干、裁剪、包包装 33、工序间检检验 44、设备资源源维护 55、生产完工工汇报三、技术中心（主主要职能：造造纸工艺开发发、图纸编制制、配方管理理）1、图纸的收发发存管理2、试制制程开开发3、新品开发四、质量管理部部（主要职能能：标准订定定、各项检验验、纠正预防防措施及售后后服务）1、进料检验2、过程巡回检检3、出货检验4、售后服务五、人力资源部部（主要职能能：岗位职责责制订、人员员招聘面试、薪薪资管理） 1、编编制职务说明明书 2、制制订人员编制制 3

17、、人人员招聘 4、人人员培训 5、人人员激励和考考核 6、薪薪资管理 7、劳劳动合同管理理 8、福福利 六、供应部（主主要职能：物物料采购、供供应商管理和和评估、应付付款项核销） 1、物物料采购 2、合合格供应商管管理 3、应应付帐款对帐帐 4、与与进出口部门门的单证上的的协同 5、汇总各个分公司的采购请求七、企业管理部部（主要职能能：企业战略略制订、内部管理制制度编制） 1、企业流程设置 2、企企业发展方向向 3、内内部管理拓展展八、财务部（主主要职能：财财务目前负责责总帐、应收收应付、工资资管理和成本本核算） 1、日常帐务处理 2、企企业资金管理理 3、预预算编制和执执行 4、资产管理 5

18、、生生产成本核算算 6、税税务部门 7、应收应付审核九、项目发展部部（主要职能能：基建工程程、技术改造造项目） 1、基基建工程的预预算编制 2、工工程项目进度度管理十、设备动力部部（主要职能能：设备维护护保养） 1、设设备技术资料料管理 2、设设备的维护保保养 3、设设备采购 4、设设备供应商管管理十一、总经理办办公室十二、保卫部1.3企业管理理特点浙江永泰纸业集集团股份有限限公司建立于于1973年年，目前已经经成为以造纸纸为核心，集集发电、供热热、贸易、化化工为一体的的企业集团，是是浙江省“五个一批”的重点骨干干企业，永泰泰在全国同行行业内享有较较高的声誉。目目前公司年生生产能力222万吨，

19、20004年生产产总值近100亿，为公司司进一步发展展提供了广阔阔的空间。组织特点：浙江永泰纸业集集团股份有限限公司作为一一个新成立的的、高速发展展中的企业，公公司的组织结结构是依市场场需求而设立立的。集中化、扁扁平化管理是目前公公司组织的特特点。经营特点：浙江永泰纸业集集团股份有限限公司作为省重点骨骨干企业，围围绕着造纸行行业，分别在在在多个行业业、多个领域域都得到发展展，但又不是是盲目的多元元化，是在主主业周围的辅辅助产业的发发展，这样在在保证主业良良性健康发展展的同时，也也可以成为一一个利润增长长点。在管理人员上，目前采取培育内部管理人才和引进外部人才等两种方式。在管理方法上，尝试借鉴先

20、进进公司的成功功经验，并试试图摈弃其他他公司长期以以来的管理不不良。在管理理技术上自公公司发展到一一定规模，即即考虑管理信信息化，采用用造纸化的工具具，帮助实现现高效率，低低成本的管理理策略。例如如DCS和QQCS。在产品技术研究究和开发上，采采取公司和外外部科研院校校结合的方式式，及时将先先进技术和工工艺产业化，实实现最大的经经济效益。1.4当前企业业管理中的主主要问题浙江永泰纸业集集团股份有限限公司经过30多年的艰苦创业，资产总额达达8亿，公司最近正正在上马一套套新的生产线线，到20110年年生产产能力将达到到80万吨，2004年实现产品销售额近10亿元，企业的生产能力和产品品质均得到不断

21、提高。但是在日常经营过程中，依然存在一些有待改善和优化的地方。人力资源：公司司应该储备优优秀的管理人人员和技术人人员的人才库库，特别是在目目前公司处于于高速发展阶阶段，需要大大量的行业内内的、专业性性强的人才加加入到永泰纸纸业公司。销售：建立公司司级的客户资资源库，对客客户的各种信信息进行管理理，以便及时时了解客户需需求，及时提提供服务；规规范销售阶段段的控制，掌掌握销售过程程；进行科学学的合同管理理，能够实现现合同量和发发货量的对比比跟踪；与财财务实现帐务务协同；及时时了解和掌握握销售订单的的生产进度和和产品的库存存情况。生产：充分利用用现有的DCCS系统，请请将未来的EERP系统和和DCS

