外聘专家的分类与管理

1、外聘专家家管理聘请行外外专家参参与项目目的评审审工作是是为了充充分利用用社会专专家资源源推进开开发银行行项目评评审工作作的社会会化、民民主化和和科学化化，提高高贷款评评审质量量，有效效防范贷贷款风险险。开发银行行聘请的的行外专专家包括括外聘行行业技术术专家、外聘会会计师事事务所、外聘律律师三类类。外聘专家家应综合合考虑其其声誉、资历和和工作业业绩。主主要任职职条件： 具有有较高的的个人素素质、较较强的责责任心和和良好的的职业道道德，公公正廉洁洁，身体体健康，能够参参与开发发银行项项目评审审工作。 具备备较高的的专业理理论水平平，丰富富的专业业知识和和实践经经验，有有较好的的工作业业绩，熟熟悉本

2、专专业现状状和发展展趋势，熟悉相相关的法法律法规规，在所所在行业业有一定定的知名名度。外聘专家家的分类类与管理理 一、外聘行行业技术术专家，对项目目的技术术真实性性和市场场风险进进行分析析和评价价，由总总行业务务发展局局归口管管理。 二、外外聘会计计师事务务所，对对借款人人和担保保人的财财务会计计真实性性进行分分析和评评价，由由总行信信用管理理局归口口管理。三、外聘聘律师，对项目目的法律律合规性性进行分分析和评评价，由由总行法法律事务务局归口口管理。四、管理理部门的的职责负责建立立专家库库负责外聘聘专家的的规范管管理负责外聘聘专家的的工作质质量认定定及考核核负责外聘聘专家的的报酬发发放。第二节

3、 外外聘行业业技术专专家一、工作作职责外聘行业业技术专专家根据据评审部部门需要要和评审审工作实实际情况况，参与与贷款评评审工作作。重点点是对贷贷款项目目的产品品市场、总投资资及工艺艺技术等等方面做做出独立立的分析析、判断断，提出出项目存存在的风风险及防防范措施施，并按按照要求求提交明明确的专专家独立立意见，及时提提交评审审部门。二、行业业技术专专家独立立意见的的内容要要求（一）基基本内容容外聘行业业技术专专家根据据项目所所处的不不同行业业，分析析的内容容及方式式也有所所不同。行业技技术专家家对项目目的技术术可行性性、经济济合理性性、市场场风险提提出明确确的书面面意见（见附件件4-33-1外聘行

4、行业专家家独立意意见格式式），主要内内容：1、对项项目的生生产工艺艺及流程程、原材材料来源源等工艺艺技术的的合理性性、真实实性及可可靠性进进行审核核；并根根据项目目的具体体情况，审核投投资及概概算有无无突出的的问题。2、对贷贷款项目目的市场场前景（销售量量、价格格等）进进行分析析、判断断，并以以此对产产品的销销售额进进行预测测。3、对项项目主要要产品最最近几年年来（33-8年年）市场场供求变变化、销销量和价价格波动动的市场场风险进进行定量量分析、判断，并以此此为依据据对实现现预测的的销量、价格的的不确定定性风险险作出分分级判断断（低风风险、中中风险、高风险险）。4、在成成本分析析的基础础上，对

5、对产品的的市场竞竞争力进进行分析析，提出出项目的的竞争优优势及不不足。5、对发发现的其其它问题题进行分分析说明明。（二）差差别化政政策1、差别别化的行行业对风险较较低且银银行间竞竞争激烈烈的行业业，在满满足下述述条件的的前提下下，专家家独立意意见可适适当简化化。1）电网网、铁路路、电信信、石油油、石化化行业等等优质行行业，每每年初由由业务发发展局会会同各评评审局组组织召开开专家咨咨询会，对行业业的技术术情况、行业发发展、市市场前景景等问题题集中咨咨询。由由相关评评审局负负责归纳纳整理不不同行业业专家的的意见，形成专专家综合合意见（一年内内有效）。电网网、铁路路项目在在评审、审议时时均可运运用此

6、专专家意见见。电信信、石油油、石化化行业项项目在评评审、审审议时除除“市场前前景”使用一一个季度度复核一一次的意意见外，其他仍仍采用专专家综合合意见。2）公路路等区域域性竞争争行业，由业务务发展局局会同评评审一局局组织专专家对区区域经济济发展、市场需需求、负负债空间间等进行行分析，形成对对某一区区域某一一类项目目的专家家综合意意见。该该类项目目在评审审、审议议时均可可运用此此专家意意见。具具体贷款款项目可可在专家家综合意意见的基基础上，就某一一具体问问题进行行专题分分析，形形成专家家补充意意见。3）原城城建类行行业的项项目，由由业务发发展局会会同评审审二局组组织专家家进行专专题咨询询，分析析相

