银行业从业人员资格认证公共基础考试样题1

1、文档编码 : CN6T2K7K9P2 HC2V10E9B3V5 ZS8V3P1A8O42022 年银行业从业人员资格认证公共基础考试样题 一、单项题 :以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求,请选择相应选项,不选、错选均不得分； （每道题 0.5 分）1. 监管人员到商业银行约见高级治理人员,要求其就业务活动和风险治理 的重大事项进行说明,这种监管方式是（）；A现场检查 B非现场监管 C监管谈话 D信息披露监管 正确答案： C 2.在经济周期的危机阶段,商业银行的表现是（）A负债规模严肃下降,信用投放才能锐减 B信贷规模增加,利润增加 C银行业整体经营状况较好 D银行业整体利润激

2、增,企业对商业银行的信贷需求显著扩大 正确答案： A 3.在衡量通货膨胀时,最普遍使用的指标是（）；A汇率 B利率 CGDP 增长速度 D消费者物价指数 正确答案： D 4.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损,客户对其安全性产生了担忧,）；该风险是（A法律风险 B市场风险 C声誉风险 D战略风险 正确答案： C 5.我国规定计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（）；A. 100% B. 50% C. 20% D. 10% 正确答案： B 6.某商业银行为客户办理资金收付业务,客户为此支付了 100 元手续费,这 种业务属于商业银行的（）；A中间业务 B负债业务 C贷款业务D票据贴现业

3、务 正确答案： A 7. 中国银行业协会是（）；A中国银行业自律组织 B银行业金融机构和分支机构都可以是其成员 C营利性组织 D对会员单位供应资金支持 正确答案： A 8. 属于国际收支中资本项目的是（）；A政府和银行的借款 B贸易收支 C劳务收支 D汇款、捐赠 正确答案： A 9. 以下货币政策操作中,能够引起货币供应量增加的是（）；A. 提高法定存款预备率 B. 提高再贴现率 C. 降低再贴现率D. 中心银行卖出债券 正确答案： C 10. 我国的基础货币不包括（）；A金融机构存入中国人民银行的存款预备金B流通中的现金 C金融机构的库存现金 D国家税收收入 正确答案： D 11. 单位外汇

4、存款操作正确选项（）；A原就上经常项目外汇帐户限额统一接受欧元定价 B原就上只能开立一个经常类项目帐户 C原就上只能开立一个外汇帐户 D原就上单位开立外汇帐户不受管制 正确答案： B12. 银行外汇牌价表中的现汇买入价是指（）的价格；A现钞转成现汇时B客户从银行买入外汇 C居民个人到银行换取外汇 D银行买入外汇 正确答案： D13.某商业银行 2022 年营业收入 8 千万元,营业成本 2 千万元,营业费用 3 千万元,投资收益 2 百万元,其营业利润为（）元；A28000000 BC32022000 D10000000 正确答案： C14. 质押贷款的期限不得超过质押存单的到期日,如有多份存

5、单质押以（）确定贷款期限；A. 以到期日最远者 B. 以到期日最近者C. 以金额最大者 D. 以上都不对 正确答案： B15.银行资产保全是银行对（）,运用或借助经济、法律、行政等手段,实施各种爱惜性措施或前瞻性防范措施；A全部资产 B已显现风险或即将显现风险的资产 C核心资产 D固定资产 正确答案： B 16.下面金融市场属于货币市场的有（）；A银行间同业拆借市场 B股票市场 C中长期债券市场D中长期借贷市场 正确答案： A 17. 在接受直接标价的前提下, 假如需要比原先更少的本币就能兑换确定数 量的外国货币,这说明（）；A本币币值上升,外币币值下降,通常称为外汇汇率上升B本币币值下降,外

6、币币值上升,通常称为外汇汇率上升 C本币币值上升,外币币值下降,通常称为外汇汇率下降D本币币值下降,外币币值上升,通常称为外汇汇率下降 正确答案： C 18.下面属于当前中国银行业监督治理委员会职责范畴的有（）A发行人民币,治理人民币流通 B制定和执行货币政策 C监督治理黄金市场 D审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止 正确答案： D 19.存款预备金（）；A包括商业银行的库存现金和流通中的现金 B包括商业银行的库存现金和缴存中心银行的预备金 C不行以用于支付客户提取存款和资金清算 D是商业银行没有贷放出去的、超出法定存款预备金的余外存款 正确答案： B20.甲企业将一张金额为1000 万