22、系统统衔接，实现现信息化的效效益最大化。采购：在采购供供应商管理上上，应建立供应商商认证，对于于历史交易的的分析数据难难以获得，交交易价格变动动大，成本波波动大；供应应商供货的交期变动大大，容易导致生产产停工待料。库存供应：目前前只能出具静静态库存，物物管难以随时时提供库存供供应动态数据据，也无法实实时提供车间间在产，采购购在途的信息息。发料情况况往往根据产产成品完工后后的信息倒算算耗用，易导致业务帐帐和财务账数数据难以一致致，增加财务务核算的工作作量。1.5信息化建建设的现状浙江永泰纸业集集团股份有限限公司，在公司的发展过过程中，就十分重视视公司信息化化的建设。11999年就就引进了美国国的

23、一套生产产控制系统(DCS)，55条生产线，基基本实现了生生产过程和管管理的自动化化。公司构建了内部部网，各个部部门目前采用了Offfice软件件，运用办公公软件实现公公司内部文件件的管理。公司在几年前采采用了新中大大的财务软件件，对集团公公司和下属的的多家公司的的财务进行了了电脑化操作作。财务软件件的使用，给给永泰公司的的财务工作带带来了很大的的效果。但是是随着公司规规模的发展，对对不同部门之之间的信息共共享和协同提提出了更高的的要求，单部部门的信息化化已经不适应应公司的要求求。网络环境：100100M自适适应以太网服务器：有终端：P3 22.0G40G256M 数量较较多，在各个个部门使用

24、应用总体：永泰集团公司对对于信息化十十分重视，由财务务部、企业管管理部、电脑脑部等部门负负责人出面，总总经理挂帅，进进行ERP系系统的选型工工作。希望能能够有一套系系统，能够实实现物料供应应、生产计划划、车间管理理、成本核算算、销售管理理、财务监督督、人力资源源管理、办公公自动化等业业务的电脑化化。二、用友ERPP应用方案的的价值体现基于用友公司对对制造行业的的分析研究，结结合多年来大大量客户的基基于用友产品品的应用实践践，我们推出出了基于用友友ERP-UU8产品的造纸制造行业业解决方案，帮帮助企业与其其上游供货商商、下游渠道道建立战略合合作的伙伴关关系，能够为为制造企业带带来如下价值值：提高

25、业务管理水水平，规范企企业流程企业管理制度与与系统执行有有机结合，规规定作业流程程，规范管理理制度有效的采购风险险、库存风险险以及质量风风险的控制，帮帮助企业规避避日常经营危危机。增加收益，稳定定供给快速响应客户要要求，提高客客户承诺服务务水平准确的库存供给给，实时的库库存可用决策策。有效的供应商价价格、交易、质质量、服务的的管理，有效效提高采购资资金使用效率率。外协物料和成本本的准确把握握，保证生产产的顺利进行行按需的生产作业业，准确的成成本管理详细的工艺文件件的集中管理理和控制，保保证生产的有有条不紊。基于预测和订单单的物料需求求计划，展现现需求来源的的供给，做到到按需生产结合产能的规划划

26、，实现设备备、人力的有有效组合，保保证最大产出出，最低成本本规范的生产过程程，全面的质质量控制实现现稳定的可靠靠供给提高库库存周转率，降降低库存成本本基于生产指令的的成本卷积，保保证订单成本本的真实再现现科学决策合理有用的多维维报表分析，方方便业务人员员、管理人员员进行日常基基本决策判断断。多层次的协同机机制，有效的的工作流，实实现管控与灵灵活的自由取取舍三、用友ERPP-U8应用方案案3.1系统应用用目标建立符合浙江永永泰纸业集团团股份有限公公司的信息系系统，在实现现部门或者职职能的信息化化的基础上，实实现整个企业业以生产为中中心，供应为为重点的企业业整体业务流流程信息化。整整个产品方案案实

