权责划分规章财务

1、 PAGE PAGE 31北京东文货物运输物流服务中心 公司规章制度管理办法权责划分规章主旨：权责划分分规章。 说明：第第 一 条 本规章依依组织规章规规定订定之。第 二 条 本公司权责责划分规章除除公司组织规规章及组织规规程另有规定定外，依本规章规定办办理规章未规规定者，依其其他有关规章章规定之。 第 三 条 董事长、总总经理及部门门单位之权责责划分事项，依依本规章及（附附表）权责划分表表规定之。 第 四 条 总经理授授权以下各部部门主管，主主管再就相关关业务授权于于下层人员执行，但仍应应负行政上之之责任。 第 五 条 各部门单单位订定权责责划分明细表表，应注意下下列事项：依业务性质相同同者

2、分类依顺顺序排列之。呈核顺序以部门门单位拟妥后后送人事科，就就形式要件覆覆审，再送原原作业单位呈呈报总经理审审核，转请总总经理、董事事长核定实施施之。 第 六 条 总经理审审核权责划分分明细表，应应就项目内容容授权，须否否移列加予审察调查。总总经理就各层层授权之适当当与否，予以以审查。 第 七 条 权责划分分表所列业务务项目内容如如有遗漏，应应由作业单位位随时呈报总经理，暂予予核定增列之之。 第 八 条 本规章所所称直属单位位包括：处、部部、科、室、组组等直属单位位。 第 九 条 本规章经经总经理、董董事长通过后后实施、修订订时亦同。 附表：权责划分明明细表权责划分明细表表类别项 目 内 容权

3、 责 划 分会办单位单位主管部门主管总经理董事长董事会不动产类（1）不动产购购置、出售、租租赁、其他权权利设定拟报核转核转核定管理处（2）房屋兴建建、扩建拟报核转核转核定管理处（3）工程发包包及建材采购购拟报核转核转核定管理处未满五万。拟报核转核定管理处满五万未满二二万。拟报核转核转核定管理处满二万以上上。拟报核转核转核转核定管理处（4）修缮管理处未满五万。拟报核转核定管理处满五万未满一一万。拟报核转核定报备管理处满一万未满满一万。拟报核转核转核定报备管理处满一万以以上。拟报核转核转核转核定管理处设备、材料、维修、设备售出类（1）营业用设设备管理处未满一万拟报核转核定管理处满一万未满十十万拟报

4、核转核转核定报备管理处满十万以上拟报核转核转核定报备管理处（2）重要材料料采购管理处未满一万拟报核定管理处满一万未满五五万拟报核转核定管理处满五万未满一一万拟报核转核转核定报备管理处满一万以上上拟报核转核转核转核定管理处（3）各项设备备售出管理处1接下页2权责划分明细表表设备、材料、维修售出类项 目 内 容权 责 划 分会办单位单位主管部门主管总经理董事长董事会（3）各项设备备、材料售出出、维修管理处未满一万拟报核定管理处满一万未满一一万拟报核转核定管理处满一万以上上拟报核转核转核定报备管理处（4）固定资产产售出管理处未满五万拟报核转核定管理处满五万未满五五万拟报核转核转核定报备管理处满五万未

5、满满一万拟报核转核转核定报备管理处满一万以以上拟报核转核转核转核定管理处费用支出类（1）薪资支出出拟报核转核定管理处（2）奖金支出出拟报核转核定管理处（3）佣金支出出拟报核转核定管理处（4）交际费拟报核转核定管理处（5）捐赠性管理处未满一万拟报核转核定管理处满一万未满一一万拟报核转核定报备管理处满一万以上上拟报核转核转核定报备管理处（6）经常性支支出管理处二仟（含）以以下拟报核定管理处二仟（不含）以以上未满一万拟报核转核定管理处满一万未满满五万拟报核转核定报备管理处满五万以上上拟报核转核转核定报备管理处（7）非经常性性支出管理处2接下页3权责划分明细表表类别项 目 内 容权 责 划 分会办单位

