Oracle 财务系统培训手册

1、age PAGE ivCompany Confidential - For internal use only. ORACLE财财务管理系统统培训手册文档作者:李李 艺艺创建日期:22004-66-25确认日期:22004-88-25控制编码:当前版本:11.0文档控制TOC o 1-5文档控制 PAGEREF _Toc94596549 h iiiUNIT1 总帐模块块概述 PAGEREF _Toc94596550 h 1单元培训目标 PAGEREF _Toc94596551 h 1LESSON 1 总帐帐模块介绍 PAGEREF _Toc94596552 h 2LESSON 2 总帐帐模块和

2、其他他模块的关系系 PAGEREF _Toc94596553 h 3LESSON 3 总帐帐模块的一个个会计业务周周期 PAGEREF _Toc94596554 h 4UNIT2 基 本 概 念 PAGEREF _Toc94596555 h 5单元培训目标 PAGEREF _Toc94596556 h 5LESSON 1 弹性性域（Fleexfielld）和值集集（Valuue Sett） PAGEREF _Toc94596557 h 5LESSON 2 科目目结构和帐簿簿 PAGEREF _Toc94596558 h 7LESSON 3 菜单单、职责和预预制文件 PAGEREF _Toc94

3、596559 h 9LESSON 4 关于于工具栏、功功能键和文件件夹的使用 PAGEREF _Toc94596560 h 13UNIT3 总帐业务务处理流程 PAGEREF _Toc94596561 h 15单元培训目标 PAGEREF _Toc94596562 h 15LESSON 1 业务务背景和数据据录入操作步步骤 PAGEREF _Toc94596563 h 15LESSON 2 余额额查询和报表表提交 PAGEREF _Toc94596564 h 21UNIT4 凭证录入入管理 PAGEREF _Toc94596565 h 25单元培训目标 PAGEREF _Toc94596566

4、 h 25LESSON 1 凭证证来源和分类类，总帐会计计期间 PAGEREF _Toc94596567 h 26LESSON 2 凭证证修改和调整整 PAGEREF _Toc94596568 h 28LESSON 3 反冲冲凭证 PAGEREF _Toc94596569 h 29LESSON 4 利用用经常性和成成批分配凭证证的产生凭证证 PAGEREF _Toc94596570 h 31LESSON 5 通过过总帐接口引引入外部或子子模块凭证 PAGEREF _Toc94596571 h 40UNIT5 凭证复核和和登帐 PAGEREF _Toc94596572 h 42单元培训目标 PA

5、GEREF _Toc94596573 h 42LESSON 1 总帐帐模块中两种种凭证复核方方式 PAGEREF _Toc94596574 h 42LESSON 2 凭证证登帐 PAGEREF _Toc94596575 h 45UNIT6 帐户余额额查询和维护护 PAGEREF _Toc94596576 h 47单元培训目标 PAGEREF _Toc94596577 h 47LESSON 1 公司司间和悬帐帐帐户的概念和和使用 PAGEREF _Toc94596578 h 48LESSON 2 汇总总模板 PAGEREF _Toc94596579 h 50LESSON 3 帐户户余额查询和和追

6、索 PAGEREF _Toc94596580 h 52LESSON 4 帐户户成批维护 PAGEREF _Toc94596581 h 54UNIT7 多公司的的帐务核算 PAGEREF _Toc94596582 h 56单元培训目标 PAGEREF _Toc94596583 h 56LESSON 1 公司司间交易（CCENTRAA） PAGEREF _Toc94596584 h 57LESSON 2 数据据映射和帐簿簿合并 PAGEREF _Toc94596585 h 62UNIT10 总帐中中的外币业务务 PAGEREF _Toc94596586 h 71单元培训目标 PAGEREF _To

7、c94596587 h 71LESSON 1 Orracle 总帐外币业业务 PAGEREF _Toc94596588 h 71LESSON 2 定义义汇率，余额额重估 PAGEREF _Toc94596589 h 73LESSON 3 币种种转换和外币币报表 PAGEREF _Toc94596590 h 77总 结结 PAGEREF _Toc94596591 h 77page 117公司机密，只限内部使用。UNIT1 总帐模块块概述单元培训目标了解Oraclle总帐模块块的主要功能能和特征了解Oraclle总帐模块块和其他模块块的关系了解Oraclle总帐模块块的一个会计计业务周期LESSO

8、N 1 总帐帐模块介绍Oracle总总帐模块(Oraclee Geneeral LLedgerr)是整个OOraclee应用系统的的核心模块，是是系统内所有有财务往来的的汇集地，其其他子模块内内的财务和现现金活动都将将最终反映到到总帐模块中中。一个公司司中任何涉及及财务的业务务通常被输入入到Oraccle的子模模块中，例如如：对客户的的销售发票和和收款输入到到应收模块（OOraclee Receeivablles）中，向向供应商的采采购发票和付付款记录在应应付模块（OOracle Payabbles）中中，之后，子子模块中的财财务信息（会会计分录）都都将通过标准准转换程序转转帐到总帐模模块中。

9、对于于未输入至任任何子模块中中的业务，如如收入、成本本的结转，可可以采用输入入输入日记帐帐（Enteer Jouurnalss）方式直接接录入到总帐帐中。并非所有的公司司都要使用全全部的财务或或其他模块，一一个公司可以以选择使用或或不使用某个个特定的模块块，例如选择择不使用固定定资产模块（OOraclee Asseets），而而是将固定资资产增加、折折旧、报废等等会计信息直直接输入到总总帐中。相反反的，如果使使用固定资产产模块，那么么所有与资产产变动有关的的会计信息都都将通过资产产模块自动传传送至总帐模模块。有一点点需要注意，使使用Oraccle 总帐帐模块和Orracle 其他子模块块必须建

