银行业金融术语表

1、文档编码 : CX4X2E3O8I8 HY3D10H2T2W6 ZK7V7U5F9L9保理服务 Factoring service：指对企业贸易债务进行治理的服务；一般而言, 一家企业以折扣价格向保理人 factor 出售到期债务或发票,保理人就通过以接近票面价值的价格收回该债务而获得利润；保理服务可以减轻企业债务治理的负担,并使其能够在付款到期日前拿到现金；一般情形下,这种服务也可以称作发票保理；标准化产品 Standardised products：指以统一规格向全部客户供应的“现成 ”产品,这些产品不依据客户的需求进行定制；抵押担保清收额Collateral recovery：抵押担保品

2、指债务人供应的作为偿仍贷款的抵押品；抵押担保清收是指在贷款发生违约时,通过对抵押担保品加以变卖而收回的金额；发票保理（ Invoice factoring）：指对企业贸易债务进行治理的服务；一般而言,一家企业以折扣价格向保理人 factor 出售到期债务或发票,保理人就通过以接近票面价值的价格收回该债务而获得利润；发票保理服务可以减轻企业债务治理的负担,并使其能够快速收回应收帐款；这种服务也可以称作保理服务；非抵押担保清收额Unsecured recovery：指在违约发生时银行不能通过抵押担保品的变现而清收的金额；分摊的风险资本Allocated risk capital：所谓分摊的风险资本

3、,是指在运算中既考虑风险水平 依据信用评级来确定,也考虑抵押水平；一般而言,预期缺失越高,分摊的风险越高,因而需要对贷款供应支持的分摊风险成本就越高；风险敞口 Exposure：风险敞口指银行全部客户全部贷款的确定数额；风险回报 Risk versus reward：指对特定信贷产品或业务策略的潜在风险和潜在回报进行衡量的流程； 高风险的信贷产品估量应当带来高回报,但同时也可能面临较高的潜在损失；风险框架 Risk framework 参见信贷风险框架 ：风险框架是指在一个企业内部实施风险治理的组织结构；风险偏好 Appetite for risk： 风险偏好是指银行高级治理层所选择的一种策略

4、,这种策略将指导银行的风险治理工作；风险偏好又称风险承担度,是银行预先设定的,在将来方案期内相对于既定利润水平愿意接受的缺失；银行的风险偏好一般分为高风险、中风险和低风险偏好； 银行最终的战略选择在很大程度上是由其决策者的风险偏好所准备的；在决策前他们应完成以下工作：* 明确明白与不同战略选择有关的总体风险水平；权衡；* 明确了不同战略选择成功的概率；它通常需要涉及对于不同风险的主观* 充分考虑银行利益相关者的期望 在个人自办或是治理层拥有大量股票期权的企业中,即包括决策者自己的期望 ；风险调整收益 Risk adjusted return：风险调整收益考虑了银行所承担的客户违约的风险成本,

5、或预期缺失, 以及为达到监管当局的要求或支持信贷产品而耗用的资本支出,因而它比依据净收入法运算收益 即：净收益 =贷款价格成本 更为精确；风险调整收益 =贷款价格经营成本预期缺失资本支出风险文化 Risk culture：一家银行的风险文化反映了其董事会设定的风险偏好；风险文化是银行如何贯彻其风险偏好的方法,反映在银行全体员工的工作实践当中 参见风险偏好；风险资产 Risk assets：指银行的全部资产中包含风险的资产；无风险资产可以带来特定的将来收益,多数无风险资产被归类为短期政府债务；公司私营化 Take privates： 此处指一种以资产为基础的信贷产品；关键客户 Key accou

6、nt：关键客户是指对银行而言具有战略重要性的客户；关键客户之所以重要,是由于其能够为银行带来大量业务,其规模巨大 如大型跨国公司客户 ,或是其潜在的增长才能巨大等等；关键客户一般由特地指定的关键客户经理负责；客户的终生价值Lifetime value of client：某位客户对于银行的终生价值是指该客户在与银行确立业务关系的整个期间为银行带来的累积价值；客户概况系统 Client profiling system：是指确定一位贷款申请人是否有资格申请贷款以及是否能够按期仍款的流程,主要通过分析客户的业务、贷款目的以及相关风险来进行；客户关系净价值 Net value of Client：客