27、现以下目目标： 具体目标：建立销售计划划采购生生产的业务联联动、运作高高效的运作机机制，加快对对客户的反应应速度，提高高客户满意度度；管理者通过系统统实现整个业业务运作状况况的监控，使使得整个业务务协调、有序序进行；建立完善的生产产计划管理体体系实现按计计划采购、按按计划生产，有有效的车间控控制和生产环环节的紧密相相扣，加之严严格的质量控控制点的规范范，形成有效效的生产环节节紧密联系和和协调工作，提提高按期履约约率，提高对对客户的服务务水平。减少生产缺件，由由此减少了生生产过程的物物料短缺，特特别是紧急缺缺件，减少了了频繁的生产产过程中断，提提高加工生产产线生产率，减减少重复劳动动，工作条理理

28、化。提高库存管理的的准确性，加加快库存周转转速度；改善善存货的计划划能力，降低低成本及时掌控库存状状态，提供动动态的库存可可用信息；降降低库存资金金占用，提供供库存计划规规划。系统自动的及时时的反馈销售售、采购、生生产以及库存存中的各种例例外信息，发发现业务的瓶瓶颈，及时解解决问题；合理的安排采购购工作，减少少了紧急的采采购项目，提提高了采购工工作效率。 建立供货商交易易分析体系和和价格管理，合合理选择供货货商，提高供供应稳定；货源管理保证及及时跟踪供应应商质量保证证体系的运行行情况，有利利于建立稳定定的货源基地地，为采购员员节省大量的的时间和精力力。 询价系统和采购购订单的预算算可以为企业业

29、节约资金。 适应企业的发展展需要，提供供灵活的业务务流程配置，实实现有效的管管理控制。强化成本管理，显显著降低采购购、生产制造造成本；企业领导和各级级管理人员随随时获得企业业各级计划内内容和计划执执行的情况，掌掌握市场销售售、财务等方方面的运行情情况，获得改改善经营决策策的数据和信信息，提高企企业的应变能能力和竞争地地位。 3.2方案整体体架构针对浙江永泰纸纸业集团股份份有限公司的的实际，我们们为贵公司提供了了一套基于生生产为核心，物物流管理为支支撑的企业制制造、物流以以及财务整体体的信息化系系统。在用友友ERP-UU8产品平台台上实现企业业经营运作的的规范、精细细、柔性的目目标。用友ERPU

30、U8解决方案案总体略图见见下。整体功功能方案部署署分为3大部部分：企业物物流应用方案案，企业制造造应用方案和和企业财务/成本应用方方案。3大应应用方案个成成体系，又紧紧密结合彼此此呼应，又各各有突出。充充分从价值流流转（企业物物流方案）、价价值增值（企企业制造方案案）、价值运运作（企业财财务方案）33个层面反映映企业的真实实运作。结合企业运作的的实例，用友友ERP-UU8系统提供供了永泰纸业业公司提供了了整体的作业业流程：3.3ERP应应用角色岗位位职能和应用用分析用友公司向永泰泰纸业公司提提供U8ERRP系统，给给企业中的各个个级别的主要要角色带来如如下价值：销售人员销售人员 职 责商务沟通

31、对外报价获得订单通知仓库发货确保票货交客户催收货款使用系统的主要功能销售管理销售报价单录入销售订单录入订单执行情况分析现存量查询计划执行分析销售分析效 益订单情况可即时获悉客户满意度水平提高销售可用量清晰销售信息记录全面销售过程追溯性强与仓储、财务沟通良好采购业务员采购业务员 职 责商务洽谈签订订单到货处理发票交付采购请款订单执行追踪退货处理供应商评估使用系统的主要功能采购管理请购订货到货单入库催货函采购发票货物在途余额表暂估入库余额表其他账表分析效 益订单情况可即时获悉支持复杂流程和简单流程的处理。支持直运、受托以及正常采购流程通过比价可以货比三家，控制采购成本，合理选择供应商。实现了的协同

32、工作供应商评估有据可循保证按期交付生产管理员生产管理员 职 责生产计划编制确认生产订单生产计划执行情况分析与采购计划员协同工作使用系统的主要功能物料需求计划物料清单维护产销规划物料需求计划产能规划生产订单生产订单相关查询分析效 益提高计划编制的准确性提高计划编制的工作效率能够随时掌握生产订单执行的情况减少计划调整的周期，提高整体响应速度提高了部门间协同工作的效率。物料管理员物料管理员 职 责与其他相关部门协同工作仓库的收发管理工作监督管理发运业务的监督管理优化物流管理保证整个物流系统的正常运作部门工作整体业绩评价使用系统的主要功能库存管理可用量查询库存展望货龄分析库存账簿查询库存报表及分析存货

