风险评估工作解读理解

1、为全面落落实集团团的全面面风险管管理工作作，我认认为我司司应开展展如下工工作：一、确定定全面风风险管理理组织机机构。由由哪个部部门负责责此工作作的组织织实施，哪些部部门需要要参加是是开展全全面风险险管理的的前提。确定参参加风险险评估的的人员。二、收集集整理公公司内外外部风险险信息，确定风风险辨识识框架和和风险评评估标准准；1、关于于公司风风险管理理初始信信息的收收集可以以从如下下几方面面入手：初始信息息分类风险管理理初始信信息相关关资料内内容1）战略略类风险险管理初初始信息息公司相关关的国内内外宏观观经济政政策以及及经济运运行情况况；国家产业业政策，包括公公司在货货运代理理、仓储等相相关行业业

2、的国家家法规和和政策；公司发展展战略滚滚动评估估相关资资料，公公司与主主要下属属单位220088-20009年的的工作总总结；公司主要要客户、合作伙伙伴、供供应商及及竞争对对手的相相关情况况；节能减排排等新政政策、标标准、技技术的推推广，对对公司战战略发展展的影响响及应对对情况；公司与战战略类风风险相关关的管控控制度及及措施，包括资资产管理理、建设设项目投投资、融融资管理理、衍生生品交易易的相关关管理制制度等；属于战略略类风险险管理的的其他相相关信息息。2）财务务类风险险管理初初始信息息公司20008-20009年财财务报告告年报；相关行业业会计政政策变动动对财务务管理方方面的影影响；与主要竞

3、竞争对手手在主要要指标的的对比分分析，以以及公司司目前的的管理现现状等；公司在财财务管理理方面的的主要内内部控制制制度；属于财务务类风险险管理的的其他相相关信息息。3）市场场类风险险管理初初始信息息公司各项项主营业业务（货货运代理理、仓储储等）的的市场价价格及供供需变化化情况和和趋势分分析；主要客户户、主要要供应商商的信用用情况，大客户户的市场场满意度度变化情情况；竞争者和和潜在竞竞争者的的市场占占有率及及市场份份额情况况，竞争争者和潜潜在竞争争者所采采取的主主要市场场策略；影响市场场价格波波动的外外部因素素。 属于市场场类风险险管理的的其他相相关信息息。4）运营营类风险险管理初初始信息息公司

4、在货货运代理理、仓储储等核心心业务领领域组织织架构和和管理职职能职责责情况；内部经营营控制主主要业务务制度和和流程；公司的内内部信息息沟通机机制及执执行情况况；公司内部部审计监监督制度度及执行行情况；主要经营营管理领领域的人人才队伍伍建设情情况，后后备干部部管理情情况，培培训及轮轮岗情况况；公司在生生产安全全等领域域的安全全生产责责任制落落实情况况、管理理制度、管理状状况及曾曾经发生生事故的的流程和和环节；公司对现现有业务务流程和和信息系系统操作作运行情情况的监监管、运运行评价价及持续续改进能能力；属于运营营类风险险管理的的其他相相关信息息。5）法律律类风险险管理初初始信息息公司相关关的法律律

5、法规和和政策、员工道道德诚信信遵守的的情况、合同管管理和知知识产权权管理的的情况等等；近三年公公司各层层面重大大违规违违纪情况况；公司法制制工作规规划；与公司主主营业务务密切相相关的国国内外法法律法规规变化情情况；近一年公公司签订订的重大大合同情情况；近三年公公司发生生的重大大法律纠纠纷情况况；竞争对手手和潜在在竞争对对手的知知识产权权情况；公司为防防范重大大法律风风险所采采取的措措施；属于法律律类风险险管理的的其他相相关信息息。2、制定定重大风风险评估估标准。具体可可从财务务损失、安全生生产、品品牌声誉誉、合规规合法和和可持续续发展等等五个维维度制定定风险评评估标准准。三、根据据辨识框框架，

6、开开展风险险辨识，形成北北京公司司风险事事件列表表如图所所示：(图表为为集团法法律部所所作的风风险事件件列表)四、结合合风险评评估标准准及风险险事件列列表，开开展具体体的评估估工作，确定我我司20010年年所面临临的重点点风险。主要确定定风险评评估的领领导部门门、组织织实施部部门、参参评小组组。五、针对对已评估估出的重重点风险险制定重重大风险险管理策策略，以以长航集集团的风风险管理理策略为为例：1）战略略变革风风险风险偏好好：以新长江江战略为为基础，不断完完善地区区公司发发展战略略，优化化盈利模模式和资资产结构构，抢抓抓低成本本发展机机遇，全全面实现现“十一五五”目标，积极谋谋划“十二五五”战

7、略，确保安安全度过过“后危机机”时期。风险预警警指标：财务指标标：营业业收入，主营利利润，总总资产等等；产量指标标：货运运量，货货运周转转量，工工业总产产值，燃燃油销售售量；发展指标标：船舶舶购置总总额，基基本建设设总额，燃油综综合单耗耗，在册册职工人人数，效效益薪金金指标、EVAA等；安全指标标：事故故总量，职工伤伤亡事故故量，事事故直接接经济损损失。风险承受受度：在不断变变化的市市场环境境中和实实施新长长江战略略，转换换企业经经营机制制，推进进机构改改革，推推进深度度重组以以及强化化安全体体系管理理的工作作中，各各项主要要指标均均能够满满足和超超过十一一五规划划的各项项既定目目标。投资管理