7、元,仍有 36 天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现,假设银行当时的贴现率为 5%,甲企业得到的贴现额是（）；A1000 万元B995 万元 C950 万元 D900 万元 正确答案： B 注：10001-5% 36/360 =995 万元21 商业银行不得向（）发放信用贷款；A、联系人 B、关系人 C、个人 D、自然人 确答案： B 22.无效合同的法律效力（）；A、自登记时无效 B、自履行时无效 C、自订立时无效D、自被确认无效时无效 正确答案： C23.商业银行在我国境内不得从事（A、买卖金融债券 B、发行金融债券 C、向非银行金融机构投资 D、买卖政府债券 正确答案： C）业务

8、,但国家另有规定的除外；24.公司法对公司为他人担保作了如下规定（）；、应当依据公司章程的规定由董事长准备B、应当依据公司章程的规定由总经理准备 C、应当按公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会准备 D、禁止为公司股东或者实际把握人供应担保 正确答案： C 25.应合同当事人的请求,由人民法院予以撤销的合同（）；A、自始没有法律约束力 B、自合同规定的生效日起没有法律约束力 C、自人民法院受理请求之日起没有法律约束力 D、自人民法院准备撤销之日起没有法律约束力 正确答案： A26.抵押物折价或者拍卖、 变卖后,其价额超过债权数额的部分归 （ ）全部；A、抵押人 B、抵押权人 C、国库D、债

9、务人 正确答案： A 27.红星化工厂购买设备急需一批资金,该工厂与甲银行签订了借款合同,并请市三医院出面担保；依据法律规定,该医院（）；A、可以担保B、不能担保 C、如有足够清偿才能即可 D、银行接受即可 正确答案： B 28.行使担忧抗辩权应当符合法定情形,以下不属于法定情形的是（）；A有精确证据证明借款人经营状况严肃恶化有精确证据证明借款人丢失商业信誉C有精确证据证明借款人转移财产以躲躲债务 D贷款人可以终止合同的履行 正确答案： D 29.以下代理行为中,由被代理人直接承担代理后果的是（）；A表见代理行为 B超越代理权的代理行为 C代理权终止后的代理行为 D没有代理权的代理行为 正确答

10、案： A30.判定洗钱行为的直观标准是（）；A客户身份 B客户表情 C可疑大额交易D交易目的 正确答案： C二、多项题： 以下各小题所给出的四个选项中,有两项或两项以上符合题目的要求,请选择相应选项,多项、少选、错选均不得分；（每道题 1 分）1.对在我国境内设立的（）的监督治理,适用中华人民共和国银行业监督治理法对银行业金融机构监督治理的规定；A资产治理公司 B信托投资公司 C财务公司D金融租赁公司 E经国务院银行业监督治理机构批准设立的其他金融机构 正确答案： ABCDE 2.出口商 A 公司依据汇丰银行开来的金额为800 万美元,期限为 90 天的远期信用证出运货物后, 将全套单据交给某

11、银行, 同时要求办理福费廷业务, 并填 写了福费廷业务申请书 ；A 公司向该行出具款项让渡函,该银行将此函与出 口单据一起寄交汇丰银行；该行审查单据,确定无误后,向该行发来承兑电,承 诺到期付款； 该行据此承兑电, 扣除自贴现日至估量收汇日间的利息及有关银行费用,将余款美元无追索权地支付给）；A该银行对票据买断权益A 公司；对该贷款说法正确的有（B该银行对 A 公司的资金有追索权CA 公司到期可以向汇丰银行申请票据款项 DA 公司舍弃了票据款项 E该融资方式可以用于无真实贸易背景的融资 正确答案： ADE3.不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标,依据贷款五级分类法,被 称为不良贷款的是（）