7、关城城市的发发展规划划，按供供水（含含污水）、供热热、供气气、公共共设施、环境保保护等不不同行业业，提出出其供求求关系及及发展规规模，分分析城市市财力状状况，形形成专家家综合意意见。具具体贷款款项目，可在专专家综合合意见的的基础上上，就某某一问题题进行专专题分析析，形成成专家补补充意见见。2、差别别化的内内容对以上所所列项目目逐项分分析时，专家独独立意见见的内容容可按以以下要求求适当简简化。1）电网网项目逐逐项分析析的内容容近33-5年年目标电电网销售售电量的的增长情情况，分分析目前前的网架架结构特特点及存存在的主主要问题题；分析析预测目目标电网网未来的的销售电电量增长长情况，及对目目标电网网

8、的贡献献作用；对2220千伏伏以上以以输电为为主的电电网建设设项目，分析市市场需求求空间及及潮流流流向是否否合理等等；分析析供电环环节的电电价盈利利空间，预测建建设项目目的现金金流量水水平。2）电源源项目逐逐项分析析的内容容审核核建设项项目外部部条件（如火电电项目的的煤源、水源、环保等等）的落落实情况况以及技技术装备备的先进进水平（如机组组规模、环保工工艺等）；对目目标市场场近3-5年的的市场供供求变化化情况进进行量化化分析，判断市市场供需需状况及及存在的的主要问问题，结结合发展展规划，分析建建设项目目未来的的市场空空间，量量化判断断市场的的消化能能力；依据据电源结结构的特特点及电电能质量量，

9、对比比分析建建设项目目未来能能保证还还本付息息的电价价的市场场竞争力力。3）铁路路项目逐逐项分析析的内容容项目目在路网网布局中中的地位位；客货货运输总总量以及及运量的的成长性性、稳定定性，项项目运量量是否面面临公路路等其他他交通方方式的竞竞争分流流；运价价制订的的合理性性、可行行性，与与其他交交通方式式相比运运价处于于何种竞竞争地位位（优势势/劣势）；项目目依靠自自身效益益可偿还还贷款的的比率；合资资铁路除除上述内内容外，增加审审查地方方经济发发展情况况，考察察项目所所在省区区近三年年总量及及增长性性；并审审查信用用结构搭搭建是否否可覆盖盖项目风风险。4）电信信项目逐逐项分析析的内容容：借款款

10、法人业业务收入入及其构构成、增增长率；主要业业务的用用户数量量以及增增长情况况；业务务资费的的真实性性和变动动趋势；分析过过去三年年情况，并对贷贷款期内内情况进进行预测测；项目目涉及的的业务在在该地区区的发展展前景和和该企业业的市场场占有率率；项目目的建设设规模和和投资的的合理性性；该项项目所涉涉及主要要技术的的合理性性和先进进性。5）石油油、天然然气项目目逐项分分析的内内容：工艺艺技术的的先进程程度及合合理性，目前国国际、国国内的应应用情况况；市场场供求状状况及价价格走势势分析；对成成本等竞竞争力因因素进行行比较，分析该该项目的的竞争优优势及不不足，天天然气价价格能否否被用户户接受。6）公路

11、路项目逐逐项分析析的内容容：项目目所在区区域近三三年增长长、人均均在全国国排名及及汽车保保有量等等情况，以及对对未来地地方经济济发展的的预测；通道道交通量量、与项项目平行行道路的的交通量量，通道道内各条条道路的的竞争力力分析及及各自分分流比例例，并注注明数据据来源；通过过对项目目贷款期期内通道道交通量量的增长长情况及及通道内内各道路路分流比比例的分分析预测测，得出出项目贷贷款期内内项目交交通量，与工可可进行比比较，并并以图表表表示；根据据目前项项目所在在区域内内的收费费标准，结合项项目的实实际情况况，对收收费标准准及项目目贷款期期内的收收费增长长情况进进行预测测。7）城建建类项目目逐项分分析时