7、户关系的净价值是指某一客户关系在现阶段能够为银行带来的收入额；客户组合 Portfolio of clients 类别加以划分；：客户组合是指一组客户或帐户的集合,通常依据客户流淌比率 Current ratio：指企业流淌资产与流淌负债之间的比例,主要用来衡量企业对短期负债的清偿才能；其具体公式为：流淌比率= 流淌资产 / 流淌负债流淌性治理帐户 Liquidity management account：指用于优化企业客户流淌性的信贷产品, 即使客户的某项资产可以较简洁地转化为资金；这类帐户可以为企业客户供应特定金融工具,如现金工具服务,从而使其在需要时能够获得资金；流淌帐户 Sweep a

8、ccount：为一种创新型银行服务,即在特定活期存款帐户的余额低于特定水平常, 银行将自动从某一存款帐户中调动资金至该活期存款帐户；相应地, 当特定活期存款帐户的余额高于某一水平常,超过的部分自动转入特定存款帐户,以使客户猎取较高利息收入；年度累积缺失 Annual aggregate loss：指银行在整个年度所发生的缺失,即预期损失再加上意外缺失；年度缺失概率是指年度内可能发生的累积缺失的可能性；期末整付抵押贷款Balloon mortgage：指在抵押前期仅偿仍少部分贷款,在期末一次性支付大笔款项,清偿全部未清偿的本金和利息的抵押贷款；企业对企业 / 企业对企业对消费者/ 企业对消费者

9、B2B/B2B2C/B2C：* 企业对企业 B2B ：指向其他公司出售产品或服务的公司；* 企业对企业对消费者 B2B2C ：指以另一家企业为中介向客户销售产品或服务的公 司；* 企业对消费者 B2C ：指向零售或个人客户市场销售产品或服务的公司；速动比率 Quick ratio：速动比率又称酸性试验比率；它与流淌比率较为相像,但一般 认为它是衡量企业短期偿债才能的一个更牢靠的指标；由于企业的存货有时难以快速变现,速动比率在运算前从资产中扣除了存货项目；潜在的债权人常使用该比率,由于该比率揭示了企业在最糟糕的情形下偿仍债务的才能；速动比率 = 流淌资产 存货 / 流淌负债透支贷款 Overdr

10、aft facility：指银行与客户签订协议,答应客户从其某一银行帐户中 支取超出其实际存款额的金额；这是银行供应的融资方式的一种；退出融资 Exit financing：指在公司破产后供应的融资；现金头寸治理服务Cash position management： 是一个企业中用于治理现金流的工具,主要是确保企业能够准时为需要资金的项目供应资金,也称为现金流治理；项目小组： 在协同型关键客户治理KAM 阶段,银行和客户经常会建立一个项目小组,就某一个项目和 / 或合作企业协同工作；项目小组的建立反映了银行和客户双方各个层面对于合作的投入,即通过从战略方面整合和改进达到使双方互惠互利的目的；信

11、贷风险框架 Credit risk framework：参见风险框架；信贷文化 Credit culture：指由银行信贷政策规定,并传达给信贷员和客户经理,由其加以落实的文化,是银行企业文化的组成部分；信托帐户 Trust account：指出于为另一方供应资金之目的而设立的帐户；该帐户应在事先说明的期限内由“受托人 ”进行治理和把握；信用评级 Credit rating：信用评级是针对某一个人或公司客户作出的评级,用来反映客户的信用度； 银行在做出信用评级时既使用内部评级,也使用外部评级； 其中内部信用评级指银行内部对客户做出的评级,外部信用评级指由外部评级机构,如标准普尔和穆迪做出的评级

12、；银团借款 Syndicated lending：银团借款通常是金额较大的贷款,银行由于受可贷资金、风险分散等方面的限制,由数家金融机构筹措资金,然后以统一条件借贷给某一借款人；用于轧平现金流浮动的短期贷款 Short-term facility for evening out cashflow fluctuation： 指为中意公司客户缓解现金流压力的短期需求的银行信贷产品,客户的此类现金流压力是由其手头可用资金暂时短缺所造成的；远程银行 Remote banking：指银行供应的新型服务,通过这些服务,客户不必到银行分支机构即可办理金融业务,如通过电话或互联网获得银行服务等；债务重组 Debt restructuring：指向公司客户供应的一项银行服务,即银行向客户提供如何对债务进行正确治理的建议,以提高客户经营和现金流治理的效率；政府合同融资 Government contract financing： 指特地为特定公司客户定制的一种金融解决方案,这些公司的主要业务是为国家或地方政府供