XX有限公司差旅费报销制度

1、 附件：XXXX有限公司差旅费报销制度第一章原则第一条为了加强公司费用管理，控制差旅费开支，根据有关文件规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于贵州总公司及子公司所有人员。第三条本制度应随着黄帝公司外部环境的变化、部门业务职能的调整和公司管理要求的变化，不断修订和完善。第二章范围及标准第四条差旅费必须是因公事外出而产生，因此，出差前务必需部门总监或以上领导审批后方可出差，确因客观情况出差前未先审批，回公司后需补批，报销时需附上此份有部门领导同意出差的审批资料方可报销。第五条差旅费报销范围：本公司工作人员出差期间的车船费（含乘坐飞机费用，下同）、住宿费、市内交通费、伙食补助费

2、以及其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费或其他特殊情况费用）等。第六条住宿费按出差实际住宿天数及公司规定的标准计算，市内交通费和伙食补助费按出差的自然天数及公司规定的标准计算，车船费和其他合理的零星费用按公司规定标准凭据报销。第七条公司只报销出差期间的相应种类费用和其他合理的零星开支。住宿费、市内交通费、伙食费实行包干制，市内交通费和住宿费需附发票为佐证。外出联系工作，应乘坐公交车辆，原则上不再另外报销出租车费，若有特殊情况，经部门负责人事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。第八条车船费、住宿补助费、伙食及交通补助费标准（上限）如下表.、开支、项目人员职务

3、飞机火车轮船其他交通工具住宿费标准（凭票）（元天）伙食补助费标准（元天）市内交通补助费标准（元天）特殊地区一类二类三类特殊地区一类二类三类特殊地区业务人员及其他工作人员不报硬席及高铁二等票四等舱位实报（凭票限额报销）主任、副主任不报三等舱位实报部长、副部长及经理、副经理经济舱三等舱位实报副总、总监经济舱实报二等舱位实报说明：1、地区分类：特殊地区:北京、上海、深圳一类地区:天津、南京、广州、佛山、苏州、无锡、杭州、温州、宁波、大连、青岛、厦门、中山、常州、珠海、东莞；二类地区:长沙、重庆、成都、西安、武汉、郑州、济南、南昌、桂林、福州、合肥、惠州、沈阳、绍兴、嘉兴、扬州、镇江、长春、南宁、太原

4、、昆明、贵阳、兰州、西宁、哈尔滨、石家庄、呼和浩特、乌鲁木齐、徐州、金华、芜湖、洛阳、南通；三类地区:除以上地区外的其他地区；2、职务级别必须以公司的正式聘任通知或公司的正式任命文件为准，对外使用的职务不得对内使用，也不享受本制度规定的各项对应级别标准报销有关费用。公司聘用的二级、三级主任工程师相当于主任级、副主任级干部；一级主任工程师相当于副部级干部；一级、二级高级工程师相当于正部级干部；3、除特殊情况或级别有规定外，其他交通工具不包括出租汽车、摩的、带旅游性质豪华型交通工具；4、出差期间实际住宿费用超过住宿费标准的按标准计发，低于标准的按实际住宿费报销，并按节约部分的50补%偿给个人；5、

5、连续乘坐交通工具24小时的不再享受市内交通补助费；、乘坐火车少于5小时的只能购同席坐位票；、乘坐火车从当晚八时至次日晨六时之间在车上过夜五个小时以上的，或连续乘车时间超过5个小时的，可购同席卧铺票；8、出差人员在车船上过夜超过五小时的（即当晚八时至次日晨六时之间），报销时可凭车船票按10元0/天的标准另外计发伙食费补助。9、工作人员出差乘坐火车可享受卧铺而坐硬座的，按同次列车票价差额的50计%发给个人；10、工作人员趁出差或调动工作之便，事先经部门主管批准就近回家省亲、办事的，其绕道车船费扣除出差直线单程车船费（按出差人应享受标准）后，多开支部分由个人承担；如果绕道车船费少于直线单程车船费时，

6、应凭票按实报销。不发给绕道和在家期间的住宿补助、伙食补助和市内交通补助；1、1工作人员出差期间，因游览或非工作需要的开支，一切费用均由个人自理；1、2出差人员在出差地因病住院期间，报公司批准后按标准发给伙食补助费，不发交通补助费和住宿补助费。住院超过半个月的停发伙食补贴；1、3工作人员出差贵阳市郊、凯里市郊、杭州市郊（或附近周边地区）当天往返的，因错过公司进餐时间造成误餐的，不分职务高低，按伙食补助50元/天计发；市内交通费可凭票审核报销，不再发放市内交通补助；1、4工作人员自带交通工具出差的，不享受市内交通补助；15、副部级和副经理级以下人员出差乘坐飞机要严格控制，对出差工作任务紧急、路途较