33、核算ABC分析存货周转率分析收发存汇总表效 益通过信息共享，部门间协作性提高提高工作效率存货状态及时掌握，避免过期损失库存管理的准确性提高提高发货准确率提高库存周转率仓库保管员 仓库保管员 职 责库存的收发处理出入库单物核对依出入库单据记流水账分配货位按特殊要求发货（批次）确保先进先出向其它部门提供可用量盘点作业与财务核算人员对账使用系统的主要功能库存管理录入出入库单限额领料单分配货位批次管理盘点单录入库存账簿查询库存报表及分析可用量查询库存展望效 益通过信息共享，提高工作效率存货状态及时掌握，避免过期损失通过系统进行货位分配和批次管理，控制更加严密。库存收发存报表可即时提供。库存可用量、展望

34、数可随时提供及时按照盘点制度，进行盘点作业，提高盘点准确性主办会计 职 责负责监督其他财务人员的会计活动；负责与其他子分类账对帐；负责新账套的开立、月末和年末结账；负责出具资产负债表、利润表、税务报表等报表；使用系统的主要功能总帐手工填制凭证审核凭证转帐凭证计算总帐汇兑损益记账对账结账总账与明细账簿打印现金流量表财务报表效 益精确管理财务数据自动化的核算效率支持系统集成与业务追踪业务协同与内部控制信用控制集成化对账信息流驱动下的协同作业推进式的工作流程应收付会计应收付会计 职 责负责管理应收、应付和总账会计的记账与管理，包括从录入、制单、核销到账表查询等各个环节使用系统的主要功能应收应付应收/

35、应付单据处理收/付款单据处理核销应收/应付票据处理转账坏账处理计算外币应收的汇兑损益应收/应付对账与催款业务单据查询账龄分析与账表查询生成总账凭证与总账对账应收/应付账月结效 益自动化的核算效率支持系统集成与业务追踪业务协同与内部控制信用控制集成化对账出纳出纳 职 责负责接收经过财务领导和会计确认的单据，并进行现金收付；及时、正确地根据收付现金的性质记录现金日记账；定期核对现金余额与现金日记账；定期与主任会计进行现金对帐；负责办理银行手续使用系统的主要功能总帐管理支票登记簿现金凭证签字银行对账期初录入输入（引入）银行对账单银行对账银行余额调节表查询对账勾对情况核销已达账长期未达账审核现金账表：

36、现金、银行日记账效 益准确快捷的完成现金银行业务处理及时查询、核销银行帐项成本会计成本会计 职 责负责接收、核对来自仓库的入库单和领料单负责核对各个车间、仓库的领料和费用的记录情况，并进行最终的核算；负责对各种成本的差异进行分析和分摊；负责对产品的实际成本进行核算，并出具报告和报表使用系统的主要功能成本管理分配率定义定额管理期初余额录入数据录入（包括费用数据和车间统计数据）成本计算检查/计算凭证处理成本报表生成计划成本生成标准成本成本控制报告成本预测成本分析效 益及时准确的核算成本真正做到事前预测、事中核算、事后分析为企业决策提供准确的成本资料帮助企业更好的进行成本控制，降低成本提高效益3.4

37、浙江永泰泰纸业集团股股份有限公司司应用方案详详述3.4.1企业业物流应用方方案浙江永泰纸业集集团股份有限限公司属于典典型的接单生生产，按单作作业的企业，用友ERP-U8将围绕着生产计划、生产控制做全面的物流解决方案，解决方案提供了销售任务的接单、计划的分解，采购作业以及外协供应，并为实现客户订单而质量控制和物料管理的全流程的作业。3.4.1.11 销售业务务现状说明:销售价格的管理理，需要总经经理确认方可可执行。销售订单接单时时难以知晓库库存可用。缺乏实时性的销销售分析工具具。解决方案U8推荐使用销销售的全部流流程，将销售售任务转移到到U8平台上上来，为生产产部的生产计计划、生产作作业和库存管

