企业物流外包的风险分析和控制研究论文

1、PAGE 哈尔滨商业大学学毕业论文的学 生 姓 名名 孟 菲 指 导 教 师师 宋国宇 专 业 工商商管理 学 院 工商商管理 2007年6月月17日Harbin Univeersityy of CCommerrce Graduaation ThesiisLogistiics Ouutsourrcing Risk Analysiis andd ConttrolStudentt MMeng FFei Superviisor SSong GGuoyu Speciallty BBusineess Maanagemment School BBusineess Maanagemment 2007-006

2、-17毕业论文任务书书姓名：孟菲学院：工商管理理班级：2班专业：工商管理理毕业论文题目：企业物流外包的的风险分析和和控制研究立题目的和意义义：随着市场竞争的的加剧和技术术创新的加速速，企业需要要一种新的运运作模式，能能够对市场需需求做出快速速反应。物流流外包就是这这样一种发展展战略，但实实践证明并非非所有的外包包企业都获得得了最后的成成功，企业受受到各种各样样的问题与风风险的困扰，这这时必须对外外包风险有清清晰的认识和和分析并进行行风险控制。在物流外包管理理中树立风险险意识，将防防范企业物流流外包风险作作为企业物流流外包管理的的一个重要组组成部分，如如何把握和控控制外包的风风险，对于企企业能否

3、正常常地持续经营营具有重要的的意义。技术要求与工作作计划：技术要求：1.选题新颖，有有重要的理论论意义、实际际意义或应用用价值，符合合本专业人才才培养目标定定位和专业培培养目标要求求；2.广泛阅读与与选题有关的的文献，充分分掌握一手、二二手资料，运运用恰当贴切切；3.运用所学专专业基础理论论和专业知识识，理论联系系实际，分析析和解决研究究问题；4.论证逻辑严严密，概念准准确，数据可可靠，结论正正确，符合写写作规范。工作计划：1.查找资料，阅阅读文献，确确定选题。2.调研现阶段段家族企业的的实际情况，掌掌握它们的发发展动态。3.对调研的资资料，进行系系统的分析、整整理，阅读相相关文献，以及及查找

4、相应的的统计数据，从从逻辑理性上上加以分析，找找到问题切入入点，形成初初步的写作提提纲。4.与指导教师师沟通，在写写作提纲的基基础上后完成成论文开题报报告。5.根据审定的的开题报告确确定的写作提提纲和思路，进进行论文写作作，形成初稿稿。6.根据指导教教师对初稿提提出的修改建建议，完成论论文写作任务务。7.论文定稿、打打印装订及答答辩准备。8.毕业论文答答辩。时间安排：1月月20日3月02日日 立题并并查阅相关资资料3月03日3月18日日 完成提提纲初稿，与与老师讨论写写作要求3月19日4月30日日 老师指指导下反复修修改论文提纲纲5月08日5月12日日 进行开开题研讨会， 修改开题报报告5月1

5、2日5月31日日 完成论论文初稿 66月01日6月100日 初稿稿修改 6月111日6月200日 确定定终稿指导教师要求：1、严格按照与与导师沟通后后确定的论文文选题、指导导教师提出的的技术要求、工工作计划和时时间安排，独独立完成论文文写作任务。2、按照学院的的要求，4月月20日6月15日为导师对学学生面对面的的指导时间。为为保证写作质质量，要求学学生态度端正正，积极配合合指导教师的的指导工作，主主动与指导教教师沟通，与与指导教师的的沟通次数应应不少于5次次。3、论文写作应应严格执行哈哈尔滨商业大大学本科生毕毕业论文撰写写规范及规定定。（签字） 年年 月 日教研室主任意见见：（签字） 年年 月

6、 日院长意见：（签字） 年年 月 日毕业论文审阅评评语一、指导教师评评语：指导教师签字：年 月 日毕业论文审阅评评语二、评阅人评语语：评阅人签字：年 月 日毕业论文答辩评评语及成绩三、答辩委员会会评语：四、毕业论文成成绩：专业答辩组负责责人签字： 年 月 日五、答辩委员会会主任单位： （签章） 答辩委员会主任任职称： 答辩委员会主任任签字： 年 月 日哈尔滨商业大学毕业论文PAGE III摘 要随着市场竞争的的加剧和技术术创新的加速速，企业需要要一种新的运运作模式，能能够对市场需需求做出快速速反应。外包包就是这样一种发展展战略，但实实践证明并非非所有的外包包企业都获得得了最后的成成功，企业受受

7、到各种各样样的问题与风风险的困扰，这这时必须对外外包风险有清清晰的认识和和分析并进行行风险控制。通过识别物流外外包风险发生生的因素，分分析影响承包包商选择的主主要因素，如如质量、价格格、经济实力力等，并利用用层次分析法法（AHP）对物流外包供应应商进行综合合评价，用来来选择合适的的供应商；最最后分析了物物流外包实施施过程中存在在的若干风险险并提出相应应的解决方案案以及外包的的管理措施。面对变幻莫测的市场，如何把握和控制外包的风险，对于企业能否正常地持续经营具有重要的意义。关键词： 业务务外包；物流外外包；风险分分析；风险控制AbstracctAs markket coompetiition i