10、立在在这样的原则则上：任何业业务或财务往往来只能录入入一次，不论论是在子模块块还是在总帐帐模块中，因因此，任何业业务错误的修修改和更正都都必须从源头头开始，如果果使用子模块块录入业务，必必须在子模块块中修改或更更正，而不能能在总帐中输输入更正日记记帐。Oracle 总帐模块的的主要功能可可以概括如下下：会计和财务信息息的记录和集集取完成财务监测和和控制进行财务信息的的分析和报告告使用Oraclle 总帐模模块，可以使使一个企业建建立统一集成成的总帐和分分类帐，利用用灵活的方式式快速准确地地产生各种日日记帐，利用用总帐的日记记帐审核机制制加强业务控控制和减少差差错。利用OOraclee 总帐模块

11、块，企业还可可以获得很多多功能和特性性，如强大的的外币处理，有有效的预算管管理和控制，灵灵活的公司间间帐务处理和和帐务合并，灵灵活的报表定定义和使用等等。此外，利利用总帐和其其他系统的集集成如ADII和OLAPP，可以灵活活快速的为企企业管理和决决策人员提供供财务信息。LESSON 2 总帐模块和和其他模块的的关系Oracle 总帐模块和和其他模块的的关系是一中中总帐和分类类帐的关系，总总帐记录并保保存财务业务务的会计余额额信息，子模模块记录并保保存财务业务务的明细信息息，他们的关关系图如下：以应付（Oraacle PPayablles）模块块和总帐模块块关系为例：公司可以利用应应付模块记录录

12、保存和供应应商往来的明明细业务，当当在应付模块块中接收并录录入一张供应应商发票时，应应付模块除了了记录这张发发票对应的供供应商、发票票日期、金额额、编号和说说明信息外，通通过标准的转转帐程序，应应付模块将在在总帐中产生生以下的会计计分录：借：成本/费用用贷：应付款同样地，录入一一笔付款时，应应付模块除了了记录此付款款地日期、银银行帐户、付付款供应商、核核销地发票等等信息外，还还将在总帐中中产生付款业业务地会计信信息：借：应付款贷：现金/银行行LESSON 3 总帐帐模块的一个个会计业务周周期Oracle 总帐模块的的一个会计业业务周期如下下图：打开总帐会计期期录入手工凭证，包包括： 手工标准准

13、凭证 外币凭证 统计凭证从子模块引入凭凭证，如：应应收、应付、库库存等模块利用定义好的经经常性凭证模模板生成凭证证经常性凭证模板板包括： 框架凭证证模板有固定帐户户无金额（生生成须手工填填写） 标准凭证模模板固定帐户和和固定金额 公式凭证模模板有固定帐户户，金额尤特特定计算公式式获得利用成批分配凭凭证模板生成成凭证，如将将当月折旧费费用按部门分分摊凭证复核：可以以利用联机录录入或查询界界面进行复核核，也可以运运行报表程序序将凭证打印印出来后复核核手工或自动过帐帐（后台登帐帐）检查是否存在登登帐后的凭证证错误，如果果有，进行凭凭证反冲调整整进行（如果有外外币业务）外外币重估和汇汇兑损益的处处理进

14、行外币转换，为为合并报表做做准备11帐簿合并并（如果存在在多帐簿）12编制财务务报表并复核核和分析13关闭当前前会计期，并并打开下一会会计期UNIT2 基 本 概概 念单元培训目标理解Oraclle模块中弹弹性域和值集集的基本概念念理解科目结构（CCOA）和帐帐簿的基本概概念了解菜单、职责责、工具栏和和文件夹的使使用LESSON 1 弹性性域（Fleexfielld）和值集集（Valuue Sett）弹性域（Fleexfielld）遍布于于整个Oraacle AAppliccationn中，Oraccle 地许许多应用性能能都归功于特特定的弹性域域设计，它是是Oraclle描述某一一事务或实体

15、体的一种方法法。一个弹性性域由多个段段组合起来，每每个段是弹性性域内的单个个子字段（在在数据库中，段段以单个的表表列形式出现现），例如，我我们可以利用用四段结构（公公司段，成本本中心段，科科目段，项目目段）来描述述公司内的帐帐户结构，0010.1002.5500304.PP001 代代表南京分公公司（0100）经理办公公室（1022）在一个建建筑项目（PP001）上上发生的管理理费用_办公费的帐帐户。Oracle应应用产品中包包括两中类型型的键弹性域域：关键弹性性域（Keyy Flexxfieldds）和描述述性弹性域（DDescriiptivee Flexxfieldds）。关键键弹性域通常

16、常描述了由弹弹性域标识的的实体的特殊殊特性，在AAppliccationns 中，关关键弹性域包包括：总帐科科目，库存物物品，固定资资产等。描述述性弹性域虽虽然不需要象象键弹性域内内的段那样要要产生有意义义的代码，但但是它们也描描述了实体的的其他特性，该该实体的描述述性特性在您您使用的表单单的其它部分分被标识。描描述性弹性域域在Appllicatiions 数数据库表中被被视为属性列列（attrributee coluumns），而而关键弹性域域通常被视为为段列（seegmentt coluumn）。弹性域中每一个个段对应一个个值集（Vaalue ssets），一一个值集可以以包含许多具具体值