12、；A. 正常类贷款 B. 关注类贷款 C. 次级类贷款 D. 可疑类贷款 E. 缺失类贷款 正确答案： CDE 4.依据不同角度所区分的银行资本中的经济资本（）；A. 是防止银行倒闭的最终防线 B. 是资产减去负债后的余额 C. 是银行需要保有的最低资本量 D. 是银行实际承担风险的最直接反映 E. 是保护金融体系稳固必需持有的资本 正确答案： ACD 5.商业银行进行金融创新的主要动因是（）；A逃避金融管制 B规避金融风险C科技的进展 D竞争的压力 E转变银行形象 正确答案： ABCD 6.以下哪些组织机构具有风险监督治理职能（）；A. 监事会 B. 监察室 C. 财务把握部 D. 内部审计

13、部 E. 法律合规部 正确答案： ACDE 7.支撑商业银行运营的资本一般有（）；A实收资本 B风险资本 C会计资本 D监管资本 E经济资本 正确答案： ABCDE 8. 关于同业拆借,表达不正确选项（）；A拆借双方仅限于商业银行 B拆入资金只能用于发放流淌资金贷款 C隔夜拆借一般不需要抵押 D拆借利率由中心银行预先规定 E属于货币市场范畴 正确答案： ABD9. 以下关于外汇标价方法的表述,正确选项（）；价A在直接标价法下,数额较小的为外汇买入价,数额较大的为外汇卖出B直接标价法又称为应收标价法 C间接标价法又称为应对标价法D大多数国家接受直接标价法 E英国的英镑接受的是间接标价法 正确答案

14、： ADE 10. 货币政策目标的实现手段有（）；A提高法定存款预备率 B降低法定存款预备率 C窗口指导 D利用货币供应量这个中介目标实现 E制定相应的利率政 正确答案： ACDE 11. 银行业金融机构在反洗钱方面应承担的义务（）；A建立内部反洗钱机制及工作流程 B准时报告大额和可疑交易 C建立客户身份资料和交易记录D帮忙反洗钱调查 E对反洗钱工作信息保密正确答案： ABCDE 12.以下财产中,可以抵押的是（）A、抵押人全部的房屋和其他地上定着物 B、抵押人全部的土地全部权 C、抵押人全部的机器、交通运输工具和其他财产 D、学校的教学楼 E、医院的仪器设备 正确答案： AC 13. 目前我

15、国对利率管制的规定有（）；A中国人民银行是治理利率的唯独有权机关 B银监会是治理利率的唯独有权机关 C商业银行可以按规定降低存款利率 D商业银行可以自由提高存款利率E商业银行可以按规定提高贷款利率 正确答案： ACE 14.以下哪些权益可以作为权益质权的标的（）；A汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单 B依法可以转让的股份、股票、基金份额C商标专用权、专利权、著作权中的财产权 D依法可以转让的债权 E应收帐款 正确答案： ABDE 15.负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后,有精确证据证明借款人出 现以下哪些情形之一时,贷款人可以行使先履行抗辩权（或称担忧抗辩权）,中止交付商定款项,并

16、要求借款人供应适当担保；（）A. 经营状况恶化B. 转移财产、抽逃资金,以躲躲债务 C. 丢失商业信誉 D. 对外投资失败 E. 有丢失或者可能丢失履行债务才能的其他情形 正确答案： ABCE 三、请对以下各题的描述做出判定, 正确请选 A,错误请选 B（每道题 1 分,答对得 1 分,答错不得分也不扣分）1.信用证业务是银行的结算业务,一般不会给商业银行带来风险；AB错 正确答案： B 2.被冻结的存款在冻结期间不应运算利息；A对 B错 正确答案： B 3.由于运营成本和风险的不同,因此商业银行的钞买价比汇买价要高；A对 B错 正确答案： B4.银行的会计资本是和风险直接挂钩的,在帐面上；A

17、对 B错 正确答案： B由于风险带来的任何缺失都会反映5.银行业从业人员应当用通俗易懂的语言向客户介绍产品的风险收益特点,以便于客户真正明白产品特性；A.对 B.错 正确答案： A、 农村信用社会计核算必需坚持那些基本规定 .答：会计核算必需坚持双人临柜,钱帐分管 ;凭证合法 ,传递准时 ;科目帐户 ,使用正确 ;当时记帐帐折见面 ;现金收入 ,先收款后记帐 ;现金付出 ,先记帐后付款 ;转 帐业务先借后贷 ;他行社票据,收妥抵用 ;有帐有据 ,帐据相符 ;帐表凭证 ,换人复核 ; 当日结帐 ,总分核对 ;内外帐务 ,定期核对 ;印、押、证,分管分用 ;重要单证严格治理 ; 会计档案 ,完整无