8、ntennsifying andd the accelleratiion off techhnologgical innovvationn, enteerprisses neeed a new mmode oof opeeratioon to maake quuick rresponnse foor thee markket deemand. Outssourciing iss a neew bussinesss deveelopmeent sttrateggy, but practtice pprovedd thatt not all ooutsouurcingg enteerprisses

9、 haave beeen suuccesssful iin thee end. Enteerprisses arre subbject to a varieety off probblems and rrisks distrress. At thhis tiime, outssourciing riisk muust haave a clearr undeerstannding and aanalyssis annd rissk conntrol. By idenntifyiing thhe loggisticcs outtsourccing rrisk ffactorrs thaat inf

10、fluencce thee choiice off mainn conttractoor facctors, suchh as qqualitty, pricce, econnomic strenngth, and the aanalyttic hiierarcchy prrocesss (AHPP) to the llogisttics outsoourcinng venndor eevaluaation, usedd to sselectt suittable supplliers; finallly anaalyzedd certtain rrisks existting iin imp

11、plemenntatioon of the outsoourcinng proocess and ppropossed coorresppondinng sollutionns andd manaagemennt measuures. How tto conntrol the riisks oof outtsourccing is a greaat siggnificcance of a succeess ennterprrise. Key worrds: outsoourcinng; logisstics outsoourcinng; riskk analyyses; risk ccontr

12、ool 哈尔滨商业大学毕业论文PAGE 51目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc170546387 摘 要 PAGEREF _Toc170546387 h I HYPERLINK l _Toc170546388 Abstracct PAGEREF _Toc170546388 h II HYPERLINK l _Toc170546389 1绪 论 PAGEREF _Toc170546389 h 2 HYPERLINK l _Toc170546390 1.1 论文文的研究背景景 PAGEREF _Toc170546390 h 2 HYPERLINK l _Toc17

13、0546391 1.2 论文文研究的目的的和意义 PAGEREF _Toc170546391 h 3 HYPERLINK l _Toc170546392 1.3 国内内外研究现状状 PAGEREF _Toc170546392 h 3 HYPERLINK l _Toc170546393 1.3.1 国外研究现现状 PAGEREF _Toc170546393 h 3 HYPERLINK l _Toc170546394 1.3.2 国内研究现现状 PAGEREF _Toc170546394 h 4 HYPERLINK l _Toc170546395 1.4 论文文的主要内容容和写作思路路 PAGER

14、EF _Toc170546395 h 5 HYPERLINK l _Toc170546396 2 外包相关基基本理论 PAGEREF _Toc170546396 h 6 HYPERLINK l _Toc170546397 2.1 相关关概念界定 PAGEREF _Toc170546397 h 6 HYPERLINK l _Toc170546398 2.1.1 业务外包的的含义及特点点 PAGEREF _Toc170546398 h 6 HYPERLINK l _Toc170546399 2.1.2 外包风险的的界定 PAGEREF _Toc170546399 h 7 HYPERLINK l _

15、Toc170546400 2.2 外包包的相关理论论 PAGEREF _Toc170546400 h 8 HYPERLINK l _Toc170546401 2.2.1 交易费用理理论 PAGEREF _Toc170546401 h 8 HYPERLINK l _Toc170546402 2.2.2 企业核心竞竞争力理论 PAGEREF _Toc170546402 h 9 HYPERLINK l _Toc170546403 2.2.3 风险管理理理论 PAGEREF _Toc170546403 h 9 HYPERLINK l _Toc170546404 3 企业物流流外包的风险险识别、分析析与

16、衡量 PAGEREF _Toc170546404 h 11 HYPERLINK l _Toc170546405 3.1 企业业物流外包的的风险识别 PAGEREF _Toc170546405 h 11 HYPERLINK l _Toc170546406 3.1.1 企业物流外外包风险因素素分类 PAGEREF _Toc170546406 h 11 HYPERLINK l _Toc170546407 3.1.2 企业物流外外包的风险识识别模型 PAGEREF _Toc170546407 h 13 HYPERLINK l _Toc170546408 3.2 企业业物流外包的的风险分析 PAGERE

17、F _Toc170546408 h 13 HYPERLINK l _Toc170546409 3.2.1 企业外部环环境风险分析析 PAGEREF _Toc170546409 h 13 HYPERLINK l _Toc170546410 3.2.2 企业内部风风险分析 PAGEREF _Toc170546410 h 14 HYPERLINK l _Toc170546411 3.2.3 外包过程的的管理风险分分析 PAGEREF _Toc170546411 h 16 HYPERLINK l _Toc170546412 3.3 企业业物流外包的的风险衡量方方法 PAGEREF _Toc170546

18、412 h 16 HYPERLINK l _Toc170546413 3.3.1 数理统计法法 PAGEREF _Toc170546413 h 17 HYPERLINK l _Toc170546414 3.3.2 专家评价法法 PAGEREF _Toc170546414 h 18 HYPERLINK l _Toc170546415 3.3.3 模糊综合评评价法 PAGEREF _Toc170546415 h 19 HYPERLINK l _Toc170546416 4 企业物流流外包的风险险控制 PAGEREF _Toc170546416 h 22 HYPERLINK l _Toc170546

