广东宝丽华新能源股份有限公司内部控制制度

1、 PAGE PAGE 19广东宝丽华新能能源股份有限限公司内部控制制度第一章 总则则第一条 为强强化公司内部部管理，保障障公司经营管管理的安全性性和财务信息息的可靠性，提提高信息披露露质量，实现现公司治理目目标，根据公公司法、证证券法、深圳证券券交易所股票票上市规则、深深圳证券交易易所上市公司司内部控制指指引等法律律、法规和及及公司章程程的规定，制制定本制度。第二条 公司司内部控制制制度是为防范范经营风险，保保护资产的安安全与完整，促促进各项经营营活动的有效效实施而制定定的各种业务务操作程序、管管理方法与控控制措施的总总称。第三条 内部部控制的职责责：董事会：全面负负责公司内部部控制制度的的制

2、定、实施施和完善，定定期对公司内内部控制情况况进行全面检检查和效果评评估；总经理：全面落落实和推进内内部控制制度度相关规定的执执行，检查公公司职能部门门制定、实施施和完善各自自专业系统的的风险管理和和控制制度的的情况；公司职能部门：具体负责制制定、完善和和实施本专业业系统的风险险管理和控制制制度，配合合完成对公司司各专业系统统风险管理和和控制情况的的检查。第二章 内部部控制的原则则和目标第四条 公司内内部控制制度度的原则：（一）内部控制制涵盖公司内内部的各项经经济业务、各各个部门和各各个岗位，并并针对业务处处理过程中的的关键控制点点，将内部控控制落实到决决策、执行、监监督、反馈等等各个环节；（

3、二）内部控制制符合国家有有关的法律法法规和本公司司的实际情况况，要求全体体员工必须遵遵照执行，任任何部门和个个人都不得拥拥有超越内部部控制的权力力；（三）内部控制制保证公司机机构、岗位及及其职责权限限的合理设置置和分工，坚坚持不相容职职务相互分离离，确保不同同机构和岗位位之间权责分分明、相互制制约、相互监监督；（四）内部控制制的制定兼顾顾考虑成本与与效益的关系系，尽量以合合理的控制成成本达到最佳佳的控制效果果。第五条 公司内内部控制的目目标：（一）遵守国家家法律、法规规、规章及公公司内部规章章制度；（二）提高公司司经营的效益益及效率；（三）保障公司司资产的安全全、完整；（四）确保公司司信息披露

4、的真实、准确、完整和公平。第三章 内部控控制的主要内内容第六条 公司司内部控制主主要指专业系系统的内部风风险管理和内内部控制：包包括环境控制制、业务控制制、会计系统统控制、电子子信息系统控控制、信息传传递控制、内内部审计控制制等。第一节 环境境控制环境控制包括授授权管理控制制和人力资源源管理控制。授权管理控制的的主要内容：通过授权管管理明确股东东大会、董事会、监监事会、总经经理和公司管管理层、职能能部门及公司司下属全资子子公司、控股股子公司的具具体职责范围围；董事会组组织制定相关关细则并负责责具体实施和和改善。股东大会：公公司章程及股东大大会议事规则则明确股东东大会的职责责权限，规范范其运作程

5、序序，规定以下事事项须由股东东大会讨论：(一)决定公司司经营方针和和投资计划；(二)选举和更更换非由职工工代表担任的的董事、监事事，决定有关关董事、监事事的报酬事项项；(三)审议批准准董事会的报报告；(四)审议批准准监事会报告告；(五)审议批准准公司的年度度财务预算方方案、决算方方案；(六)审议批准准公司的利润润分配方案和和弥补亏损方方案；(七)对公司增增加或者减少少注册资本作作出决议；(八)对发行公公司债券作出出决议；(九)对公司合合并、分立、解解散和清算或或者变更公司司形式作出决决议；(十) 修改本本章程；(十一)对公司司聘用、解聘聘会计师事务务所作出决议议；(十二)审议批批准第四十一一条