12、的的内容：供水水、供气气近35年的的供应能能力、年年实际供供应量、最大日日供应量量、年实实际销售售量，原原料价格格变动情情况，销销售价格格变动情情况，每每年收费费情况；同等等规模城城市或地地区同期期原料价价格变动动情况、销售价价格变动动情况、收费率率，人均均消费量量的对比比；污水水、垃圾圾处理近近355年的处处理能力力、年实实际处理理量、最最大日处处理量，污水处处理、垃垃圾处理理收费标标准变动动情况，收费率率，同等等规模城城市或地地区污水水处理、垃圾处处理收费费标准；近338年年土地出出让量、出让价价格、出出让方式式、每年年实收的的土地出出让金、每年以以土地抵抵偿工程程款或政政府应付付款情况况

13、。近335年年城市或或地区财财政收支支状况、经济社社会发展展状况。项目目的竞争争对手、合作者者对项目目的有利利、不利利影响。项目目市场的的成长性性、稳定定性，项项目市场场与城市市或地区区经济社社会发展展的协调调统一关关系。价格格实现的的合理性性、可行行性。对上述行行业，在在项目逐逐项分析析时，还还要对建建设项目目的建设设及未来来市场有有较大影影响的风风险因素素进行分分析说明明；对发发现的其其他非市市场重要要问题，也应提提出意见见或建议议。（三）其其他行业业项目采采取“一事一一聘”的方法法。（四）对对一些特特殊行业业或新领领域，可可根据行行业特点点和项目目实际，采取不不同的方方式使用用外聘行行业

14、专家家。三、外聘聘行业技技术专家家的管理理（一）资资质管理理和聘用用外聘行业业技术专专家由评评审部门门提出推推荐意见见，由相相关评审审局进行行资质审审查，确确认符合合资质要要求的由由业务发发展局列列入专家家库，评评审部门门在贷款款评审中中选择聘聘用。业业务发展展局负责责外聘行行业专家家库的管管理工作作。采取“一一事一聘聘”的方式式聘用外外聘行业业技术专专家时，由评审审部门根根据项目目评审的的进度及及实际情情况，在在评审计计划下达达后，向向业务发发展局提提出聘用用技术专专家的建建议，明明确外聘聘技术专专家的专专业、人人数、要要求，业业务发展展局根据据需求，在十个个工作日日内完成成专家的的聘任工工

15、作。（二）费费用管理理业务发展展局负责责外聘行行业技术术专家的的费用管管理。外聘行业业技术专专家的报报酬要根根据项目目的复杂杂程度、规模、所需审审核的工工作时间间和工作作量等因因素，综综合考虑虑，每人人每次不不得超过过80000元。具体标标准如下下：1、参加加电网、铁路、电信、公路、石油、石化、天然气气、城建建类等行行业会议议的外聘聘行业技技术专家家，每人人每次报报酬为110000-30000元元；对重重点发言言的著名名专家，每人每每次报酬酬可达到到50000元；2、对可可适当简简化审核核内容的的行业，外聘行行业技术术专家报报酬为每每人每次次30000-550000元。对对上述行行业中需需要实

16、地地调研的的项目审审核，除除我行承承担差旅旅费外，每人每每次的专专家报酬酬为40000-60000元；3、对非非简化审审查内容容，根据据项目产产品及市市场复杂杂程度，行业技技术专家家报酬为为每次每每人60000-80000元；4、对于于“一事一一聘”方式聘聘请的行行业技术术专家的的报酬按按以下标标准支付付：1）工作作量在55个完全全工作日日以内的的按每天天50007000元支支付，2）工作作量在66100个完全全工作日日的按每每天40006600元元支付，3）工作作量在111一一五个完完全工作作日的按按每天33504500元支付付。以上标准准均为税税后实发发报酬，开发银银行应代代缴专家家报酬的

17、的个人所所得税。（三）考考核评价价外聘行业业技术专专家的考考核方式式采取“一事一一评”的方式式。相关关评审局局负责外外聘行业业技术专专家的考考核、评评价及年年度资质质复审工工作。1、评审审部门的的评价评审部门门负责对对所聘行行业技术术专家的的日常表表现进行行评价，填写外聘行行业技术术专家评评价表（见附附件4-3-22），并并在专家家提交独独立意见见后十个个工作日日内，将将评价表表送交业业务发展展局。2、相关关评审局局的评价价相关评审审局负责责对行业业技术专专家提交交的独立立意见进进行分析析评价，根据外聘行行业技术术专家独独立意见见质量评评价表（见附附件4-3-33）的内内容，审审核外聘聘行业技