19、417 4.1 外包包合作伙伴选选择的风险控控制 PAGEREF _Toc170546417 h 22 HYPERLINK l _Toc170546418 4.1.1 外包合作伙伙伴的选择 PAGEREF _Toc170546418 h 22 HYPERLINK l _Toc170546419 4.1.2 外包合作伙伙伴的评价模模型 PAGEREF _Toc170546419 h 23 HYPERLINK l _Toc170546420 4.2 外包包人员和外包包过程的风险险控制 PAGEREF _Toc170546420 h 25 HYPERLINK l _Toc170546421 5 实证

20、分析析：Nikee公司的业务务外包风险控控制 PAGEREF _Toc170546421 h 27 HYPERLINK l _Toc170546422 5.1 Niike公司业业务外包概况况 PAGEREF _Toc170546422 h 27 HYPERLINK l _Toc170546423 5.2 Niike公司业业务外包的风风险分析与控控制 PAGEREF _Toc170546423 h 27 HYPERLINK l _Toc170546424 结 论 PAGEREF _Toc170546424 h 29 HYPERLINK l _Toc170546425 参考文献 PAGEREF _

21、Toc170546425 h 300 HYPERLINK l _Toc170546426 致 谢 PAGEREF _Toc170546426 h 31 绪 论1.1 论文文的研究背景景随着科技的进步步和全球经济济一体化的推推进，世界各各国的企业所所面临的经营营环境发生了了很大的变化化，巨大的竞竞争压力和危危机感迫使企企业必须迅速速应对变化的的市场环境和和不确定的消消费需求，转转换新的战略略来赢得市场场。很多企业业纷纷采用业务务外包，强调调把主要精力力放在关键业业务上，充分分发挥其优势势，同时与全全球范围内的的合适企业建建立战略合作作关系，企业业中非核心业业务由合作企企业完成，这这就是所谓的的业

22、务外包。企企业将许多不不是经常发生生的，或是非非核心竞争能能力的业务委委托给擅长该该项工作的专专业公司去完完成，使自己己更专注于核核心业务的发发展，以更低低的价格得到到更为专业和和灵活的服务务，从而降低低成本，提高高效率。据美国财富报报道，北美地地区19988年的业务外外包开支比11997年增增加21%（250亿美美元），达到14410亿美元元。欧洲的业业务外包活动动的增长速度度甚至更快，11999年初初超过了9220亿美元。亚亚太地区的外外包支出从现现在到20003年将以115. 1%的增长率增增长。到20000年底，全全世界的公司司用于业务外外包的费用，将将主要由于欧欧洲和亚洲市市场的拉动

23、，达达到1万亿美美元，比19999年增长长25%多。其其中，亚洲市市场将以几近近50%的速速度，在20000年底增增长到32000亿1。在20002 年，中中国在国际外外包市场获利利 17 亿亿美元，到 2005 年，保守估估计会超过 50 亿美美元，同目前前数万亿美元元的国际项目目外包市场相相比中国只占占有很小的份份额。虽然中中国业务外包包起点较低，但但不管怎样，外外包已经成为为了一种潮流流，已经成为为未来企业发发展的方向。在这样的国际背景下，我国企业要对迅速改变的或者无法预见的消费者需求和市场机遇做出快速反应，企业必须充分地利用外包战略以获取独特的竞争优势。1.2 论文文研究的目的的和意义

24、随着我国在20001年加入入世界贸易组组织，我国的的经济与国际际经济的接轨轨也在不断进进行中。但我我国很多企业业并没有认清清自己的核心心竞争业务，盲盲目地将潜在在的核心业务务外包给其他他合作企业，从从而产生了不不可估量的损损失和严重的的后果。本文文的目的在于于研究外包存存在的风险以以及如何对风风险进行控制制，以保障外外包能够达到到预期效果。业务外包要求企企业在充分发发展自身核心心竞争力的基基础上，将其其自身不具优优势的非核心心业务交由合合作企业去做做，从而降低低成本、提高高生产效率、增增加资金运用用效率并增强强企业对环境境的迅速应变变能力。业务务外包是一个个开放的复杂杂系统，必然然在人、组织织

25、、决策、相相互关系、文文化等方面存存在着许多风风险，虽然许许多企业从业业务外包中获获得巨大收益益，但是同时时也有许多的的业务外包的的失败者不仅仅未能从中获获利，相反，还还丧失了自己己的核心竞争争力。可见，任任何事情都具具有两面性，外包也不例外。企业将业务外包后，随着外界环境、市场的变化、企业内部管理风险的能力等各种因素的影响，企业外包也面临着各种各样的风险，如果对于外包的决策过于草率，企业不但不能获利，还会面临关键技能的丧失和技能的培养不当、对供应商失去控制、培养出新的竞争对手等战略风险，物流外包作为企业的核心战略，在管理过程中，随时都有风险存在。企业物流外包风险对企业造成的打击是非常大的，它

26、不仅危及企业物质资源的安全，甚至还可能导致企业发展战略的彻底失败。因此，适应新世纪剧烈的变化和动荡的新挑战，在物流外包管理中树立风险意识，将防范企业物流外包风险作为企业物流外包管理的一个重要组成部分，如何把握和控制外包的风险，对于企业能否正常地持续经营具有重要的意义。1.3 国内内外研究现状状1.3.1 国外研究现现状业务外包一词是是哈默和普拉拉哈拉德在企企业核心能力力一文中首首先使用的。目目前，对资源源外包概念的的理解尚不统统一，虽然学学术界对资源源外包的理解解不一，但都都集中于将某某一业务交由由独立的第三三方完成，以以实现企业资资源效率的最最大化。概括括起来，目前前理论界普遍遍接受的业务务