38、管理提供需求求的前导。解决方案流程说说明结合永泰纸业集集团实际，流流程图中展现现的从订单开开始、执行发发货、开票、销销售出库、收收款的全流程程，是内销业业务。确定销销售成本的单单据为销售发发票。销售业务作业流流程说明：销售部根据与客客户签定的合合同或者协议议填制销售订订单，经确认认后，录入系系统。可以根根据客户定义义不同的价格格级别和价格格政策，设置置价格来源为为“最新售价”，系统对于订货信信息进行可用用量检查，会会给予提示，便便于业务员掌掌握能够交付付的数量，对对于不能交付付的货物，通通过企业内部部积极配合，组组织货源，可可以避免出现现到期不能交交付的情况。确定销售订单接单时，销售业业务员及

39、时将将订单输入系系统，生产部部按照这个信信息进行计划划排程和采购购请购安排。销售订单具备录录入、审核、关关闭状态，并并支持对已审审核订单的变变更处理。结结合销售订单单，生产计划划人员可以进进行订单的执执行明细分析析，出货情况况安排，库存存可供量的查查询。通过订单执行情情况，联查发货、出出库的情况，进进行例外业务务进行处理。包包括补单、退退货以及收付付款跟催。如果存在补单或或者订单变更更的情况，可可以直接进行行订单的增加加或者进行订订单变更作业业，以便于生生产管理人员员进行计划安安排时，考虑虑变动的需求求。发货作业根据订单约定的的发货日期，销销售人员安排排出货计划，进进行发运准备备； 对于有订单

40、的发发货单，可以以设置是否允允许超订单发发货，系统可可以进行控制制订单累计发发货数量的上上下允差，进进行系统的提提示和控制。发货单存在多个个状态，有录录入、审核、关关闭状态。出出库完毕的发发货单或者未未执行完毕，但但经批准后不不再执行的发发货单可以进进行关闭操作作。对于已关关闭的发货单单如果需要再再次执行，则则可以执行打打开操作，重重新进入执行行状态。发货单可以联查查对应的出库库单、发票，进进行毛利预估估，并可查询询累计的出库库、开票情况况。如果存在物料需需要进行出货货质检，则提提交请检单，由由质量管理部部进行质检，填填制相关报告告书。仓库安排拣货、出出库填制发货单确认认审核后，仓仓库管理人员

41、员协助销售人人员在车间成成品仓，依据据发货通知单单或者质量检检验单进行出出库确认，并并审核出库单单；开票财务开票岗依照照发货单进行行开票处理，并并进行复核。财务核算岗依据据销售发票进进行记账，从从而确认销售售成本，目前前永泰纸业集集团的内销按按照发票进行行确认收入。对对于外销业务务，可以在发发货之后，即即可进行发票票的输入。收款核销可以按照按按单据核销，按按存货核销。涉及到应收票据据的管理，系系统提供相应应的功能进行行管理。支持转账处理，包包括：应收冲冲应收、预收收冲应收、应应收冲、应付付红票对冲（支支持手工、自自动对冲）。8销售报表分分析系统提供了基于于销售订单的的追踪表、预预警报告、以以及

42、发货进度度分析表同时基于生管对对于成品出库库可用量的需需求，系统可可以提供销售售现存量分析析，动态反映映销售物料的的业务状态。控制点说明：价格管理：可以以参照最新售售价或者公司司制定的价格格政策进行取取价的控制。可用量：除了销销售人员和生生产人员所需需要的可用量量的报表以及及数据之外，还还可以设置可可用量计算公公式，进行可可用量检查。可用量的计算组合，保证生产人员从销售角度观察现有的成品以及在制对于客户需求的满足。销售人员可以控控制超订单发发货信息的检检查，3.4.1.22 采购业务务现状说明：目前永泰纸业集集团采购人员员最为关注的的问题：按期期交货、合理理采购价格、采采购质量、各各种例外情况

43、况。采购入库会出现现非订货物料料的入库，仓仓库人员没有有入库参考的依据，而且且由于订货的的波动以及紧紧急货物存在在，就有先入入库，而没有有结算依据，造造成纠纷。曾曾经采取得策策略是要求供供应商做到订订单随货，但但急料采购又又较难把握；目前要求采采购到现场点点货。采购订单单价敏敏感性，要求求物管、其它它人员不可见见。解决方案：在永泰纸业集团团中，生管进进行采购计划划编制后，批批量的生成请请购单，即开开始了采购业业务的执行。实实际业务中，需需要针对不同同的采购物料料采取不同的的采购策略。建议永泰纸业集集团对于重要要原物料的主主供应商，建建立与供货商商认证制度，构构建合作关系系；非主要供供应商进行合