6、规定的担担保事项；(十三)审议公公司在一年内内购买、出售售重大资产超超过公司最近近一期经审计计总资产300%的事项；(十四) 审议议批准变更募募集资金用途途事项；（十五）审议股股权激励计划划；（十六）审议法法律、行政法法规、部门规规章或本章程程规定应当由由股东大会决决定的其他事事项。董事会：公司司章程及董董事会议事规规则明确了了董事会的职职责权限，规规范董事会内内部机构及运运作程序，充充分发挥董事事会的经营决决策中心作用用。董事会对对股东大会负负责，并行使使下列职权：（一）召集股东东大会，并向向股东大会报报告工作；（二）执行股东东大会的决议议；（三）决定公司司的经营计划划和投资方案案；（四）制

7、订公司司的年度财务务预算方案、决决算方案；（五）制订公司司的利润分配配方案和弥补补亏损方案；（六）制订公司司增加或者减减少注册资本本、发行债券券或其他证券券及上市方案案； （七）拟订公司司重大收购、收收购本公司股股票或者合并并、分立、解解散及变更公公司形式的方方案；（八）在股东大大会授权范围围内，决定公公司对外投资资、收购出售售资产、资产产抵押、对外外担保事项、委委托理财、关关联交易等事事项；（九）决定公司司内部管理机机构的设置；（十）聘任或者者解聘公司经经理、董事会会秘书；根据据经理的提名名，聘任或者者解聘公司副副经理、财务务负责人等高高级管理人员员，并决定其其报酬事项和和奖惩事项；（十一）

8、制订公公司的基本管管理制度；（十二）制订本本章程的修改改方案；（十三）管理公公司信息披露露事项； （十四）向股东东大会提请聘聘请或更换为为公司审计的的会计师事务务所； （十五）听取公公司经理的工工作汇报并检检查经理的工工作；（十六）法律、行行政法规、部部门规章或本本章程授予的的其他职权。监事会：公司司章程及监监事会议事规规则明确监监事会是公司司依法设立的的监督机构，对对股东大会负负责，并报告告工作。监事事会行使下列列职权：（一）应当对董董事会编制的的公司定期报报告进行审核核并提出书面面审核意见；（二）检查公司司财务；（三）对董事、高高级管理人员员执行公司职职务的行为进进行监督，对对违反法律、行

9、行政法规、本本章程或者股股东大会决议议的董事、高高级管理人员员提出罢免的的建议；（四）当董事、高高级管理人员员的行为损害害公司的利益益时，要求董董事、高级管管理人员予以以纠正；（五）提议召开开临时股东大大会，在董事事会不履行公公司法规定定的召集和主主持股东大会会职责时召集集和主持股东东大会；（六）向股东大大会提出提案案；（七）依照公公司法第一一百五十二条的规定，对对董事、高级级管理人员提提起诉讼；（八）发现公司司经营情况异异常，可以进进行调查；必必要时，可以以聘请会计师师事务所、律律师事务所等等专业机构协协助其工作，费费用由公司承承担。总经理：总经经理工作细则则明确总经理对董事事会负责，行行使

10、下列职权权：（一）主持公司司的生产经营营管理工作，组组织实施董事事会决议，并并向董事会报报告工作； （二）组织实施施公司年度经经营计划和投投资方案；（三）拟订公司司内部管理机机构设置方案案；（四）拟订公司司的基本管理理制度；（五）制定公司司的具体规章章； （六）提请董事事会聘任或者者解聘公司副副经理、财务务负责人；（七）决定聘任任或者解聘除除应由董事会会决定聘任或或者解聘以外外的负责管理理人员； （八）公司章程程或董事会授授予的其他职职权。全资子公司、控控股子公司：公司实行扁扁平化的直线线管理，职能能部门对应子公司的对对口部门进行行专业指导、监监督及支持。子子公司必须统统一执行公司司颁布各项规