7、远必须乘坐飞机的，须经分管总监或副总同意，公司总经理审批后方可乘坐。当乘坐飞机的总费用（包括机场建设费、燃油费、保险费及来往机场车费）与火车标准相当时，可乘坐飞机，但超过报销标准的费用由个人自理；16、特殊情况下，上述人员投亲靠友等自行解决住宿，须经公司部门直接（第一）负责人同意，可按住宿补助标准的30计%发给个人，伙食补助和市内交通补助按标准计发；1、7据实际情况，且经总经理批准实报实销的特别部门人员不适用本制度。董事长、总经理据实报销，也不适用本制度。第九条外出参加会议开支标准：1、严禁参加无重大意义、费用奇高和名目繁多的各种形式会议。工作人员确有必要外出参加会议的，必须提供对方的邀请函或

8、申请报告，经分管总监同意、公司总经理审批后方可参加；2、工作人员外出参加各类会议，往返途中的差旅费开支按第八条规定标准报销，会议期间的伙食补助费、住宿费凭主持召开会议单位出具的票据审核报销，会议期间不再发伙食补助费（会议主持单位提供伙食情况）；3、工作人员到外地参加各单位召开的供应商、经销商等会议，并交纳会务费的，会务费包含住宿费、伙食费及市内交通费的，会议期间不报销住宿费、伙食费和市内交通费。往返途中的差旅费开支按上述出差第八条规定报销；4、工作人员经批准因公赴外地院校、人才市场等培训、招聘的，按第八条规定相应标准报销；5、工作人员因公参加各项会议，严禁私自收受贿赂、回扣等非法行为，收受的贵

9、重礼品应如实上交公司。第三章差旅费借支、报销流程第十条差旅费借款一般程序1、工作人员出差借支差旅费，部门审批人严格控制借款额度，当借款金额超过借款人当月工资总额的，必须提供担保；如无担保人，部门审批人承担连带责任。差旅费借支由分管总监初审，财会或会计人员复审，财务负责人和总经理审批后方可到出纳处办理借款；2、员工在办理出差借款时，所用的借款凭证需填写完整，所借款项应与报销时内容一致，同时借款金额只保证出差时应支付的车船费和住宿费等合理开支，并由审批人把关。第十一条差旅费报销一般程序：1、对符合上述差旅费开支范围和标准的，由原批准人审查，财务人员复审无误后，经财务负责人和总经理审批后方可报销；2

10、、因特殊情况，出差费用超过上述规定范围和标准的，由出差人员写出书面报告，由原批准人审查同意，财务人员复审把关并经公司财务负责人和总经理批准后方可报销。第十二条审批一般流程：报销人f部门主管（或总监等加审）f财务审核会计f财务经理f财务总监f总经理f出纳第四章注意事项第十三条员工出差回公司后，在借款预期归还时间内应及时报销差旅费，否则不予办理下次出差借款，并在当月工资里面扣除借款。第十四条差旅费报销需填写差旅费报销表，按差旅起迄地填写详细行程，按月、日和时填写详细差旅时间，非电脑开具的车票反面必须填写起讫地点及时间，报销表中的各项填写清楚，不得随意涂改，小写金额只可修改一处，两处修改退回重填，大

11、写金额经财务审核后由审核会计填写，且不得涂改。第十五条涉及一份报销单由多部门承担费用的，由报销部门划清不同部门承担费用金额，并制作一份费用分摊表，由相应部门领导确认后作为报销附件。第十六条出差期间严禁发生业务招待费。如特殊情况因工作需要而发生的招待费，必须事前请示总监或公司总经理同意，在限额标准范围内方可凭票报销，当天相应的伙食补助费根据招待费餐数对应减半（一天请两次客户，不再发放伙食补助费）。报销时要求填写招待日期、对象、作陪人员、事由，缺一项都不予报销，具体操作按公司业务招待费管理规定执行；另需注意：招待费单据需与其他费用单据分开，并单独填写招待费用报销单。第十七条单据粘贴的方法：按单据粘贴单上箭头所指方向，由后向前粘贴，即从后到前一张压一张顺序粘贴。两张相压的单据间应留有适当的间隔，以便单据能贴得平整