44、合理的分级，交交易数据集中中管理制度；将采购业务务集中到采购购员手中，做做到对外唯一一口径，实现现从工厂级采采购到公司级级采购的模式式转变。通过过供应商分析析，把握供应应商交货、质质量和价格的的变化趋势对于采购周期较较长，加强对对采购的全过过程进行监控控，进行预警警管理、保证证按期交货，避避免发生缺货货，停工待料料，出现不良良循环。建议永泰纸业集集团将整个采采购业务处理理，包括了请请购单、订单单、到货、入入库、收到发发票、采购结结算、采购付付款的业务过过程，包含了了供货商转移移实物、票据据的交换过程程，并且管理理涉及多个岗岗位需求的申申请方（厂部部、物管等）、采采购业务员、物物管、财务人人员。

45、采购基本业务流流程流程说明：承接生产部的采采购计划安排排，采购计划划批量生成请请购单，开始始采购业务处处理；采购业务的起点点从请购单开开始。计划内内或者计划外外的采购都可可以通过请购购单来反映，系系统提供比价价生单功能对对价格稳定的的物料，可以以挑选合适的的供货商，通通过采购比价价可以降低采采购成本。永泰纸业集团的的采购实现面面向订单的采采购，保证采采购的针对性性以及可监控控性。系统为为订单的执行行追踪提供了了订单执行汇汇总表、订单单预警表。对对于采购订单单的审批，可可以适用U8860提供的的工作流实现现多角色的审审批。为避免永泰纸业业集团发生过过的无订单采采购入库现象象，需要选择择采购业务必

46、必有订单的业业务。保证入入库、应付款款、和付款的的针对性到货：如果到货货收货后，根根据在物料存存货档案主档档中设置的允允收上限的设设置，系统会会自动判断是是否累计到货货超量，采购购和物管共同同签收物料后后，进行送检检作业。入库库前，品保根根据采购员发发出的送检通通知单，到场场进行抽检，制制作检验报告告，作出质检检判定，不合合格需要退货货给供货商的的货物，则需需要依据到货货单填制到货货退回单。入库：可以参照照订单、到货货单或者检验验单录入采购购入库单，确确认采购业务务中的实际收收货情况。采购发票及采购购结算：采购发票由采购购业务员依据据供货商提供供的原始发票票信息录入，可可以参照原采采购订单，也

47、也可以直接依依据已有的采采购入库单生生成。采购结算是确认认采购成本的的过程，对于于以下三种方方式，提供不不同的方式处处理：单货同行，则完完成入库和发发票录入后即即可实现结算算处理；货到单未到，则则首先进行暂暂估入库业务务，等到收到到发票进行结结算后，在进进行暂估处理理。永泰纸业业集团适用单单到回冲。单到货未到，则则可以将发票票录入系统，并并可进行相应应的支付业务务，等货到后后进行结算处处理。可以按按照规定将运运费等其它与与购买活动相相关的费用，通通过采购结算算进入采购货货物的成本。采购支付：可以在采购发票票中进行现付付业务的处理理。核销可以按照按按单据核销，按按存货核销。提供给应付会计计业务帐

48、表，包包括业务总账账、业务余额额表、业务明明细账、与供供货商的对账账单均可选择择是否包含已已入库未结算算部分的信息息。从而使得得信息更加全全面。供应商管理：永永泰纸业集团团公司采购人人员可以根据据供应商管理理信息，进行行分析和决策策：包括供应应商供货情况况表、供应商商价格分析、供供应商供货价价格比较、针对异常业业务发送供货货商催货函。管理控制点：采购订单审批权权限：对于不不同的签单金金额会有不同同权限的人员员进行审批，收收货的依据：必有订单情情况下，必须须依据订单进进行到货、入入库的处理；请购单执行情况况分析，订单单执行情况的的监控超订单收货的控控制，允许设设置容差；到货不合格部分分进行到货退

49、退回处理；对于订单执行状状况进行预警警和报警。付款预测、欠款款分析收益：通过比价挑选合合适的供货商商，通过采购购比价可以降降低采购成本本。业务协同，部门门间协同工作作。建立供应商评价价体系，提高高对于供应商商运营情况的的了解；采购业务的全过过程监控；异常信息监控，采采取有针对的的业务处理，避避免损失。3.4.1.33 库存以及及核算业务库存既是企业满满足生产、销销售需要的缓缓冲，也是企企业持有成本本的主体。有有效的配置库库存结构，管管理库存价值值，以有效的的信息代替库库存，降低企企业库存是企企业竞争力提提升的基础。在永泰纸业集团团公司，存货货包括原材料料、半成品、产产成品，不同同的类型采用用的