17、集值。在在段中输入或或选择值时，弹弹性域会验证证每个段的有有效值集（一一个值集）。值值集通常是预预先定义的，通通过定义“验证段”，系统将会会把用户输入入此段的值与与此段值集中中的值作比较较，如果终端端用户输入无无效的段值，则则有效值列表表会自动显示示以使用户可可以选择有效效值。应用和使用弹性性域，可以获获得很多优点点，满足您的的以下业务需需要：自定义应用产品品以符合当前前业务惯例，例例如会计代码码，产品代码码以及其它代代码。自定义应用产品品以获取在其其它情况下应应用产品无法法跟踪的数据据。具有由一个或多多个段组成的的“智能字段”，每个段均均包含一个值值和一个含义义。依靠应用产品来来验证您在智智

18、能字段中输输入的值和值值组合。根据表单数据和和应用数据来来更改智能字字段的结构。无需编程即可自自定义数据字字段来符合您您的业务需要要。查询智能字段以以获得特定信信息。下图是一个关键键弹性域和说说明性弹性域域在Appllicatiions 窗窗体中的表现现示意图： 其中：帐户结构构是一个关键键性弹性域（Accounts Flexfields），它由六个段组成，每个段对应一个值集。子目段中10020007（银行存款_中行虎踞路分理处）是值集“JMCC_SUBACC”中的一个值集值。为了说明每笔体体现业务对应应的支票编号号，系统设置置了一个说明明性弹性域，它它由一段组成成，每次录入入的段值将保保存在

19、凭证行行表中的attrribuute1表列列中。LESSON 2 科目结构和和帐簿总帐模块中科目目结构（Chhart oof Acccount）是是关键弹性域域（Accoountinng Fleexfielld）的一个个典型应用，它它唯一地标记记总帐科目并并为每个会计计科目表提供供一个灵活地地结构。可以以设置科目结结构使其具有有任意数目地地段，最大可可达30个。大大多数公司至至少要用3个个段：公司段段、成本中心心段、科目段段，根据实际际情况，可以以定义多段结结构地科目结结构用以描述述企业地会计计帐户。在这这套教材中，我我们以电信行行业为例，它它的科目结构构由六段组成成，如下图所所示：公司段：记

20、录省省公司和各市市分公司成本中心段：记记录每个成本本部门，经理理室、财务部部等科目段：参照国国家外资股份份制科目的使使用设定子目段：它是一一个从属段（dependent segment），依赖于公司段的段值，用以记录各分公司特有的科目值，如银行存款等明细科目分类段：与收入入有关的科目目在此段上进进行分类，如如数字收入或或模拟收入等等项目段：记录具具体的项目编编号Oracle Appliicatioons中的帐帐簿由一个会会计科目表、一一个日历和一一种职能货币币（本位币）组组成。共享相相同的会计科科目表、会计计日历、职能能货币的法人人的财务业务务可以记在一一个相同的帐帐簿中。下图图是帐簿设置置的

21、界面，其其中：科目结结构采用了“JMCC_会计科目表表”（六段结构构），会计日日历采用了“JMCC总总帐日历”（每年共113个会计期期，第13个个期间为调整整期）。此帐帐簿中涉及若若干会计帐户户和帐簿控制制的选项，这这里进行简要要的说明。留存收益帐户：在您打开会会计年度的第第一期时，总总帐会按照留留存收益帐户户对上一年度度中的所有收收入和费用帐帐户的净余额额进行过帐。如如果在帐套中中有多个公司司或余额实体体，总帐会自自动为每个公公司或余额实实体创建一个个留存收益帐帐户。 暂记帐户： 如果您选选择允许暂记记过帐不平衡衡日记帐分录录，总帐会自自动过帐此帐帐户的差额。如如果在帐套中中有多个公司司或余

22、额实体体，总帐会为为每个余额实实体创建一个个暂记帐户。内部往来帐户：如果您选择择自动平衡公公司间的日记记帐，总帐可可确保帐套余余额实体中的的所有日记帐帐分录保持平平衡（借项等等于贷项）。如如果对于特定定的余额实体体来说，日记记帐分录不平平衡，总帐会会自动过帐相相应公司间帐帐户的差额。如如果在帐套中中有多个公司司或余额实体体，总帐会为为每个余额实实体创建一个个公司间帐户户。 保留准备帐户：如果您输入入一个不平衡衡的保留分录录，总帐会自自动过帐您在在此处指定的的帐户差额。如如果在帐套中中有多个公司司或余额实体体，总帐会为为每个余额实实体创建一个个保留准备帐帐户。：控制选项：允许暂记过帐：允许用户过

23、过帐不平衡的的日记帐分录录（借项不等等于贷项），并并通过过帐暂暂记帐户的抵抵销额来自动动平衡这些日日记帐分录。如如果启用此选选项，您必须须为帐套输入入一个暂记帐帐户。 如果不允许许暂记过帐，您您将仅能过帐帐经平衡的日日记帐分录。公司间日记帐余余额：允许用用户过帐公司司间不平衡的的日记帐分录录（对于某个个特定公司或或平衡实体来来说借项不等等于贷项），并并根据指定的的公司间帐户户来自动平衡衡这些公司间间日记帐。如如果启用此选选项，您必须须为此帐套输输入一个公司司间帐户。如如果不选择平平衡公司间的的日记帐，则则您仅能通过过余额段（通通常为公司段段）来过帐平平衡的公司间间日记帐。启用平均余额：允许您使

24、用用帐套以进行行平均余额处处理。一旦启启用平均余额额处理，总帐帐会自动存储储汇总余额，此此余额用来计计算平均和日日终余额。 启用日记帐审批批：允许您使使用帐套中的的总帐日记帐帐审批功能。如如果已启用“日记帐审批批”，并且要求求对日记帐分分录的日记帐帐来源进行审审批，则在采采取进一步措措施之前，必必须通过适当当的管理层审审批此日记帐帐。如果没有有启用日记帐帐审批，即使使要求对日记记帐来源进行行审批，也不不会执行此审审批过程。 启用日记帐分录录税：允许您您在总帐中人人工输入可征征税日记帐分分录。启用帐帐套的此项功功能时，系统统会自动计算算相关联的税税额并生成税税务日记帐行行。LESSON 3 菜单