27、外包（Outsoourcinng）的定义是：“企业内部资资源有限的情情况下，为取取得更大的竞竞争优势，仅仅保留其最具具竞争优势的的核心资源，而而把其他业务务借助于外部部最优秀的专专业化资源予予以整合，达达到降低成本本、提高绩出出。”就如前面所提到到的，业务外外包不一定能能够给企业带带来利益，降降低风险，有有时反而带来来新的风险，造造成业务外包包的失败。不不少业务外包包的失败案例例引起了学者者们对于企业业外包风险研研究的极大关关注。Eveerest（1997）对软件公司进行的一项调查显示，导致外包失败的因素有：没有设置有关持续改善合同条款的机制；文化与目标差异导致的不相融性；合同缺乏柔性；忽视外

28、包关系管理所导致的服务水平下降；指派不合适的人员管理外包合同；员工士气和信心下降；企业失去对有关职能的控制；外包所引起的信息安全性与潜在竞争2。1999年Cross，Earl和Nelson等指出，外包中可能发生隐藏的交易成本和治理成本，包括资源重新配置成本、组织调整成本、投入外包管理的人力成本等3。2003年Charles L.Gay和James Essinger等还指出了外包风险的主要问题都与“达成利益失败”有关。比较系统地研究外包风险的学者Aubert ， Patry和Rivard，他们以IT外包风险为研究对象，采用“预期损失”的概念将外包风险界定为负面事件造成的损失与负面事件发生概率的乘

29、积，并对他们对于外包风险的认识进行了总结。1.3.2 国内研究现现状事实上，外包在在我国也已不不算新鲜事物物，第三方物物流的出现如如雨后春笋。国国内外企业及及其理论界对对业务外包的的迅速发展及及其意义已在在不同程度上上进行了深入入地分析，并并做出了理论论解释，但专专门的业务外外包研究文献献比较少，大大多仅限于介介绍国外的业业务外包的发发展状况。许许多学者己意意识到业务外外包对中国企企业发展有着着重要的现实实意义，并对对业务外包给给予了相当的的重视。杨成成刚概述了业业务外包的兴兴起背景及优优势，介绍了了外包市场的的发展状况，并并对外包的运运作模式进行行了分类研究究。武汉大学学的邹辉霞提提出：业务

30、外包中中供应商选择择的基本流程程，供应商选选择的评价准准则及方法。还还有许多学者者就业务外包包提出了自己己的观点和理理论解释。在国内，业务外外包的研究虽虽然刚刚起步步，但作为企企业经营的新新思路势必被被越来越多的的企业所接受受。但是正如其它新生生事物一样，伴随其带来的风险也表现的越来越明显，在实行业务外包的众多企业中，虽然涌现了很多成功了例子，但由于外包不利而最终导致企业核心能力丧失并最终使企业一蹶不振的案例也不乏出现，那么究竟业务外包将给企业带来何种风险呢？经过调查及网上检索发现，目前对业务外包的分析研究大多还只是关于企业业务外包的特征、意义、策略及种类等，而对于业务外包将给企业带来何种风险

31、都只是泛泛而谈，至于业务外包的风险分析研究更是很少，也正是基于此现状，本文将对该题目进行研究，以此能对实行业务外包的企业起到借鉴作用。 1.4 论文文的主要内容容和写作思路路在全球经济一体体化、科技发发展迅猛的背背景下，本文文通过对外包包风险的分析析，致力于发发现存在的问问题，通过对对物流外包风风险控制的研研究，提出对对策，对于企企业起到一定定的借鉴作用用。本文的内内容如下：首先在绪论部分分，介绍了国国内外学者对对外包风险的的研究现状，论论文研究的意意义和目的，以以及研究的思思路和方法。其次，在第二章章从国内外学学者的不同角角度阐述了外外包的定义和和特点。在外外包相关理论论方面，还从从交易费用

32、理理论和核心竞竞争力理论的的角度对外包包予以理论解解释。同时介介绍了风险及及风险管理的的相关理论，使使风险的分析析与控制具有有了理论基础础。再次，在第三、四四章结合国内内外对外包风风险的研究，探探讨了物流外包具有有的风险，分分析了导致物物流外包风险险发生的可能能因素，并给给出相应的识识别、分析和和衡量的方法法，如专家评评价法、模糊糊评价法等。重重点从外包合合作伙伴管理理、外包人员员管理和外包包过程管理等等几个方面阐阐述了对外包包风险的控制制，并指出应应注意的问题题，提出风险险的监测和防防范措施。最后，第五章根根据论文的研研究结论对NNike公司司进行实证分分析，以证明明理论分析的的实践性和应应

33、用性。本论文的写作思思路从思维方方式上看是先先研究现状，发发现问题再研研究原因，并找出对策策，是一种逆逆向思维方式式；从研究材材料上看，是是采用案例分分析、模型分分析相结合，定定性研究和定定量研究相结结合。 2 外包相关基基本理论2.1 相关关概念界定2.1.1 业务外包的的含义及特点点 业务外包包即outssourciing，是OOutsidde Ressourcee Usinng的简称。GGary HHamel和和C. K. Prahharad于于1990年年在哈佛商商业评论上上发表了名为为企业的核核心竞争力的的文章，第一一次提出了业业务外包的概概念。但是关关于业务外包包的定义，至至今没有

