用友ERP成本核算操作手册

1、成本核算操作手册成本核算步骤：一、总账系统中全部与生产有关的花销类凭据填制完成，审察,记账二、存货核算中对资料类(资料库房)进出库票据进行记账，期末办理，生成凭据,审察记账。注意：恢复卷积时,需要将有关凭据全部删除,取消记账.从头进行存货核算办理。三、检查成本管理设置（设置账套时用,平时不用进行操作)1、选项2、定义花销明细与总站接口-确定取数公式(增添取数部门)3、定义分派率除在产品成本分派率外,其他全部为按定额公式分派四、定义产品属性(刷新订单)成本管理设置-定义核算对象（812)五、定额分派标准(每个月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)设置-定额分派标准导入或增添工时（不需要取数）六

2、、期初余额调整（平时不用操作）设置期初余额调整.调整完成后,进行记账办理七、共耗资用取数数据录入共耗资用表取数八、人工花销取数数据录入-折旧花销表取数九、折旧花销取数数据录入折旧花销表取数十、制造花销取数数据录入-制造花销表范围设定履行十一、完工产品日报表取数完工产品日报表与库存管理中成本中心,成本库房的产成品入库数量一致。若数据不一致,查问原因十二、月尾在产品办理表数据录入-月尾在产品办理表、取数-填写在线清点数量(若不需清点则拷贝）-全选成本中心履行、拷贝全选成本中心履行十三、完工产品办理表取数录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)）十四、产品资料定额每个月改正表展算子件-全选

3、-履行副产品未办理入库,生产订单状态为审察,此表作用是确认完工定额用的十五、卷积运算检查、计算十五、检查无误，卷积完成后,生成凭据对有关凭据(在制仓采买入库单；主机仓产成品入库单;自制半成品出库单；出库调整单生成凭据）进行生单业务(存货核算生单）出现问题办理方式：1、错误帐套参数:零成本入库选项不能够选择，手工输入和取结存成本办理举措:进入存货核算,改正选项录入-核算方式全部为依照参照成本进行核算2、B严禁,使用数量为。001KG办理举措：改正子件信息建议：搭建BOM时人员确定,搭建BOM后要实时检查其正确性3、工时为零办理举措:补录工时建议：实时保护工时信息4、参照成本为零办理举措:补录参照

4、成本建议:实时保护参照成本5、生产订单没有子件（算出来成本为0）办理举措:删除订单建议:实时封闭货删除异样订单6、将只计算资料成本改为按完工定额倒挤原因:假如只计算资料成本,会将全部投料成本依照完工订单数量之比分派在制品、完工产品。建议:改正为完工定额倒挤7、查问到已领数量大于应领数量：原因:改正子件应领数量办理举措：红字资料出库单将节余料办理退库建议:属于正常业务流程，可是该问题遗留时间过长,处于超期状态，建议制造科将此信息实时传达至物管及生产车间8、挪料业务挪料单自动生产资料出库单(红、蓝字),现在挪料单多张错误,不知道应当从哪张生产订单挪到哪张生产订单上9、票据未审察挪料单自动生成的资料出库单。10、副产品办理不实时原因：生产车间不知道哪些生产订单有副产品,也没有主动在系统中搜寻办理举措:计划科将有副产品的生产订单明细传达至生产车间及物管科，保证副产品退库实时11、存货档案默认生产部门错误有些