25、单、职责和预预制文件Oracle Appliicatioons 是一一个图形化的的应用软件，它它的操作界面面由工具栏、浏浏览器窗口、菜菜单和快捷键键等组成。其其中菜单是多多个功能的组组合，它可以以包括子菜单单或菜单项目目，每一个菜菜单项目对应应一个或一组组特定的功能能。下图是一一个菜单界面面：子菜单菜单项父菜单 快捷菜单子菜单菜单项父菜单 快捷菜单我们可以根据实实际情况组合合出合适的菜菜单，例如下下图是某公司总帐管管理职责所用用到的菜单定定义界面，操操作路径：(R)系统管管理员(NN)应用菜单责任（Respponsbiility）是 Oraccle 应用用产品的一种种授权级别，不不同的职责对对

26、应和使用特特定的功能和和系统报表，因因此每次用户户登陆系统时时都要选择一一个职责来操操作系统，每每个用户均具具有至少一种种或多种责任任，并且几个个用户可以共共享同一责任任。下图是用用户登陆时选选择职责的界界面：职责名称职责名称定义职责时，需需要选择特定定的菜单，也也就是说每个个职责是通过过它的菜单行行使特定功能能的，另外，每每一个职责还还对应特定的的报表集，报报表集限制了了每个职责能能够使用的报报表和请求。下图是定义职责责的界面，操操作路径：(R)系统管管理员(NN)安全性性职责定义挂报表集挂菜单挂报表集挂菜单预置文件（Prrofilee）是一组可影影响应用运行行方式的可更更改选项。OOrac

27、lee 应用产品品提供的这些些选项使您可可以根据自己己的需要更改改应用性能。预预置文件选项项可以设置在在以下四个层层次之一或更更多：站点、应应用、责任和和用户。系统统管理员可以以在这些层的的任何一层设设置默认选项项值。 Orracle 应用产品将将预置文件层层作为一个分分层结构来处处理，其中“用户”是此结构中中的最高层，接接着是“责任”和“应用”，最后是最最低层“站点”。例如，总总帐模块提供供“GL 帐套名名”选项，如果果职责“050-南南京分公司本本部总帐管理理”对应“JMCC帐帐簿”，则使用此此职责所有的的凭证操作都都在JMCCC帐簿中，而而不管地点级级的参数值。如如果职责层和和应用层的“

28、GL 帐套名名”选项对应的的参数为空，职职责“050-南南京分公司本本部总帐管理理”则选择JMMCC帐簿。下下图是定义预预制文件的界界面：职责级参数地点级参数职责级参数地点级参数LESSON 4 关于于工具栏、功功能键和文件件夹的使用系统快捷工具栏栏的界面和使使用介绍如下下：状态栏信息状态栏信息切换责任-显显示责任窗口口窗口帮助-打打开当前窗口口的帮助编辑字段-打打开当前字段段的编辑器窗窗口值列表-显示示当前字段的的值列表附件-打开附附件窗口更新新或查看附件件/添加新的附附件转换-打开“转换”窗口文件夹工具打开文件夹夹工具选项板板清除记录-从从此窗口清除除当前记录删除记录-从从数据库中删删除当

29、前记录录新建记录-创创建新的记录录查找-打开“查询查找”窗口以选择择记录摘要/详细资料料-在当前记记录的摘要和和详细资料视视图之间切换换清除表单-清清除当前表单单中的所有等等待更改打印-打印当当前屏幕，或或在特定的情情况下显示要要打印的报表表列表保存并继续保存所有更更改并增加为为下一个记录录保存-保存当当前表单中的的所有更改 定位至-打开开定位（浏览览器）窗口Oracle Appliicatioons 提供供了很多快捷捷键，熟练地地使用这些快快捷键和操作作技巧，可以以极大地加快快系统操作速速度，例如：Ctrl+S 提交交保存，F111 和Ctrl + F111进行表单查查询。下图是是快捷键窗口

30、口（按Ctrrl + KK调出）：通过利用系统文文件夹功能，可可以灵活的调调整界面显示示方式，如隐隐藏/出示某某些字段、调调整字段显示示宽度、调整整字段显示顺顺序、自动根根据查询条件件刷新等。下下图是文件夹夹使用和保存存的界面： UNIT3 总帐业务务处理流程单元培训目标通过具体的业务务实例了解OOraclee总帐模块的的一个业务操操作流程能够简单地进行行凭证录入，修修改，复核，登登帐，查询，报报表等操作LESSON 1 业务务背景和数据据录入操作步步骤业务背景：一般而言，一个个公司财务部部的日常业务务流程如下所所述：首先，打开会计计期。接着通通过手工输入入或从其他模模块引入日记记帐，提交上上

31、级主管进行行复核和审批批。审批通过过则进行过帐帐，否则根据据拒绝原因进进行相应调整整，再提交审审批。在会计计期末，根据据公司的具体体情况作相应应地调整（如如外币重估，报报表合并等），制制作财务报表表。关闭会计计期，以后所所有业务计入入下一会计期期。基本流程程如图3-11。 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入图3-1：总帐帐业务流程图图业务流程在总帐帐模块中实现现的步骤：STEP1：打打开会计期1. （）设设置打开关闭，进入入“打开和关关闭会计期”窗窗口。2. 总帐管理理系统将显示示最近打开的