34、统一一的观点，还还有一些比较较有代表性的的定义（表22-1）。表2-1 具有有代表性的业业务外包定义义定义者对业务外包的理理解和定义Loh&Vennkatraaman外部供应商从事事与企业整体体或部分生产产设施相关的的物质或人力力资源的活动动Benn&Peearcy授权一家合作伙伙伴管理自己己的部分业务务美国外包协会通过合约把公司司的非核心业业务、无增值值收入的生产产活动包给外外部的“专家”Lacity&Willccock假若有一份工作作，外面的组组织能做得比比组织本身更更有效率而且且便宜，则此此份工作应由由外面的组织织来做，假如如组织本身能能将此工作做做得较好，则则此工作应保保持自制L.Ga

35、y&EEssingger根据服务协议，将将某项服务的的持续管理责责任转嫁给第第三者执行各学者从不同的的角度界定了了业务外包，概概括起来，业业务外包可以以定义为：“企业在内部部资源有限的的情况下，为为取得更大的的竞争优势，仅仅保留其最具具竞争优势的的核心业务，将将非核心能力力的活动转包包给其他企业业和组织，整整合利用其外外部最优秀的的专业资源，从从而达到降低低成本，提高高效率，充分分发挥自身核核心竞争力和和增强企业对对环境迅速应应变能力的一一种经营管理理模式。” 而物流外包(Logisstics Outsoourcinng)就是企企业为了获得得比单纯利用用内部资源运运作物流更多多的竞争优势势，而

36、将非核心心、属于企业业支持与辅助助性功能的采采购、仓储、运运输、包装、配配送、流通加加工等物流业业务外包给其其他企业。由于企业将自己己经营的业务务承包给第三三方来完成，企企业的组织变变得更加精简简，同时，企企业又因为通通过和合作伙伙伴建立战略略联盟而扩大大了企业的边边界，业务外外包使企业体体现出了如下下特点：（1）并行的作作业分布模式式实行外包的企业业由于把非特特长的经营活活动交给了其其他企业去完完成，这使得得传统企业运运作方式中，实实践和流程上上处于先后关关系的有关职职能和环节得得以改变。企企业的各项活活动在空间上上是分离的，但但在时间上却却可以并行。（2）组织结构构扁平化对实行外包的企企业

37、来说，由由于大量的非非特长业务由由合作伙伴完完成，企业可可以精简机构构而变得更加加精干，其他他组织结构让让位于扁平式式组织结构。这这种组织结构构对于环境的的变化具有更更大的应变性性，并将随着着知识经济的的发展越来越越具有生命力力。（3）动态组织织管理原则外包的一个重要要特征就是与与外界的联系系更加紧密，这这就要求在日日常的经营管管理过程中要要注重遵循适适于环境变化化的动态组织织管理原则：职权和知识识相结合的原原则，即通过过提高职能人人员的地位和和适当地扩大大职能人员的的权力来强化化职能人员的的作用；适度度分权原则，打打破集权化的的管理模式，实实现集权与分分权相平衡；弹性结构原原则，使部门门、岗

38、位、人人员各因素能能够随着市场场机会的变化化而调整相应应的结构。（4）使企业专专注于核心竞竞争力的发展展外包的目的在于于巩固和扩张张自己的核心心竞争力，建建立自己的优优势。这种内内部化过程不不需要对核心心竞争力要素素的长期积累累，而是直接接把原有的资资源应用于巩巩固、发展核核心竞争力上上，从而迅速速地建立核心心竞争优势4。（5）更加强调调技术领先进行外包的企业业能够在满足足新产品的快快速开发、降降低成本和产产品质量的保保证的前提下下，重视高新新技术和敏捷捷制造技术的的研究与应用用，从而建立立和维持制造造技术的领先先地位。（6）在与承包包商的合作中中强调相互信信任信任是实现“双双赢”的前提和基基

39、础。只有相相互信任、相相互合作，才才能有效地实实现双方资源源的优势互补补，使整个价价值链系统效效率最高。2.1.2 外包风险的的界定 任何风风险都包括风风险主体和风风险客体，外外包风险也不不例外。承担担不利结果的的人员、机构构和团体就是是风险主体；造成不利结结果的事物就就是风险客体体：在每对风风险主体与客客体之间的所所有联系中，使使风险主体遭遭受风险的联联系方式就是是风险因素。由由于某一风险险因素或某些些风险因素共共同发生作用用而使风险主主体遭受损失失的事件就是是风险事件。我我们可以通过过以上概念对对外包风险的的产生根源作作出分析。 这里有有两点值得注注意：一是业业务外包风险险定义中考虑虑的是

40、可能发发生的不利事事件，而不包包括可能发生生的有利事件件；二是业务务外包的风险险主体应包括括实施外包战战略的企业和和提供外包服服务的外包商商。2.2 外包包的相关理论论2.2.1 交易费用理理论1937年，科科斯在其论著著的企业的的性质中指指出，企业利利用价格机制制组织生产存存在着交易成成本，具体包包括：在交易易中发现相对对价格的成本本，如获取与与处理市场信信息的费用；为完成市场场交易而进行行的谈判和监监督履约的成成本，如讨价价还价成本、签签订与执行合合约的有关成成本；未来不不确定引发的的成本；测度、界定定和保护产权权的有关费用用等。在文章章中，科斯还还指出，企业业的本质特征征是对价格机机制的