8、理风险1）风险险偏好：加强投资资决策管管理，严严格项目目审核把把关，认认真清理理在建项项目，停停建、缓缓建新上上项目，压缩投投资规模模，积极极应对金金融危机机。严格格做好项项目招投投标工作作，结合合投资活活动开展展效能监监察，保保质量、控成本本。风险预警警指标：NPV；投资收益益率；内部报酬酬率；回收期；净资产收收益率。风险承受受度：将在NPPV严格格大于00的前提提下，根根据不同同板块的的投资项项目，由由投资审审查委员员会根据据以上指指标定义义不同置置信度下下的风险险承受度度值。市场供求求变动风风险风险偏好好：转换企业业经营机机制，增增强适应应市场能能力，建建立基于于充分竞竞争市场场的盈利利

9、模式。培育和和发挥江江海洋联联运竞争争优势，大客户户资源优优势，专专业化、规模化化经营优优势以及及大集团团产业协协同优势势，降低低运营成成本，加加强精细细化管理理，突出出差异化化特色，提升企企业核心心竞争能能力，力力争经营营效益有有较大增增长风险预警警指标：运输业务务：波罗罗地海BBDI指指数，国国内沿海海散货运运价指数数及沿海海煤炭、矿石运运价指数数，TDD3运价价指数，月均运运量；造船业务务：手持持订单船船舶规模模；订单单总载重重吨；订订单合同同金额；燃油贸易易：燃油油利润额额；月均均加油船船舶艘次次；燃油油销售量量。风险承受受度：将运用量量化分析析模型的的方式，从供和和求两个个方面分分析

10、各相相关风险险因素市市场价格格波动的的影响，并根据据油运、干散货货、集装装箱、滚滚装、修修造船业业务、燃燃油贸易易价格确确定各相相关业务务板块的的风险承承受度的的上限和和下限波波动区间间。并购重组组风险风险偏好好：利用市场场低迷所所带来的的发展机机遇，积积极寻找找同行业业间的收收购兼并并机遇，实施低低成本扩扩张。并并根据长长航集团团20110年发发展战略略，以重重组调整整为重点点，加强强业务协协同，优优化资源源配置，加大脱脱困力度度，妥善善解决重重组带来来的管理理和企业业文化矛矛盾，变变威胁为为机会，确保长长航集团团战略目目标的稳稳步实现现。风险预警警指标：员工满意意度（内内部员工工对公司司并

11、购重重组的满满意程度度）；并购重组组变革战战略目标标实现度度。风险承受受度：员工满意意度=90%，员工工普遍认认同公司司在重组组后的企企业文化化及管理理变革，并能够够积极拥拥护和参参与。并购重组组变革战战略目标标实现度度=885%，并购重重组变革革后，总总体战略略目标及及各相关关子战略略目标实实现程度度不低于于85%，能够够有效实实现新长长江战略略目标。员工管理理与绩效效激励风风险风险偏好好：完善劳动动用工制制度，科科学定岗岗定编定定责，通过引引进、培培训和转转岗等综综合手段段，切实实优化企企业员工工结构。抓好高高技能、专业化化人才队队伍建设设，加强强干部制制度改革革，建立立人才良良性发展展机

12、制，完善人人才储备备、培训训、使用用等制度度体系。建立市市场化、多元化化的薪酬酬激励分分配机制制，推行行宽带薪薪酬等分分配形式式，提高高核心人人才薪酬酬。加强强员工业业绩考核核力度，按照“考核要要合理、重点要要突出、比例要要适当、针对性性要强”的原则则，健全全激励与与约束机机制，加加强经营营业绩考考核工作作，使员员工管理理和绩效效激励风风险得到到有效控控制。风险预警警指标：在册职工工人数；关键核心心人才流流失率；年度利润润总额；资金上缴缴指标；效益薪金金指标；EVA。风险承受受度：关键核心心人才流流失率应应控制在在较低水水平，以以能满足足公司经经营和发发展的主主营业务务及核心心业务需需要为下下

13、限；以以防止核核心人才才不能充充分满足足公司总总体战略略目标实实现，提提升公司司核心竞竞争力为为上限；绩效激励励方面，风险承承受度上上限应为为公司绩绩效激励励考核目目标所达达到激励励效果的的最大值值，风险承承受度下下限应为为公司绩绩效激励励考核目目标所达达到约束束要求效效果的最最小值。安全管理理风险风险偏好好：始终坚持持将安全全工作放放在管理理的重要要位置，认真落落实安全全生产责责任制，建立实施施并不断断完善安安全管理理体系，重视安安全投入入和安全全管理专专业人才才队伍建建设，注注重科技技与安全全生产的的结合，加强日日常安全全监督管管理和员员工安全全培训，稳步推推进以运运输、燃贸、修造船船为重点点领域的各各项职业业安全讲课课和环境境管理