32、的会计期。如如果期间可能能是最近才打打开的会计期期，则此期间间当前可能为为关闭状态。3. 选择“打打开下一期”。总总帐管理系统统将计算本期期的期末帐户户余额，并启启动并发处理理以打开下一一期，本期将将仍保持“打打开”状态。 如果打开新新会计年度的的第一期，总总帐管理系统统将自动更新新留存收益帐帐户。4. 保存。打开会计期的界界面如图3-2所示：图3-2：打开开与关闭会计计期打开会计期可以以控制日记帐帐分录和日记记帐过帐，也也可以计算报报表的期末和和年终实际及及预算帐户余余额。 会计计期有打开、关关闭、永久关关闭、从不打打开和将来_录入五种状状态。其中，只只能在打开和和将来_录入两种状状态中录入

33、日日记帐，而且且在将来_录入状态中中不能过帐。例如，在窗口中中点击“打开下一期期”，则会计期期间“05-20001”的状态改为为“打开”，同时会计计期间“06-20001”的状态为“将来_录入”。STEP2：手手工录入一个个凭证批和若若干凭证1. （）凭凭证输入，进入“查找日记帐帐”窗口（图33-3）。 图3-3：查找找日记帐2. 点击“新新建批”，进入“批”窗口。可以将具有共同同属性的日记记帐分录创建建为批。例如如，可按类型型和日期对日日记帐分录进进行分组。一一个批中可以以有多个日记记帐，或者每每个日记帐分分录可以只有有一个独立的的批。 批中的所有日记记帐分录必须须共享同一个个期间。可以以为

34、任何打开开的或将来可可输入的会计计期创建日记记帐批，但只只能在打开的的会计期过帐帐批。 如果不需要输入入批信息，可可以直接输入入日记帐。总总帐管理系统统将使用由唯唯一的批标识识及系统日期期组合而成的的来源（人工工），自动为为分录创建批批。如图3-4。图3-4：批批： 输入可可选批名以标标识总帐和日日记帐分录报报表中的批。同同一会计期不不能具有重复复的批名。 如果不输入入批名，总帐帐管理系统将将根据来源创创建一个默认认名称，此来来源由一个唯唯一的批标识识和系统日期期组合而成。期间：输入批组组内的日记帐帐所属会计期期。总帐管理理系统会默认认最近的打开开期间。余额类型：“余余额类型”是是一个只能显显

35、示的字段。在在输入实际日日记帐时它会会显示“实际际”，而在输输入预算日记记帐时显示“预预算”。说明： 批组的的摘要,可以缺省。总额控制：一批批中包括的分分录总数（建建议不输）“状态”区域将将显示过帐、资资金储备和日日记帐审批的的当前状态。过帐：指该批凭凭证是否已经经过帐。状态态为：已过帐帐、未过帐。资金：只该批凭凭证是否已经经通过了预算算检查。状态态为：要求、已已通过、警告告、未通过。审批：指该批凭凭证是否已通通过了审批。状状态为：通过过、正在进行行、拒绝、要要求。创建日期：录入入批组的日期期，默认为系系统当前日期期。3. 点击“日日记帐”按钮，进入入“日记帐”窗口（图33-5），输输入凭证信

36、息息。图3-5：日记记帐日记帐：分录名名称,同批组名,也可以另外外定义。如果果在输入日记记帐之前未输输入批名，总总帐管理系统统将使用该批批中的第一个个日记帐名称称，以创建默默认的批名。周期：分录所在在的会计期，与与批组中的周周期一致。如如果未在批层层输入期间，请请为日记帐分分录选择任意意一个打开期期间或将来可可输入期间。类别：可通过值值列表选择记记帐凭证的类类型，如果是是手工输入的的凭证，则所所有的凭证类类别都为记帐帐。余额类型：A表表示实际，BB 表示预算算。与批组中中的金额类型型一致。说明：分录摘要要。总额控制: 一一张日记帐中中包括的分录录总金额(建议不输)。有效日期：日记记帐的日期，若

37、若选择的是上上一会计期，则则该日期为上上一会计期的的最后一天。来源: 人工，表表示手工输入入的。转换：输入币种种及外币的汇汇率类型。对对于外币，需需要选择汇率率日期及汇率率类型,建议用公司司汇率,因为公司汇汇率在系统中中统一定义,如果选择用用户汇率,则可以手工工定义。本位位币可以缺省省。若输入的的为统计帐户户的统计量，则则选择币种SSTAT。行： 分录行行的编号，为为每个日记帐帐行输入行号号，以控制日日记帐分录行行在联机和报报表中显示的的顺序。输入入第一个日记记帐分录行号号之后，总帐帐管理系统将将自动为随后后的行逐个增增大编号。如如有必要，可可以更改行号号。帐户：分录行中中的借贷帐户户，可以用

38、cctrl+LL速选，进入入“会计科目表表”窗口，如图图3-6。点击此按钮（或用快捷键“点击此按钮（或用快捷键“CTRL”+“L”）可查询各个段所包含的段值。图3-6：会计计科目表借项/贷项：输输入分录行的的借贷方金额额。对于外币币则录入原币币金额，系统统将自动根据据汇率值进行行换算。选择存盘: 日日记帐录入完完毕后,可单击“”按纽，存存盘并继续录录入。注： 其他他明细、更改改货币、其他他活动为日记记帐修改的选选项，在输入入日记帐时无无须选择。STEP3：复复核提交日记帐批：在“日记帐”窗口中点击击“其他活动”，进入“其他活动”窗口（图33-7），点点击“对批进行审审批”，将日记帐帐批传送给审