41、取代。首首先，市场的的运行要花费费成本，通过过成立一个组组织、允许某某一权力指导导资源的配置置，可以节省省某些成本。因因为企业主能能够以比他所所取代的市场场交易更低的的价格获得生生产要素，所所以他能以较较低的成本行行使自己的职职能，如果他他做不到这一一点，他总是是应该回到公公开市场上去去。其次，政政府或拥有管管制权力的其其他机构常常常对市场交易易和在企业内内部进行的相相同交易区别别对待。主要要通过这两方方面的分析，科科斯得出了关关于企业为什什么存在的结结论：企业的的出现是由于于市场运行成成本的存在。在这个基础上，科科斯重点分析析了企业和市市场交易并存存的原因：第一，随着着企业规模的的扩大，在企

42、企业主的职能能上可能存在在收益递减，即即在企业内组组织更多交易易时，成本可可能上升。当当企业内增加加一项交易的的组织成本等等于在公开市市场上进行这这项交易的成成本，或等于于由另一个企企业主组织这这项交易的成成本时，企业业的生产规模模就达到均衡衡。第二，随随着组织交易易的增加，企企业主可能无无法把生产要要素安置在其其价值最大的的用途上，即即企业主无法法最好地利用用生产要素5。这时时企业的停止止扩张点就是是资源浪费造造成的损失必必须等于公开开市场上的交交易成本，或或当交易被另另一个企业主主组织时的成成本。第三，因因为一个小企企业的某些优优势要超过一一个大企业，所所以一种或多多种生产要素素的供应价格

43、格可能上升。从科斯的交易费费用经济学考考虑外包的理理论依据，可可以看出，随随着规模的扩扩大，企业的的效率会下降降，即组织更更多的交易，成成本增量将上上升。市场交交易一旦变得得经济，则以以一种使再组组织一项交易易的成本在每每个企业中都都相等的方式式把生产分开开是有利的。同同时，考虑到到现实社会的的多变性，通通过价格机制制进行交易的的成本将相差差很大，在企企业内组织这这些交易的成成本同样如此此。因此，除除了收益递减减问题以外，在在企业内组织织这些交易的的成本有可能能超过公开市市场上进行这这些交易的成成本或其他企企业进行这项项交易的成本本，这时外包包战略就成为为企业避免这这些隐藏成本本的首选方案案。

44、2.2.2 企业核心竞竞争力理论 1990年，PPrahallad和Haamel在哈哈佛商业评论论上发表了了一篇具有标标志性意义的的文章企业核心心能力。该该文章针对当当时不少欧美美企业在许多多曾经占据优优势的经营领领域中纷纷败败给日本企业业的现象，以以寻找欧美企企业的败因为为出发点，对对美国的GTTE公司和日日本的NECC公司进行了了案例研究，结结果发现：美日企业的的产品市场业业绩差异并不不是由各自的的初始条件决决定的，事实实上，美国企企业的初始条条件一般都优优于日本企业业，但最后的的结果却是日日本企业在220世纪800年代的全球球竞争中全面面领先。以这这种现象作为为分析基础，他他们提出了这这

45、样的问题：到底是什么么原因造成欧欧美企业与日日本企业如此此巨大的业绩绩差异呢?在在分析了日本本企业NECC的经营状况况后，他们指指出，日本企企业成功的原原因并非在于于其高层管理理能力较欧美美企业的同行行强，也不是是其在技术上上比欧美企业业优越，而是是在于日本企企业善于利用用有效的战略略手段，如与与外部企业建建立战略联盟盟等来创造企企业发展所需需的竞争力。他他们还比较分分析了当时流流行于各国企企业的多角化化竞争战略，并并进一步指出出，企业获取取持续成功的的原因在于拥拥有能够为竞竞争优势不断断补充养料的的机制，企业业的本质特征征应是企业的的核心竞争能能力。Prahalaad和Hammel在进一一步

46、的讨论中中将核心能力力定义为“组织中的积积累性学识，特特别是关于如如何协调不同同生产技能和和有机结合多多种技术组合合的知识”。他们有一个个很形象的比比喻。他们将将企业看作一一棵果树，企企业的最终产产品是果实，最最终服务是叶叶子，结合产产品和服务的的战略业务单单位是树枝，核核心产品是树树干，它支撑撑了战略业务务单位和最终终产品。而支支持核心产品品的核心能力力就是树根。这这个比喻形象象而贴切。与与核心产品不不同，核心能能力不是独立立可以销售的的服务或商品品。核心能力力可能是高品品质的制造、与与供应商良好好的关系、优优质的服务、快快速的产品开开发周期、高高素质的员工工、营销文化化和过硬的服服务信誉。

47、问问题的关键不不能仅仅考虑虑看得到的最最终产品，而而是要关注无无形的资产和和核心能力。 2.2.3 风险管理理理论早在 19 世世纪，西方古古典经济学家家就提出了风风险的概念，认认为风险是经经营活动的副副产品，经营营者的收入是是其在经营活活动承担风险险的报酬。随随着国内外专专家对风险的的不断深入研研究，国内外外理论界对风风险的定义也也有着一定的的区别。经过过归纳之后，主主要以下观点点：（1）风险是指指可测定的不不确定性；（2）风险是指指损失的可能能；（3）风险指对对发生某一经经济损失的不不确定性；（4）风险是对对特定情况下下未来结果的的客观疑虑；（5）风险是一一种无法预料料的、实际后后果可能与