11、规范制度，必必须根据公司司的总体经营营计划经营，公公司对各子公公司的机构设设置、资金调调配、人员编编制、职员录录用、培训、调调配和任免实实行统一管理理，保证公司司在经营管理理上的高度集集中。第九条 通过过人力资源管管理控制，建建立科学的聘聘用、培训、薪酬、晋升、休假、辞退等人力资源管理制度，营造科学、健康、公平、公正的人事环境，确保公司员工具备和保持正直、诚实、公正、廉洁的品质、稳定的工作心态，并具备应有的专业胜任能力。（一）为有效控控制人力成本本、提高人员员配置率，公公司应制定内内部招聘作业业流程、外部部招聘作业流流程等。人员员招聘途径包包括内、外部部招聘；人员员招聘遵照公公平、公正、公公开

12、的原则，择择优录取。（二）公司应制制定系统的培培训管理制度度，鼓励员工工持续学习，努努力提高自身身的素质和职职业技能，积积极提倡员工工参加继续教教育活动。（三）为贯彻实实施公司发展战略，公公司应按照以岗定定薪、以业绩绩与能力定薪薪的原则，兼兼顾公司利益益、股东利益益与个人利益益，制定公司绩效与个个人绩效挂钩钩的薪酬激励励制度及股权激激励制度。（四）公司提倡倡管理人员选选拔的民主性性和科学性，创创建科学有效效的管理人员员选聘制度。（五）公司根据据劳动法律、法法规的有关规规定，结合公公司的实际，规规范员工辞退退、离职的管管理，维护公公司与员工的的合法权益，避避免劳务纠纷纷，保障公司司健康发展。第二

13、节 业务务控制第十条 公司司业务控制包包括规划与计计划业务控制制、融资与投投资业务控制制、生产与服服务业务控制制、销售及收收款业务控制制、测评与改改进业务控制制等。第十一条 规划划与计划业务务控制主要内内容包括：（一）制定科学学的公司发展展战略形成程程序，并按程程序制定公司司的中、长期期发展战略规规划；每年根根据公司内外外因素变化情情况对规划内内容滚动调整整，战略规划划应报经董事事会批准。（二）根据公司司发展战略规规划，公司应应在每年年初初确定发展目目标、分级目目标、业务计计划与资金预预算，指导全全年工作。第十二条 融融资与投资业业务控制主要要内容包括：（一）建立融资资管理体系，确确保银行借款

14、款、担保、承承兑、融资租租赁等与资金金筹措有关事事项授权的合合理性，通过过流程规范融融资过程，融融资活动的相相关情况须有有记录载明。（二）根据有价价证券、不动动产及其他长长、短期投资资等投资业务务的不同特点点进行合理的的投资组合决决策，并制定定不同的操作作流程、作业业标准和风险险防范措施。（三）建立严格格的项目风险险评估体系和和项目责任管管理制度，对对下属公司进进行科学的监监督管理和经经营指导。第十三条 生产产和服务业务务控制主要内内容包括：（一）公司应综综合分析市场场环境、生产产要素等情况，拟定定生产计划，以确保生产系统安全、低耗、高效地运行；确保公司经营目标的实现。（二）生产和服服务岗位要

15、接接受必要的岗岗位技能及安安全培训，以以保证工作质质量和工作安安全；对关键键岗位、工种种予以识别，同同时制定确保保有效控制的的办法。（三）制定科学学合理的工艺艺流程及岗位位安全作业指引引。（四）保障适宜宜的生产和服服务设备、监监测设备，对对过程关键点点予以识别并并跟进监测；对监测设备备制定并实施施相应规定，以以确保设备持持续有效。第十四条 销销售及收款业业务控制主要要内容包括：（一）统一制定定销售及收款款标准化服务务规程，降低低其中可能存存在的风险。（二）对公司的的授信管理进进行统一规划划，加强相关关信息的透明明度，理顺与与商业银行间间的授信关系系。（三）制定发票票管理制度，规规范发票的使使用