18、技术专家家的独立立意见，确定满满意率。3、半年年考核根据相关关评审局局对专家家独立意意见的分分析评价价，贷委委会对专专家意见见的采纳纳率和评评审部门门的评价价结果，评审局局每半年年对所聘聘任的专专家进行行一次考考核（见见附件44-3-4外外聘行业业技术专专家综合合考核表表）。4、考核核结果的的使用考核一般般分为共共五档：95分分以上为为A，880-995分为为B，660-779分为为C，440-559分为为D，339分以以下为EE。专家家委将考考核的结结果记入入专家库库，对半半年考核核在C档档以下的的专家，不再作作为开发发银行外外聘行业业专家。第二节 外聘聘会计师师事务所所一、工作作职责外聘会

19、计计师事务务所的职职责是支支持贷款款项目评评审工作作，并对对借款人人或股东东、担保保人提供供的会计计资料的的真实性性进行独独立分析析，并向向我行提提供独立立、明确确的判断断意见。二、资质质认证参与开发发银行贷贷款项目目评审工工作的会会计师事事务所都都要经过过开发银银行信用用管理局局认证。开发银行行外聘的的会计师师事务所所为具有有证券从从业许可可证、金金融从业业许可证证的会计计师事务务所，或或国家指指定的具具有大中中型企业业审计资资格的相相关机构构，并且且近三年年内无不不良从业业记录。对会计师师事务所所的认证证名录由由总行信信用管理理局发布布。三、工作作方式（一）借借款人或或股东、担保人人的财务

20、务报表已已经会计计师事务务所审计计，且该该事务所所已经开开发银行行认定，可不再再聘请会会计师事事务所审审计，由由其出具具的财务务报表审审计意见见作为评评审报告告的附件件，不再再要求会会计师事事务所出出具审计计意见确确认函。（二）对对借款人人和保证证人会计计审计单单位未通通过我行行认定的的，评审审部门向向信用管管理局提提出，补补办认定定手续。（三）必必要时，外聘会会计师事事务所对对借款人人和保证证人会计计资料的的真实性性进行专专门审计计。四、外聘聘会计师师事务所所工作的的管理信用管理理局是外外聘会计计师事务务所的归归口管理理部门，负责外外聘会计计师事务务所的资资质认证证、业务务协调、聘任、考核和

21、和日常管管理工作作。（一）费费用管理理外聘会计计师事务务所开展展工作所所需经费费（主要要包括外外聘会计计师事务务所的报报酬和差差旅费及及其它费费用）实实行预算算制，单单独列支支。外聘聘会计师师事务所所的费用用按签订订的合作作协议执执行。总总行、分分行外聘聘会计师师事务所所的费用用由各自自支付。开发银行行按项目目向外聘聘会计师师事务所所支付报报酬。对对于在评评审时要要求借款款人或其其股东重重新聘请请的会计计师事务务所，或或开行直直接聘请请的会计计师事务务所，根根据借款款人、担担保人所所提供会会计资料料的复杂杂程度、评审项项目的规规模、所所需工作作时间、工作量量等商定定报酬，并在双双方合作作协议中

22、中加以明明确。报报酬分期期支付。（二）考考核评价价信用管理理局负责责对外聘聘会计师师事务所所的工作作质量进进行评价价与考核核工作。对外聘聘会计师师事务所所工作质质量的评评价采用用五级标标准，即即：A、B、CC、D和和E。1、对外外聘会计计师事务务所工作作质量评评价的指指标主要要包括：1）审计计报告的的真实性性。2）审计计报告的的合法性性。3）审计计报告的的内容与与格式。4）确认认函或审审计报告告反映问问题的价价值。对外聘会会计师事事务所的的工作质质量采取取“一事一一评”的评价价方式。项目完完成后，信用管管理局负负责对外外聘会计计师事务务所的工工作质量量进行评评价和考考核。具具体评价价和考核核见

23、国国家开发发银行外外聘会计计师事务务所工作作质量评评价表（附件件4-33-5）。2、出现现下述情情况之一一时，开开发银行行对外聘聘会计师师事务所所予以取取消资质质认定：1）工作作质量考考核结果果为D或或E；2）因失失职造成成重大差差错；3）违背背合作协协议、BBaoMMi条款款；4）有两两个项目目的考核核结果为为C的。第三节 外聘聘律师一、工作作职责外聘律师师的工作作职责是是参与项项目的评评审，并并对贷款款项目的的法律合合规性作作出评价价并提出出风险防防范措施施。二、律师师的选用用（一）建建立备选选律师库库1、根据据国家家开发银银行外聘聘律师管管理暂行行办法第十七七条规定定的条件件，法律律事务