50、管理方法法不同。在采采购业务、销销售业务以及及生产计划执执行环节均涉涉及到了有关关的入库、出出库业务处理理，在本部分分重点阐述除除了以上业务务之外的库存存管理业务。现状说明：库存系统的应用用对于价值控控制、库存计计划、安全库库存以及服务务水平尚未规规划在制品库存管理理困难，数量耗耗用难以准确确确定库存供给不及时时，库存质量量信息不明确确解决方案：库存不是静态的的数据，库存存的价值实在在流转中体现现价值得，也也是在流转中中产生诸如质质量、供货及及时性、发料料准确性、无无法可用承诺诺的问题。作作为企业生存存的血液和脂脂肪储备。UU860库存存方案除了提提供流转作业业，还提供价价值管理、评评估方案。

51、U8在库存业务务、库存状态态控制、库存存分析方面具具有强大的功功能，能够有有效地跟踪库库存的出入库库情况，分析析库存的异常常状态，反应应库存的价值值分布，为企企业各个部门门提供价值决决策奠定基础础。库存模块块还就库存的的短缺、超储储、安全库存存提供了预警警机制，为物物流部门提供供动态库存信信息。基于库存经济批批量的原理，系系统提供了基基于日耗量的的库存独立需需求的计划体体制，保证独独立需求物料料诸如低值易易耗的计划性性。存货核算系统主主要针对企业业存货的收发发存业务进行行核算，掌握握存货的耗用用情况，及时时准确地把各各类存货成本本归集到各成成本项目和成成本对象上，为为企业的成本本核算提供基基础

52、数据。并并可动态反映映存货资金的的增减变动，提提供存货资金金周转和占用用的分析，为为降低库存，减减少资金积压压，加速资金金周转提供决决策依据。价值体现：提高库存准确性性减少库存呆滞提高库存周转率率，满足生管管、物管以及及厂部对于物物料的可视性性，实时准确确信息的可得得性以及决策策的有效依据据。增强库存计划的的可执行性以以及3.4.1.44 质量管理理业务现状说明永泰纸业集团迎迎接通过了IISO140001等认证证。质量管理实施的的范围包括了了产品到客户户手中的全部部生命周期，但但是在实际的的执行过程中中由于各种原原因并不能严严格的按照质质量控制和检检验系统进行行质量的作业业。质量分析的信息息较

53、为单纯，没没有形成多维维、多角度的的分析以及图图形分析尚未涉及质量成成本的管理解决方案：用友ERP-UU8在通过信息系系统，实现了全面的质量量管理，结合合ISO140001/QSS9000管管理的要求，完完善了采购进进货检验、外外协检验、工工序检验、成成品检验、在在库检验、出出货检验、退退货检验及其其它检验多种种检验类型在帮助建立规范范、标准、科科学的质量管管理体系基础础上，加强了了对按国标制制定抽样计划划及系统查表表、判断拒收收与否的支持持，并可通过过系统实现抽抽样方案的调调整，提供了了质量成本中中检验成本和和不良损失成成本的核算和和分析，加强强了对检验指指标信息的分分析，提供了多种质量量统

54、计分析图图形，通过多多种质量控制制图，加强了了质量监控。与其它系统集成成使用时，可可实现物流过过程中对物料料的数量、质质量、金额、业业务等全方位位的管理。各各种检验类型型的使用可对对质量检验可可实现全方位位的支持。 方案流程图示：流程说明：由各个质量品控控相关部门依依据质量管理理条例和ISSO规则，并并根据业务的的需要提出是是否质检的要要求，报送质质量管理部门门。系统提供供了采购进货货检验、外协协检验、工序序检验、成品品检验、在库库检验、出货货检验、退货货检验及其它它检验多种方方式供不同业业务部门进行行作业。质量管理部门按按照相关部门门提出的请检检要求，依据据请检物料的的抽检方案和和质检方案对