16、程序。（四）结合会计计控制系统，制制定严格的入入帐及应收帐帐款管理制度度，保证收入入的准时入帐帐，避免呆、坏坏帐的产生。（五）明确现金金收取及记录录现金收取的的程序，控制制现金收入过过程中的风险险。第十五条 测评评与改进业务务控制主要内内容包括：（一）公司不断断寻求对业务务过程有效性性和效率的改改进，在问题题出现之前采采取预防措施施，减少公司司损失。（二）公司应建建立识别和管管理改进活动动的过程、制制度，并有确确定的机构组组织实施。（三）有效开展展各项测评活活动，测评结结果作为持续续改进的机会会来源，这些些测评活动包包括但不限于于：定期和不不定期的经营营分析，内部部财务审计，质质量体系内审审、

17、外审，业业务调研与自自我评估，顾顾客及相关方方满意度测量量等。（四）公司应创创造一种全员员积极参与改改进的文化，以以提高组织绩绩效。这些持持续改进活动动包括但不限限于：合理化化建议，标杆杆学习，技术术改进，QCCC改进小组组活动等。第三节 会计计系统控制 第十六六条 会计系统统控制可分为为会计核算控控制和财务管管理控制，主主要内容包括括：（一）根据会会计法、会会计准则、企企业会计制度度、财务务通则、会会计基础工作作规范等法法律法规，制定公司会会计制度、财财务管理制度度、会计工作作操作流程和和会计岗位工工作制度，作为公公司财务管理理和会计核算算工作的依据据。（二）公司设财财务总监一职职，由董事会

18、会任免，分管管公司财务工工作。公司本本部和下属子子公司等独立立核算单位均均单独设置财财务部，该部部门至少配备备两名具有会会计专业知识识、具有会计计从业资格证证的会计人员员，其岗位设设置遵循“不相容职务务”分离原则。（三）各级会计计人员行政隶隶属于所在级级次的核算单单位，受上级级财务部门的的业务领导。各各独立核算单单位会计主管管人员的任免免、调动，需需经财务总监监批准。一般般会计人员的的调动，需取取得本单位会会计主管的同同意。（四）公司制订订完善的会计计档案保管和和财务交接制制度。会计档档案管理由专专人负责。会会计人员调动动工作或者离离职，必须与与接管人员办办理交接手续续。一般会计计人员办理交交

19、接手续，由由相应单位会会计机构负责责人（或会计计主管人员）监监交；会计机机构负责人（或或会计主管人人员）办理交交接手续，须须由单位负责责人监交，必必要时上级财财务部门可派派人会同监交交。 （五）公司司在强化会计计核算的同时时，建立计划划和预算管理理体系，强化化会计的事前前和事中控制制。公司各级级单位的年度度经营计划和和固定资产投投资计划需在在上一年度末末制定，经董董事会批准后后下发执行，在在执行过程中中要定期对计计划的完成情情况进行分析析并根据变化化的情况滚动动调整相应的的计划。（六）公司建立立完善的财务务收支审批制制度和费用报报销管理办法法，对各项经经济业务的开开支权限进行行明确的规定定和划

20、分。（七）公司建立立健全各项资资产管理制度度，包括货币币资金、票据据、存货、固固定资产等管管理制度。对对各项资产的的购置、保管管、处置等通通过制度进行行约束，对各各项资产状况况进行实时跟跟踪，定期、不不定期地进行行盘点，不断断完善各项管管理制度，确确保资产的安安全完整。第四节 信息系系统管理 第十七七条 公司信息系系统管理制度度包括网络管管理、信息系系统固定资产产管理、信息息系统管理和和机房管理等等，公司信息息系统管理由由行政部负责。 第十八条 网络管理制制度的主要内内容包括： （一）公司确确保网络设备备处于适宜的的运行状态；同时监督用用户的操作情情况，对造成成网络破坏的的部门或个人人提出处罚