24、局局（以下下简称法法律局）建立备备选律师师事务所所及律师师名单；2、法律律局与律律师事务务所协商商聘用协协议，会会签财会会等部门门后签报报主管副副行长及及行长审审批后签签署；3、签约约律师事事务所做做为参加加具体项项目评审审的律师师备选库库成员。（二）律律师选用用程序1、评审审部门根根据评审审项目需需求（程程序见附附件4-3-66），填写写聘用用律师登登记表（附件件4-33-7），提出出律师服服务方式式等方面面的要求求送法律律局；2、根据据评审部部门需求求，法律律局从律律师备选选库中确确定参加加工作的的律师后后通知评评审部门门；3、银团团贷款等等特殊性性项目另另行选聘聘律师。4、对于于电力、铁

25、路、电信、城建、石油等等行业共共性问题题，由法法律事务务局会同同有关评评审局组组织召开开法律咨咨询会对对法律合合规性提提出评价价意见，咨询意意见适用用于本行行业多个个项目，对于这这类共性性问题，今后不不再聘请请律师（已明确确的法律律共性问问题见知知识篇）。5、对于于特殊、非共性性问题，总行评评审部门门提出需需求，由由法律事事务局聘聘请律师师提出专专家意见见；分行行评审的的项目，由分行行常年法法律顾问问作为外外聘律师师，提出出专家意意见，不不再另聘聘律师。对影响响决策的的重大非非共性问问题，需需聘请律律师。6、法律律事务局局根据贷贷委会纪纪要对共共性问题题进行不不定期的的发布。三、工作作内容和和

26、方式（一）律律师工作作分类1、一般般性项目目法律关系系简单的的评审项项目，律律师仅对对评审部部门提供供书面材材料的合合规性提提出法律律意见。2、复杂杂性项目目评审部门门认为需需要律师师参加现现场调查查、参与与合同谈谈判、论论证疑难难法律问问题、审审查或提提供合同同文本等等法律服服务的项项目。3、特殊殊性项目目特殊性项项目是指指银团贷贷款、贷贷款金额额特别巨巨大涉及及法律关关系复杂杂等项目目，律师师主要参参加贷款款项目评评审有关关的谈判判、会议议、起草草合同文文本等。（二）律律师工作作内容1、 审审查借款款人、担担保人主主体资格格1）是否否依法设设立;2）是否否已超过过经营期期限；3）是否否超越

27、经经营范围围；4）是否否办妥内内部相关关审批等等手续;5）是否否具有独独立履约约能力；6）借款款人、担担保人是是否存在在潜在诉诉讼法律律风险等等。2、审查查形式要要件1）合同同草本附附件是否否齐全;2）文本本主要条条款是否否完备、是否规规范;3）贷款款项目是是否合规规等。3、审查查合同内内容1）是否否有违法法、违规规或与有有关法规规相冲突突的条款款;2）是否否充分保保护我行行权益、商誉;3）违约约处罚措措施是否否充分有有效;4）争议议解决方方式是否否具备、5）文本本措辞是是否严密密等。4、审查查担保方方案1)担保保方式是是否合法法有效；2)担保保标的是是否合法法；3)担保保主体是是否对担担保标

28、的的依法享享有处分分权；4)具体体担保操操作措施施是否能能与国家家有关法法律、法法规、规规章的规规定相衔衔接、不不存在冲冲突；5)担保保标的的的具体保保险方案案是否合合法；6)抵押押、质押押登记措措施是否否合法、到位等等。（三）律律师意见见采用1、律师师对评审审项目提提出独立立法律意意见提交交有关评评审部门门，做为为评审报报告的附附件，同同时抄送送法律局局；2、法律律局对律律师法律律意见做做出评价价，提交交贷委会会。四、外聘聘律师的的管理法律事务务局是外外聘律师师的归口口管理部部门，负负责与律律师签订订协议、业务协协调、工工作考核核及日常常工作等等。（一）律律师费支支付标准准与方式式律师付费费采取承承包、计计时、计计件等方方式。付付费标准准如下：1、承包包方式1）常年年法律顾顾问提供