04.07广告物管费报销财务规程

1、PAGE 1浙江绿城房地产产开发有限责责任公司广告、物管费报报销财务规程程 文件编号号：GT/FFC0407 修改状态态：A/0 管理状态态： 分发号： 编制： 许洁 日期：2000年年12月233日 审核： 李明 日期：2001年年01月166日审批： 寿柏年年 日期：2001年年01月199日 发布日期：20001年011月21日 实施日期期：20011年02月001日浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0407 页码：第1页页 共4页广告、物管费报报销财务规程程 修改状态：AA/0 目的 确保广广告费、物业业管理费开支支合理，并使使其得到有效效、

2、合理控制制。2.适用范围 适用于于广告费、物物业管理费、其其他福利费报报销全过程。3.职责3.1报销人负负责费用合理理、符合公司司规定，报销销票据真实、合合法，报销程程序符合公司司规定；3.2财务管理理部负责费用用审核、付款款及财务帐务务处理工作；4.工作程序4.1广告费4.1.1广告告费内容：包包括各种媒体体、各种形式式的广告、宣宣传资料的印印刷等等；4.1.2广告告费报销程序序a. 策划部是是经办人；策策划部根据广广告宣传费支支出的年度计计划和各季度度的支出计划划，结合实际际工作需要，提提出付款申请请，填制费费用支付申请请表经所在在部门负责人人审批，财务务管理部会计计审核通过后后报董事长审

3、审批；b.会计审核：审核是否符符合报批程序序、发票是否否合法、内容容是否合理，并并与季度支出出计划核对，交交财务管理部部负责人审批批，出纳付款款；c.出纳根据审审核后的费费用支付申请请表及附件件付款；付支支票，则根据据上述单据开开具支票，并并盖好支票财财务专用章后后交由会计复复核，会计复复核无误盖支支票法人章，交交由出纳付支支票，请收款款人在支票备备查登记簿中中签领，并将将支票存根粘粘贴在记帐凭凭证附件；付付款后由出纳纳在记帐凭证证附件上盖付付讫章；d.会计费用用支付申请表表及附件编编制记帐凭证证；根据记帐帐凭证会计及及时登记费用用或预提、待待摊明细帐，出出纳及时登记记现金、银行行存款日记帐帐

4、；4.2物业管理理费4.2.1物业业管理费内容容：包括办公公楼物业管理理费、水电费费等内容；4.2.2物业业管理费报销销程序a. 综合管理理部为具体经经办人；综合合管理部根据据与物业公司司签定的合同同规定，由综综合管理部填填制费用支支付申请表，经经部门负责人人审批后，先先由财务管理理部会浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0407 页码：第2页页 共4页广告、物管费报报销财务规程程 修改状态：AA/0 计审核后，报分分管领导审批批，交由财务务管理部出纳纳付款；b.会计根据物物业合同进行行审核，审核核内容：是否否与合同规定定内容相符、审审批程序是否否符合

5、规定、报报销票据是否否合法、金额额计算是否正正确等；c.财务管理部部工作程序执执行本规程44.1.2中中的c.d.。5相关/支持持性文件5.1财务管管理若干规定定6.质量记录6.1费用支付付申请表6.2现金/银银行存款日记记帐6.3费用、预预提、待摊明明细帐浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0407 页码：第3页页 共4页广告、物管费报报销财务规程程 修改状态：AA/0 广告费报销流程程年度/季度计划年度/季度计划策划部策划部费用支付申请表费用支付申请表部门负责人审批部门负责人审批会计会计会计审核会计审核财务管理部负责人审批不通过财务管理部负责人审批

6、不通过董事长或其授权人退单/重新办理公司领导审批董事长或其授权人退单/重新办理公司领导审批财务管理部负责人通过财务管理部负责人通过现金/银行存款日记帐现金/银行存款日记帐付款付款出纳出纳编制记帐凭证编制记帐凭证会计会计登记明细帐登记明细帐会计/出纳费用明细帐会计/出纳费用明细帐浙江绿城房地产产开发有限责责任公司财务管理体系工工作规程文件编号：GTT/FC0407 页码：第4页页 共4页广告、物管费报报销财务规程程 修改状态：AA/0 物业管理费报销销财务流程费用支付申请表费用支付申请表综合管理部综合管理部部门负责人审核部门负责人审核会计会计审核会计会计审核通过付款不通过通过付款不通过总经理或其授权人会计退单/重新办理