6、单位主管部门主管总经理董事长董事会财务费用支出类（7）非经常性性支出管理处二千（含）以以下拟报核定财务部二千（不含）以以上未满五万万拟报核转核定财务部满五万未满二二万拟报核转核定报备财务部满二万以上上拟报核转核转核定报备财务部八法务事件委托托及费用支出出拟报核转核转核定报备财务部九公关费用（一一次性）未满二万拟报核转核定财务部满二万未满一一万拟报核转核定报备财务部满一万以上上拟报核转核转核定报备财务部十押票金或存出出保证金未满一万拟报核转核定财务部满一万未满满五万拟报核转核转核定财务部满五万以上上拟报核转核转核定报备财务部十一商业本票开开立拟报核转核转核定报备十二会计师之委委任及费用支支付拟报

7、核转核转核定报备财务部十三营业税申报报及缴纳拟报核转核定财务部十四营利所得税税申报及缴纳纳（暂缴）拟报核转核转核定报备财务部十五资产之各基基税赋缴纳拟报核转核定十六暂付款（应应付定金）未满一万拟报核转核定财务部满一万未满满五万拟报核转核转核定财务部满五万以上上拟报核转核转核转核定财务部十七公务借支3接下页4权责划分明细表表类别项 目 内 容权 责 划 分会办单位单位主管部门主管总经理董事长董事会财务费用支出类未满二万拟报核报核定满二万未满一一万拟报核转核转核定满一万以上上拟报核转核转核定报备财务部十八股东往来拟报核转核转核转核定财务部十九借贷核定拟报核转核转核定报备财务部二十银行利息支支付拟报

8、核转核定财务部二十一零用金设设置（五万元元以下）拟报核转核定财务部二十二零用金报报销（二千元元以下）拟报核定各部门二十三营业税拟报核转核定财务部二十四会计传票票编制拟报核转核定财务部二十五会计报告告拟报核转核定财务部二十六福利金提提拨（五万元元以下）拟报核转核定管理处二十七奖励金提提拨（五万元元以下）拟报核转核定财务部二十八转投资其其他事业拟报核转核转核定报备财务部二十九各项扣缴缴申报拟报核转核定财务部三十呆账处理未满五万拟报核转核定财务部满五万未满二二万拟报核转核转核定财务部满二万以上上拟报核转核转核定报备财务部三十一购入卖出出有价证券拟报核转核转核定报备财务部三十二股票发行行拟报核转核转核

9、定报备财务部三十三股本资减减拟报核转核转核定报备财务部三十四盈余分配配拟报核转核转核定报备财务部三十五拨发红利利之分派拟报核转核转核定报备财务部4接下页5权责划分明细表表类别项 目 内 容权 责 划 分会办单位单位主管部门主管总经理董事长董事会行政类（1）规章制定定纲要拟定核定报备报备管理处（2）组织规章章拟定核定报备报备管理处（3）薪资结构构规章拟定核定报备报备管理处（4）人事管理理规章拟定核定报备报备管理处（5）权责划分分规章拟定核定报备报备管理处（6）各种管理理办法及修改改事项拟报核转核定报备报备各部门人事类任用离职核薪考考核调迁移交交请假公出病假婚婚假丧假事假假年假出差特特别假留职奖惩

10、（1）任聘任用用离职核薪考考核调迁移交交员工任用主管管级等以下者者核转核定报备报备报备人事科员工任用主管管级等以上者者核转核转核定报备报备人事科总经理级以上上人员任用核定报备人事科各室顾问、特特助人员核转核定报备报备人事科（2）请假公出出病假婚假丧丧假事假年假假出差特别假假员工请假一日日（含）以内内者核定人事科员工请假在一一日至三日（含含）以内者核转核定人事科员工请假在三三日至七日（含含）以内者核转核转报备人事科员工请假在七七日以上含留留职停薪者核转核转报备人事科部经理级以上上请假者不论论日数核定报备人事科（3）员工奖惩惩、升迁员工任用等六六职等以下者者核转核定人事科员工任用等六六职等以上者者核转核转核定报备人事科总经理级以上上人员核定报备人事科特殊奖励与升升迁核转核转核定报备人事科5接下页6权责划分明细表表类别项 目 内内 容权 责 划 分会办单位单位主管部门主管总经理董事长