21、意意见。 （二）原则上上不允许在网网络上进行与与工作无关的的行为，通过过公司网络向向互联网站点点提供或发布布的信息，必必须经过有关关部门审查批批准。 （三）工工作场所变动动、建筑物改改造等涉及对对网络物理连连接产生变更更的工作，应应事先通知行行政部确定变变更方案后做做出决定。 第十九九条 固定资产管管理制度的主主要内容包括括： （一）信信息系统方面面的固定资产产包括办公电电脑、网络设设备、打印机机、液晶显示示器、笔记本本电脑、平板板电脑、扫描描仪、刻录机机、投影仪、数数码照相机、打打印服务器等等电脑周边设设备。 （二）固固定资产放置置地点应远离离火源、有害害气体、强磁磁场、多灰尘尘场所等位置置

22、。 （三）公公司对固定资资产进行统一一申购、统一一调配、统一一报废并定期期盘点。 第二十十条 信息系统管管理制度的主主要内容包括括：（一）公司统一一对信息系统统软件进行安安装调试。任任何个人原则则上不得安装装与工作无关关的软件。（二）信息系统统的使用权限限按照相关流流程进行申请请，公司实时对权权限进行跟踪踪。（三）公司定期期对信息系统统的数据进行行备份，定期期对备份磁带带、存储设备备进行检查，确确保备份数据据的完整性、可可靠性。第二十一条 机房管理制制度的主要内内容包括：（一）未经批准准，任何人员员不得擅自进进入机房；严严禁在机房内内进行与正常常工作无关的的行为；未经经许可，任何何人不得随意意

23、移动、拆装装或使用机房房内的服务器器、网络设备备等设施。（二）机房管理理的资料原则则上不外借。特特殊情况需外外借时，借阅阅人对借阅的的书籍、文档档以及光盘、软软盘等必须登登记并及时归归还。（三）定期检查查机房内服务务器和网络的的状态；定期期检查机房内内电力，空调调，消防，防防雷设施；定定期对机房进进行清洁和清清理。第五节 信息息传递控制 第二十十二条 依据公司信信息披露管理理制度及重重大信息内部部报告制度的的相关规定，公司信息传递控制分为内部信息沟通控制和公开信息披露控制。 第二十十三条 公司建立内内部信息传递递体系，制定定部门沟通的方方式、内容、时时限等相应的的控制程序。（一）信息传递递控制

24、部门分分工如下：公公司办公室为为公司内部信信息收集和处处理部门，指指定专人负责责业务信息的的收集、整理理、存档工作作。公司职能部门门、全资子公公司、控股子子公司等业务务部门负责本本部门工作范范围内的信息息收集、处理理、传递和控控制。各业务务单位第一负负责人为本部部门信息传递递控制的责任任人。各业务务部门员工，负负责本工作岗岗位职责范围围内的信息控控制和沟通。（二）公司提供供信息共享的的技术平台。各各部门应将所所收集和处理理的信息在不不违反保密制制度的前提下下，及时与其他他相关部门共共享。对需要要保密的信息息，可以设定定共享权限，进进行必要的控控制。（三）公司禁止止下列行为：具备信息收收集职责的

25、单单位和个人未未能及时对信信息进行收集集和沟通，造造成严重后果果的；具有信信息处理职责责，但未能及及时处理并反反馈的；故意意或严重不负负责任的传递递虚假或错误误信息，给公公司造成损失失的；违反公公司信息保密密规定的；擅擅自将公司内内部信息向其其他单位和个个人透露的；未经授权，以以公司名义披披露公司内部部信息的；其其他违反公司司内部信息管管理制度的行行为。（四）信息提供供人应当遵循循公司保密制制度，对所提提供的保密信信息进行必要要的控制，非非因业务需要要，不得将保保密信息提供供给无关人员员和部门。第二十四条 公司建立信信息披露责任任制度，将信信息披露的责责任明确到人人，确保董事事会秘书能及时时知