39、审批者，该审审批者应是提提交请求者的的上级。图3-7：其他他活动审批：其他通通知，在“查找通知”窗口中查询询需审批的通通知，进行审审批。重新分配：将请请求转发，授授权接受者对对该日记帐批批进行审批。可在“备注”中输入同意或拒绝的原因。回应：进行审批批，选择“审批”则审批通过过该日记帐批批，选择“拒绝”则该日记帐可在“备注”中输入同意或拒绝的原因。图3-8：回复复通知详细资料：查看该请求求的详细内容容。复核：发送请求求者重新查询询到该日记帐帐批，审批状状态已改为“批准”或“拒绝”。STEP4：登登帐在该日记帐批已已通过审批后后，可进行过过帐。1. （）日日记帐过帐，进入入“过帐日记记帐”窗口。

40、注：在输入或复复核日记帐分分录时，也可可以通过从“其其它活动”窗窗口中选择“过过帐”按钮来来过帐日记帐帐批。这样将将过帐整个包包含要输入或或复核的日记记帐批。 2. 查询要过过帐的日记帐帐批。也可以以查询所有未未过帐的日记记帐批。可以以查看批名和和过帐期间以以及余额类型型，指明余额额是否会影响响预算、实际际、或保留等等类型的余额额。 3. 复核“期期间状态”和和“过帐状态态”以确定批批是否可用于于过帐。可以以将实际批过过帐至打开的的期间，将预预算批过帐至至打开预算年年度中的期间间，将保留批批过帐至最近近打开的保留留年度中直至至最后一期的的所有期间。 4. 检查日记记帐批的“总总额控制”（如如果

41、已输入一一个）。如果果总额控制不不等于输入的的借项总额和和输入的贷项项总额，除非非允许悬帐过过帐，否则不不能过帐批。 5. 通过检查查每个批旁边边的复选框来来选择要过帐帐的日记帐批批。6. 选择“过过帐”以提交交一个并发请请求来过帐选选择的日记帐帐批。如果在过帐之前前要使用预算算控制但又未未审批日记帐帐批，过帐程程序会尝试储储备资金，如如果成功，它它才会允许过帐批。如如果资金储备备失败，过帐帐程序将标记记出现差错的的批。 7. 并发处理理完成之后，请请复核过帐执执行报表以确确定过帐期间间是否存在差差错。 未过帐前，点击此按钮可冲销该日记帐未过帐前，点击此按钮可冲销该日记帐图3-9：日记记帐LE

42、SSON 2 余额查询和和报表提交STEP5：帐帐户余额查询询和业务追索索帐户查询可以显显示汇总和明明细帐户的实实际、预算和和保留帐户余余额。可以执执行汇总和明明细帐户的差差异计算，也也可以推进以以查看包含明明细帐户余额额的活动，包包括Oraccle 应付付款管理系统统和 Oraacle 应应收款管理系系统中的活动动（如果这些些产品已安装装在服务器上上并已设置细细查）。1、（）查询询帐户，进入入“帐户查询询”窗口（图图3-10）。图3-10：帐帐户查询2、输入要纳入入查询的会计计期范围。 3、指定要纳入入查询的币种种：选择“所有币种种”以查看所所有币种的帐帐户信息。选择“单一币种种”并输入币币

43、种，以仅查查看输入或折折算为该币种种的余额。4、选择查看以以查询币种输输入的事务处处理的余额，或或折算为该币币种的余额。如如果查询币种种是本位币或或 STATT，必须选择择输入的余额额。 5、从弹出式列列表中选择“主主要余额类型型”。6、指定是否要要查看实际、预预算或保留余余额。 如果选择显示预预算余额，请请指定要使用用的预算。如果选择显示保保留余额，请请输入“保留留类型”。7、选择显示和和精确度系数数：个位：最高精确确度；舍入为为两位小数。 千位：将余额除除以 1,0000；舍入入为三位小数数。百万位：将余额额除以 1,000,0000；舍入入为三位小数数。十亿位：将余额额除以 1,000,

44、0000,0000；舍入为为三位小数。 8、输入可选汇汇总模板名以以限制仅查询询与此模板关关联的汇总帐帐户。9、查询要复核核的汇总或明明细帐户。如如果输入了汇汇总模板，则则可以仅查询询与此模板关关联的汇总帐帐户。10、选择应用用于要查看的的帐户信息的的按钮：选择“显示余额额”以复核基基于查询标准准的当前帐户户的余额（图图3-11）。例如，南京分公司会计期“01-2001”的人民币现金帐户余额为35161.92元。3-11：明细细余额选择“显示日记记帐明细”以以查看基于查查询标准的当当前帐户的日日记帐分录活活动。如果选选择查询已折折算余额，则则此按钮不可可用如图3-12。 图3-12：显显示日记

45、帐明明细选择“显示差异异”以查看为为查询定义的的主要余额类类型和辅助余余额类型之间间的差异计算算。如果选择择查询所有币币种，则此按按钮不可用。可以比较差异计计算中的任何何两个余额类类型。要查询询差异，请从从备选区域弹弹出式列表中中选择辅助余余额类型，然然后输入另一一余额类型。请请按照下面的的公式计算差差异：差异 = 主要要余额类型 - 辅助余余额类型例如，如果要查查看预算但未未支出的金额额，请输入“预预算”主要余余额类型和“实实际”辅助类类型。注：如果选择查查询所有币种种，则不能将将差异纳入“帐帐户查询”。SETP6：提提交系统标准准报表1、（）报表表请求标准，进入入“提交请求”窗口。、在“请

46、求名名称”栏中选择“试算表平均”。、在“参数”窗口设置币币种、货币类类型、报告日日期、帐户等等内容，如图图3-13。帐户范围帐户范围图3-13：参参数设置4、参数设置完完成，点击“确定”按钮，返回回“提交请求”窗口（图33-14），点点击“提交请求”。图3-14：提提交请求STEP7：提提交FSG报报表 FSG可以通过过指定报表对对象来定义报报表。最简单单的报表是通通过行集和标标准栏集来定定义的。以资资产负债表为为例，其栏集集包括可以指指定自定义栏栏集，可以添添加目录集、行行顺序和（或或）显示集以以增强报表或或改进报表中中的信息，也也可以指定报报表要包含的的预算、保留留类型和币种种。 一旦定义