48、预预测后果存在在差异的倾向向；（6）风险是损损失出现的机机会或概率； （7）风险指潜潜在损失的变变化范围与变变动幅度等。国内企业管理学学界常将风险险定义为遭受受损失的可能能性，或者定定义为由于事事物的不确定定性导致的潜潜在性的危机机。因此，风险一词词包括了三方方面的内涵。其其一，风险意意味着出现了了损失，或者者是未实现预预期的目标值值；其二，风风险是以一定定发生概率潜潜在的危险形形式；其三，这这种危险形式式出现与否是是一种不确定定性随机现象象，它可用概概率表示出现现的可能程度度，但不能对对出现与否做做出确定性判判断。企业经经营风险是风风险最为常见见的一种，是是指企业在市市场经济的环环境下组织生

49、生产管理活动动而承受的遭遭受各种损失失的可能性6。风险管理，即对对可能出现的的各种风险进进行识别、测测定和分析评评价，适时采采取及时有效效的方法进行行防范和控制制，以经济、合合理、可行的的方法进行处处理，以保障障活动安全正正常开展，保保证其经济利利益免受损失失的管理过程程。风险管理理是一个符合合一般管理逻逻辑的连续过过程，主要包包括几个环节节，即风险意意识建立、风风险的辨别、风风险的评估、风风险防范方案案的制定、风风险处理、控控制与反馈。在在企业外包过过程中，企业业必须用各种种科学的方法法对风险进行行识别。3 企业物流流外包的风险险识别、分析析与衡量3.1 企业业物流外包的的风险识别 企业风险

50、的识别别，是企业进进行风险管理理的前提和基基础，如果不不能用科学系系统的方法识识别各种风险险，就不可能能知道企业将将会遭受什么么风险，风险险的程度如何何，也就难以以选择处置和和控制风险的的措施。随着着风险管理技技术的发展，风风险识别的方方法和手段会会越来越完善善和合理。企企业究竟采用用何种方法进进行经营风险险的辩识，取取决于企业所所处的经营环环境、企业的的产品特点、管管理水平、风风险种类及危危害程度等。3.1.1 企业物流外外包风险因素素分类表3-1 业务务外包的风险险事件和风险险因素风险事件风险因素成本未料到的过渡与与管理成本外包企业对外包包的业务缺乏乏经验与专长长外包企业对外包包缺乏经验与

51、与专长法律环境的不确确定性转换成本（包括括锁定、恢复内制、转换外外包商的成本）资产专用性少数量的外包商商业务的相互依赖赖昂贵的契约修订订成本不确定性技术的不连续性性业务的复杂性成本上升企业对外包合约约管理缺乏经经验与专长业绩的测度问题题外包商对承接的的外包业务缺缺乏经验和专专长隐藏的服务成本本业务的复杂性业绩的测度问题题不确定性质量服务质量下降业务的相互依赖赖性外包商对承接的的外包业务缺缺乏经验与专专长外包商的财务稳稳定性业绩的测度问题题业务的复杂性企业形象争端与诉讼业绩的测度问题题外包双方对外包包合约缺乏经经验和专长法律环境的不确确定性不相容的组织文文化组织竞争力的丧丧失业务与核心竞争争力的

52、接近程程度业务的相互依赖赖企业物流外包风风险是一种潜潜在的威胁，它它会利用企业业与承包商之之间的委托关关系的脆弱性性，破坏企业业与承包商的的联盟关系，给给企业自身和和整个企业供供应链系统带带来损失，如如上表3-11所示。外包的风险事件件主要有三个个方面：成本本、服务质量量和企业形象象。（1）成本。企企业进行外包包的同时还必必须承担外包包过程中一些些计划之外的的成本。这些些成本包括在在外包实施中中因某种原因因增加的额外外成本、隐藏藏的服务成本本以及其他一一些相关管理理费用的增加加。（2）服务质量量。服务质量量的风险主要要包括两方面面：外包承包包商的服务不不能令外包企企业满意，或或外包承包商商提供

53、的服务务质量较差。（3）企业形象象。主要的风风险事件有两两方面：争端端与诉讼、组组织竞争力的的丧失。前一一种情况主要要是指外包企企业与外包承承包商之间发发生争端，这这种诉讼往往往会对企业的的名誉和形象象产生巨大的的负面影响。后后一种情况的的发生主要是是因为外包企企业过于依赖赖外包承包商商而停止自身身竞争力的培培养和提升，当当这些竞争力力关系到企业业的核心竞争争力时，企业业会受到巨大大的威胁。风险事件并不是是随意列举出出来的，它是是许多因素单单独或联合作作用的结果。根根据表中的风风险事件分类类，我们可以以对其中的风风险因素进行行阐述：（1）外包企业业对外包缺乏乏经验和专长长。企业业务务外包目前在