26、悉公司各各类信息并及及时、准确、完完整地对外披披露。（一）公司信息息披露遵循公公司法、证券法、上市公司治理准则、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规和公司章程、公司信息披露管理办法制度的规定。 （二）公公司董事长是信息披露露管理工作的的第一责任人人。 （三）公公司董事会全体成成员必须保证证信息披露内内容真实、准准确、完整，没没有虚假、严严重误导性陈陈述或重大遗遗漏，并就信信息披露内容容的真实性、准准确性、完整整性承担个别别及连带责任任。 （四）经经董事会授权，下下列人员可以以公司的名义义披露信息：董事长、总经理、董事会秘书、受受董事会秘书委委托的证券事事务代表。 （五

27、）公司的信信息披露事项项由董事会秘书负负责。董事会会秘书为公司司与证券交易易所的指定联联络人,负责责协调和组织织公司信息披披露事宜，保保证公司信息息披露的及时时性、合法性性、真实性、完整性和公平平性。（六）证券事务务代表同样履履行董事会秘书和和深圳证券交交易所赋予的的职责，并承承担相应责任任。（七）公司董事事会、监事会会、其他高级级管理人员和和相关部门应应配合、支持持董事会秘书的的信息披露工工作。（八）为掌握公公司日常经营营情况，保证证信息披露的的及时、准确确，公司相关关部门应当及及时与董事会会秘书沟通反反馈日常经营营情况，由董董事会秘书根根据相关法律律、法规决定定需要具体披披露事宜。（九）公

28、司董事事、监事、董董事会秘书、其其他高级管理理人员以及其其他因工作关关系接触到应应披露信息的的工作人员，在在信息未正式式公开披露前前负有保密义义务。 （十）当有关尚尚未披露的信信息难以保密密，或者已经经泄露，或者者公司股票价价格已经明显显发生异常波波动时，公司司应当立即将将该信息予以以披露。第六节 内部部审计控制第二十五条 公司内部审计机构构为审计部,独独立承担监督督检查内部控控制制度的执执行情况、评评价内部控制制的科学性和和有效性、提提出完善内部部控制和纠正正错弊的建议议等工作。第二十六条 审计部配置专专职内部审计计人员，内部部审计人员至至少应具备会会计、法律、管管理或与公司司主营业务相相关

29、专业等任任一方面的专专业知识。第二十七条 审计部根据据公司实际情情况制定内部部控制审计实实施细则，该该实施细则至至少包括下列列项目：（一）对内部控控制制度设计计的完整性、科科学性进行检检查或评估的的程序和方法法。（二）对内部控控制制度执行行情况进行检检查、评估的的程序和方法法。（三）对检查、评评估发现的内内部控制缺陷陷及异常情况况的处理程序序和方法。第二十八条 审计部定期或或不定期检查查、评估公司司的内部控制制制度，并编编制工作底稿稿、收集相关关资料，出具具内部控制审审计报告；内内部审计人员员应对报告中中反映的问题题提出建议后后加以追踪，并并定期撰写落落实情况报告告，对相关部部门的整改措措施进

30、行评估估。第二十九条 被审计单位位应全力配合合内部审计人人员的审计工工作，及时提提供审计所需需的信息和资资料，不得刻刻意阻挠，或或进行行政干干预。第三十条 对对内部控制审审计报告提出出的关于完善善内部控制的的整改意见，整整改责任单位位必须认真对对待，落实整整改措施，并并按要求适时时向内审机构构汇报整改进进度。第三十一条 严格审计人人员奖惩制度度，对滥用职职权、徇私舞舞弊、玩忽职职守的，应追追究有关部门门和人员的责责任；对在审审计工作中表表现突出的，应应予以适当的的表彰与奖励励。第三十二条 审计部应于每每年四月底前前向董事会提交上一年年度内部控制制审计总结报报告，据实反反映内部审计计部门在上一一年度中所发发现的内部控控制的缺陷及及异常事项、对对发现的内部部控制缺陷及及异常事项的的处理建议及及整改情况等等。第四章 内部控控制效果的自自我评估第三十三条 公司建立内部