47、并保存存报表以后，可可以随时用报报表 - 运运行报表、定定义报表集或或复制它并将将其另保存为为一个新报表表。以资产负负债表为例，操操作流程如下下（具体操作作请参考UNNIT8：Oraclle FSGG。）1、 （）报报表定义行集，进入入“行集”窗窗口2、 选择“定定义行”，进进行有关行项项目的设置。2、 （）报报表定义栏集，进入入“栏集”窗窗口。3、 选择“定定义栏”，进进行列项目的的设置。4、在“栏集”窗口点击“创建标题”按钮，在“栏集标题”中输入资产产负债表列标标题。 5、（）：报表定义财务报表，进进入“定义财财务报表”窗窗口6、 输入报表表的名称、报报表标题和说说明。报表标标题即是 FF

48、SG 打印印在报表顶部部的内容。7、 输入要用用于报表的行行集资产负债债表（行集）和栏集资产负债表（列集）。 8、 选择“运运行报表”。SETP8：关关闭会计期关闭会计期的操操作基本同打打开会计期。1、 （）设设置打开关闭，进入入“打开和关关闭会计期”窗窗口。2、 总帐管理理系统将显示示最近打开的的会计期。如如果期间可能能是最近才打打开的会计期期，则此期间间当前可能为为关闭状态。3、 选择需要要关闭的会计计期，将期状状态改为“关闭”（图3-115）。4、 保存。图3-15：关关闭会计期UNIT4 凭证录入入管理单元培训目标理解总帐模块中中凭证来源和和业务分类理解会计期间的的状态和使用用掌握凭证

49、修改和和更正流程掌握几种凭证录录入方式和特特点LESSON 1 凭证证来源和分类类，总帐会计计期间凭证来源和分类类凭证来源ORACLE提提供各种预定定义的凭证来来源类型供选选择，也可根根据需要增加加设置预定义来源如图图4-1：业务来源凭证来源应收帐款应收款应付帐款应付款等固定资产资产等库存库存等总帐成批分配、兑换换、公司间、重重估、合并、结结转、经常性性、人工、预预算日记帐、转转帐等采购采购等项目项目图4-1：凭证证来源手工凭证在预定定义来源范围围内，直接利利用原定义。子模块凭证来源源类别亦采用用预定义设置置。凭证分类：ORACLE提提供多种预定定义的凭证分分类，包含子子模块导入、系系统自动生

50、成成的凭证类别别，预定义的的分类名称可可更改，根据据需要也可任任意增加。预定义的凭证类类型如图4-2：业务来源主要凭证类型应收帐款借项通知单、贷贷项通知单、收收入、收据、杂杂项收据、销销售发票、贷贷项通知单等等应付帐款采购发票、付款款等固定资产增加、报废、折折旧、转移、调调整等库存接收、MTL（物物料业务）等等总帐重估、合并、记记帐凭证等采购采购等图4-2：凭证证分类会计期间的分类类和特点会计期间类型Oracle系系统的会计期期间除总帐管管理系统标准准期间类型“月月”、“季度度”和“年度度”之外，还还可以定义自自己的期间类类型。例如，图图4-3中期期间类型“CTHK月月份”是自定义的的期间类型

51、。可以在定义组织的会计日历时使用这些期间类型。 会计年度类型会计期间年度类类型有会计年度和日历年度两种种。选择“日日历”以使用用该系统名的的会计期开始始的年度，选择“会计计”以使用该该系统名的会会计年度结束束年度。例如，假定会计计年度为 77 月 1 日至 6 月 30 日，当前日日期为 19995 年 7 月 115 日。如如果选择“日日历”年度类类型，则由于于此处的 77 月从 11995 年年开始，因而而总帐管理系系统会将年度度 19955 加到期名名 (JULL-95) 中。如果选选择“会计”年年度类型，则则由于会计年年度在 19996 年结结束，因而总总帐管理系统统会将 19996

52、加到到期名 (JJUL-966) 中 。图4-3：会计计期间类型会计期间状态会计期间有五种种状态打开：允许日记记帐分录和过过帐。 关闭：在会计期期重新打开之之前不允许日日记帐分录和和过帐，但允允许报告和查查询。 永久关闭：不允允许日记帐分分录和过帐。无无法更改此期期间状态，但但允许报告和和查询。 从不打开：不允允许日记帐分分录和过帐。总总帐管理系统统将对日历中中第一个打开开期间之前的的任何期间，或或者任何定义义的但不可在在将来输入的的期间指定此此状态。无法法更改此期间间状态。 将来_录入：允允许日记帐分分录，但不允允许过帐。期期间尚未打开开，但在“帐帐套”窗口中中指定的可在在将来输入的的期间之

53、内。将将无法不使用用并发处理来来打开期间而而更改此期间间状态。 可以打开新的会会计期、关闭闭会计期、重重新打开关闭闭的会计期以以及打开保留留年度（如果果使用保留会会计）。 此此外，如果使使用多报表币币种，则必须须打开/关闭闭主帐套和每每个报表帐套套中的会计期期。LESSON 2 凭证修改和和调整由应付、应收、采采购等子模块块引入的凭证证是不能直接接在总帐中修修改的。如果果这些凭证出出现了错误，只只能在子模块块中修改，然然后再引入到到总帐中来调调整以前的错错误凭证。只只有手工录入入的凭证可以以在总帐中直直接修改。审批前修改和调调整凭证只是存盘，尚尚未做其他动动作，可以直直接在凭证上上修改。1、（