54、在世界上是一一种较为先进进的企业管理理模式。许多多企业并没有有对自身发展展情况进行深深入的分析，这这些企业往 往缺乏外包的经经验和专长，只只是盲目地效效仿，就可能能导致隐藏成成本、额外成成本和管理成成本的增加，不不能达到业务务外包的目标标，满足企业业需求。（2）少数量的的外包商。少少数量的外包包商指的是市市场中值得企企业信赖的、有有信誉的、能能满足企业需需求的可供选选择的外包商商数量较少。少少数量的外包包商对于企业业的外包商选选择具有很大大的局限作用用，外包企业业在外包过程程中是处于劣劣势地位，并并且在转换外外包承包商的的同时会付出出较大的成本本，也可能会会遭受到对方方的威胁（3）不确定性性。

55、在外包过过程中，外包包企业和外包包承包商都存存在着大量的的不可预测因因素，如信息息掌握量的不不同、双方所所处环境的不不同等等，这这些不可预测测的因素导致致了外包的不不确定性。外外包合作双方方在面对各种种情况都有可可能发生的不不确定性时，协协商和修订合合同就成为了了必然，这无无疑增加了额额外的成本。（4）外包承包包商对承接的的外包业务缺缺乏经验和专专长。当外包包承包商承接接了外包业务务之后，外包包商就必须利利用自己的经经验和专长完完成此项业务务，满足外包包企业的需求求，达到双赢赢的目标。但但是，外包承承包商缺乏这这种必须的经经验和专长，会会导致外包企企业对所提供供的服务不满满意，结果往往往是成本

56、的的上升。（5）业务与核核心竞争力的的接近程度。外外包企业将业业务外包的同同时，也削弱弱了企业对活活动的控制权权，丧失了部部分专业技术术，尤其是这这种技术和企企业的核心业业务有很大的的相关性时，企企业就会面临临丧失竞争力力的风险。3.1.2 企业物流外外包的风险识识别模型在上述对业务外外包风险进行行识别和诊断断的基础上，从从外包风险产产生的理论基基础、引发外外包风险的具具体原因、所所产生的外包包风险类型等等方面来构建建如下物流外包风险险识别模型（图3-2）。交易成交易成本理论委托代理理论交易企业外包商资产专用性少数外包商不确定性业务相互依赖性绩效测度问题信息不对称对外包出去的业务和外包战略运作

57、缺乏专长 对所承接的外包业务和外包战略运作缺乏专长隐藏的过渡与管理成本转换成本修订成本争端与诉讼服务质量隐藏管理成本其余成本竞争力丧失企业图3-2 企业业业务外包风风险识别模型型如图3-2，该该模型将外包包风险主体、风风险事件、风风险因素、风风险客体和揭揭示风险根源源的理论联系系起来，清晰晰地展示了物物流外包风险险的产生，为为外包风险管管理提供了重重要依据。3.2 企业业物流外包的的风险分析3.2.1 企业外部环环境风险分析析企业外部环境指指存在于组织织外部，通常常短期内不为为企业管理者者所控制的变变量，包括任任务环境和社社会环境两部部分。其中，任任务环境泛指指能够直接影影响企业主要要运行活动

58、，或或为企业主要要运行活动所所影响的要素素及团体，如如股东、客户户、供应商、竞竞争对手、地地方社团、政政府部门、金金融机构等；社会环境泛泛指那些对企企业活动没有有直接作用，但但又能够经常常影响企业决决策的一般要要素，如技术术、经济、社社会文化、政政治法律等（项保华，11994 ）。环境变化化为企业带来来丰富的发展展机会的同时时也增加了企企业的经营风风险，从而影影响和决定着着企业在动态态环境中可能能做出的选择择。物流外包包战略制定前前的外部环境境风险分析需需考虑如下社社会环境和任任务环境：（1）自然环境境 来自自自然界不可抗抗力因素，如如地震、火灾灾、暴风、雨雨雪、交通事事故等，所引引起非常规的

59、的破坏，使外外包物流过程程受阻或中断断，使企业生生产经营遭受受损失，既定定的经营目标标无法实现。（2）社会环境境。包括：全全球经济和国国内经济的发发展态势；全全球外包市场场和国内外包包市场发展情情况；外包给给企业及国家家带来的机遇遇与挑战；全全球组织管理理模式的变革革；.国际及及国内政策的的变化；能源源的供应与成成本；市场机机制完善程度度；通货膨胀胀水平、利率率水平高低、汇汇率升降情况况等。（3）业务环境境。包括：企企业所处的行行业结构；行行业的特征；行业所处的的生命周期阶阶段；市场需需求的稳定性性和相互依赖赖性；外部供供应商数量、规规模、技术水水平、成本水水平、产品或或服务质量、诚诚信情况：

60、企企业竞争对手手的目标、宗宗旨、现行战战略、竞争能能力客户需求求及其讨价还还价能力；客客户对实行外外包的认可态态度；员工的的接受程度；外包可能导导致的使企业业丧失学习与与创新能力的的概率；产品品需求的变化化与产品市场场的成长；政政府的影响等等。以上自然环境因因素、社会环环境因素和业业务环境因素素的任何变化化都会影响到到外包的进行行，可能给企企业带来新的的机会和发展展，也可能增增加外包的风风险，所以企企业在作外包包决策时，必必须对其所处处的外部环境境做出正确的的分析。3.2.2 企业内部风风险分析企业内部环境是是由存在于组组织内部，通通常短期内不不为企业管理理者所控制的的变量构成的的，主要包括括