55、对物料进行抽抽样作业，并并分项目进行行检验作业。填填制相应的质质量检验记录录。根据检验记录，品品保做出合格格否判定。报报送各个业务务部门进行审审批，如果存存在特殊情况况，需要进行行特采，可以以进行最终判判定。质量管管理部门会同同业务部门进进行不良判定定的物料做拒拒收、报废、特特采或者其他他作业的判定定，并交由相相关业务部门门进行后续的的处理。依据质量检验单单，品保人员员进行质量报报告的编制和和统计。通过过系统提供的的各类报表，可可以直接获得得不良品分析析表、统计表表以及各类指指标分析表等等等。并通过过图形的方式式更加直观的的为质量经理理和各个业务务部门提供决决策依据。价值体现实现全面的质量量管

56、理，规范范的作业流程程保证质量体体系的完善帮助企业实现IISO认证下下的履行和实实践穿透式的报表图图形化展现工工具，方便品品保科进行供供货、生产、在在库、出货的的全流程管理理3.4.2 企企业制造应用用方案3.4.2.11现状说明：计划的来源目前前为销售定单单永泰纸业集团计计划编制和计计划的下达由由生管负责计划编制需要考考虑生产能力力与物料可用用情况。由于在制信息不不能准确及时时的反馈，计计划编制前生生管人员需要要到现场核对对物料车间以月度计划划为参考，可可以根据现场场的情况调整整计划顺序。3.4.2.22存在的的问问题：DCS系统信息息与其他部门门的协同和共共享。3.4.2.33总体解决方方

57、案：考虑到目前管理理的现状，以以及永泰纸业业集团对于信信息系统的规规划永泰纸业业集团的规划划是在集团以以及下属各个个公司内部实实现财务、供供应链、生产产管理等的信信息化：3.4.2.44方案详解：3.4.2.44.1物料清清单管理：（此此模块为基础础数据，不区区分阶段）应用流程：（BBOM流程）价值：为企业提供完整整的产品版本本管理设计变更或是供供应商更换引引起的零件更更换，可以BBOM替换功功能自动批量量替换，方便便技术部人员的的基础数据管管理工作。3.4.2.44.2计划与与生产管理物料需求计划制制作流程生产订单业务流流程图流程介绍：有限能力计划编编制流程定义瓶颈资源定义每种产品对对于瓶颈

58、资源源的需求定额额和提前期在生成的MPSS计划维修计计划的优先级级根据优先级、MMPS的资源源需求和资源源供给情况，编编制有限能力力计产生的MPS计计划用户可以以进行编辑，确确认。可以进行计划多多版本模拟，根根据不同的版版本生成不同同的MRP计计划和能力需需求计划，由由生管人员进进行对比，选选出可行最优优化的方案。细化车间管理到到工序一级，包包括工序进度度计划，工序序完工，工序序报检，工序序倒冲等几个个方面。成本细化到工序序一级。如果有条件的话话，可以建议议永泰纸业集集团使用配置置管理来管理理零件可选的的产品。关键控制点：预测管理，系统统能够根据一一定的规则（日日均耗量，固固定数值）确确定当前

59、安全全库存量，根根据采购批量量和采购提前前期，考虑现现有库存，产产生待补充的的产品生产计计划在产品一级进行行有限能力计计划，根据关关键工作中心心的能力，车车间在制，销销售订单的优优先级顺序生生成主生产计计划（产品计计划），做为为物料需求计计划产生自制制、委外、采采购计划的依依据。（注：此功能有待待规划）工序检验，细化化管理。关键键工序进行抽抽检，使问题题能够早发现现，早处理。细化成本管理。考考虑每一个加加工中心的成成本，便于及及时分析成本本偏高的原因因，而采取相相应的措施。细化车间过程管管理，使工序序进度计划编编制，工序计计划执行，（包包括工序间转转移、工序内内转移，工序序报检、工序序完工）形

60、成成一个完整的的闭环，建立立起完善的车车间完工汇报报机制，加强强生管对于投投入产出的控控制，增加车车间管理的可可控性与透明明性。计划模拟功能。可可以调整日期期，运行MRRP或是能力力计划，确定定能力是否足足够以及物料料是否能够供供应，通过多多个版本计划划的比较确定定最优方案，做做为正式计划划进行下达。将计划人员的管理经验与计算机的先进技术、科学管理方法结合起来，以人机交互的方式实现主生产计划的编制，提高主生产计划的科学性、准确性，为企业提供一个行之有效的编制主生产计划工具。（注：此功能有待规划）应用价值利用先进的MRRP原理及高高效准确的计计算机工具，基基于有限能力力快速分解生生产计划所需需的