54、）凭证证输入，进入入“查找日记帐帐”窗口。2、在“查找日日记帐”窗口输入查查询条件，找找到该笔凭证证，点击“复核日记帐帐”按钮，显示示该笔日记帐帐的详细情况况，进行修改改。更改凭证的期间间。点击“其他活动”按钮，进入入“其他活动”窗口，点击击“更改期间”按钮，在“更改期间”窗口中输入入新的会计期期间和有效日日期，如图44-4。图：4-4更改改凭证会计期期间更改日记帐分录录币种。点击击“更改币种”按钮，进入入“更改币种”窗口（图44-5），输输入新的币种种，日期，类类型和汇率，点点击“确定”按钮。注：有关外币的的设置，请参参考“外币业务”。新币种类型有用户、公司和周期三种新币种类型有用户、公司和

55、周期三种图4-5：更改改凭证币种对说明、类别、行行、金额、帐帐户等的更改改，可直接在在窗口中选中中所需更改的的内容，直接接修改即可。凭证已进行了资资金检查或准准备，但还没没有提交审批批，则必须点点击“其他活动”按钮，进入入“其他活动”窗口后点击击“非保留资金金”按钮，将已已经保留的预预算额度释放放，然后进行行修改。修改改操作同上。审批后修改和调调整凭证已进行审批批，但还没有有过帐，则必必须由审批人人对该笔凭证证作出回应，然然后再取消资资金检查，即即点击“非保留资金金”按钮，才可可进行修改。修修改操作同上上。LESSON 3 反冲凭证通过反冲产生调调整凭证凭证已经过帐，则则只能通过补补记一张凭证

56、证调整或将原原分录冲回。例如，南京分公公司在会计期期间“04-20001”做了一笔分分录如下：借：现金（0550.0.11001011.0.0.0） 110000贷：银行存款（0050.0.1002001.1000200011.0.0） 10000该凭证已通过审审批，并已过过帐。但发现现借贷方向颠颠倒了，应为为借“银行存款”，贷“现金”。由于已过过帐，只能反反冲凭证。 操作如下：1、（）凭证证输入，在“查找日记帐帐”窗口查询该该笔分录。2、点击“复核核日记帐”按钮，进入入“日记帐输入入”窗口。3、点击“其他他明细”按钮，进入入“其他明细”窗口（图44-6），选选择该笔冲销销分录所在的的会计期间

57、和和冲销方法。冲冲销方法共有有两种：切换借项/贷项项：总帐管理理系统会通过过切换原始日日记帐分录的的借项和贷项项金额来创建建冲销日记帐帐。在冲销应应计费用时通通常会使用此此方法。 更改标志：总帐帐管理系统会会通过将原始始日记帐金额额的正号更改改为负号来创创建冲销日记记帐。在冲销销日记帐以更更正数据录入入错误时，通通常会使用此此冲销方法。 图4-6：其他他明细、点击“冲销销日记帐”按钮，则系系统运行一后后台进程，自自动生成一冲冲回分录。分分录批组名规规则为：“反冲”+被取消的日日记帐名称+取消时间+进程号。同同时原分录的的状态变为“已冲销”的。将该批批过帐，则原原分录得以冲冲回。LESSON 4

58、 利用用经常性和成成批分配凭证证的产生凭证证该操作主要适用用于定期发生生的一些重复复性分录的处处理，如费用用的预提和分分摊、待摊，税税金的计提等等分录的定义义与生成等。GL的解决方案是定义重复性分录公式，在定义之后，定期运行这些公式即可得到所要分录，避免了重复性的的手工录入工作。GL能提供三种种类型的重复复性分录：框架分录：仅有有分录的借贷贷方科目，金金额需要手工工补充。例如如计提折旧、计计列收入，每每月的凭证行行相同，但金金额不同。标准分录：有借借贷方科目及及金额，但借借贷方金额是是固定数。例例如待摊、预预提型分录，每每月的分录都都相同。公式分录：有借借贷方科目及及金额，借贷贷方金额是变变量

59、。其值根根据变量的值值来定。例如如计提税金型型分录。经常性凭证的定定义和使用经常性分录是手手工对分录的的每一行都指指定一公式，一一个公式只能能得到一个分分录行金额。典典型的业务根根据收入计提提税金等。可可用于生成所所有的重复性性分录。定义经常性分录录操作流程如下：、（）凭证证定义经常性,进入“定义经常性性日记帐公式式”（图4-77）。图4-7：定义义经常性日记记帐公式2、输入批组名名及说明信息息：该批组名名将作为生成成的重复性分分录批组名的的一部分。 3、最后执行栏栏：标明该批批组执行的最最后一个会计计期和日期，是是不可输入的的。4、若需借用其其他批组的经经常性分录公公式，则选择择自动复制，并

60、并选择相应的的批组名。5、输入日记帐帐分录名称及及分类：该名名称将作为重重复性分录名名的一部分，分分类将作为重重复性分录的的类别。在一一批组下可以以定义若干日日记帐分录。6、有效日期：该公式的有有效日期范围围。7、选择行：进进入“日记帐分录录行”窗口。每一一栏代表一个个分录行。输输入栏目所在在的行数及该该行帐户。8、输入该栏目目的描述（任任选项）：该该描述将作为为对应分录行行的描述。9、输入该分录录行的计算公公式（或计算算步骤）：该该公式可以是是常数，也可可以是带变量量的公式。变变量为某帐户户某期间（当当前周期、前前一周期等）的的余额或本期期发生净值。公公式将决定该该分录行是如如何计算其金金额