18、损 ;人员变动 ,交接清楚等十六项基本规定；2、 农村信用社帐务定期核对的内容有哪些 .应按旬加记未销帐的各笔金额总数,与各 答：使用丁种帐页记载的帐户,科目总帐的余额核对相符； 科目必需按月通打一次全部分户帐（卡）余额,与各科目总帐的余额核对相符； 款借据必需按月与该科目分户帐核对相符； 额表上的计息积数,应按旬、按月、按结息期与科目总帐累计积数相对 相符； 种卡片帐每月与各科帐目总帐或有关登记簿核对相符 种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实核对相符；3、 贷款通就中规定借款人的义务有哪些 .答：应当照实供应贷款人要求的材料（法律规定不能供应者除外）,应当向贷款人照实供应全部开户行、查和检查

19、帐号及存贷款余额情形, 协作贷款人的调查、 审应当接受贷款人对其使用信贷资金情形和有关生产经营、财务活动的监督；应当按借款合同商定用途使用贷款；应当按借款合同商定准时清偿贷款本息；将债务全部或部分转让给第三人的,应当取得贷款人的同意；有危及贷款人债权安全情形时, 应当准时通知贷款人, 同时实行保全措施；4、 存款人开立基本帐户应向信用社供应哪些资料 .答：企业法人,应出具企业法人营业执照正本；非企业法人,应出具企业营业执照正本；机关和实行预算治理的事业单位, 应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的部门；人事部门或编制委员会的批文或登记证书；非预算治理事业单位, 应

20、出具政府军队、武警团级（含）以上单位以及分散值勤的支（分）队,应出具军队 军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明；社会团体, 应出具社会团体登记证书, 宗教组织仍应出具宗教事务治理部 门的批文或证明；民办非企业组织,应出具民办非企业登记证书 外地常设机构,应出具其驻在地政府主管部门的批文；外国驻华机构, 应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代 表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证；个体工商户应出具个体工商户营业执照正本；居民委员会、 村民委员会、社区委员会,应出具其主管部门的批文或证明；独立核算的附属机构,应出具其主管部门的基本存款帐户规定的证明文 件、基本存款帐户

21、开户登记证和批文；其他组织,应出具政府主管部门的批文或证明；5、 开户单位使用现金的项目主要有哪些 .答：职工工资、津贴；个人劳务酬劳；依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必需随身携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出 6、 什么叫重要空白凭证 .重要空白凭证的领用保管有哪些规定 .答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项 效力的空白凭证,如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等,是信用 社凭以办理收付款项的

22、重要书面依据；重要空白凭领用时应填写领用单,将领发的数量、 起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿； 柜面使用时应当时逐份销号； 重要空白凭证作废时应加盖“ 作废” 戳记 ,作当日有关科目传票的附件；作废凭证的号码应在有关登记簿上 注明备查；重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房,实行双人治理, 帐实分清管并采取必需的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施,保证凭证的安全和设施的牢靠；严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发 ;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用；7、 什么叫信用社会计电算化.应用运算机记帐的信用社哪些工作必需经会计主管 负责人 书面批准后才能办理 .答：信

23、用社会计电算化, 是指信用社应用电子运算机替代手工进行会计核算 业务,含对公业务、电子汇兑、储蓄业务及联网通存通兑等；凡要求输入运算机开销帐户、冲帐、删帐、调整计息积数、调整利率、启动 计息、修改客户密码、取消挂失、冻结、解冻等均须依据会计主管批准的书面通 知办理（储蓄业务依据储蓄合法凭证按权限输入开销帐户）8、 运算机操作人员分为哪三种 .他们各自的操作权限有什么规定 .答：运算机操作人员一般分为：系统治理人员、一般操作人员和复核人员；系统治理人员的权限为： 对系统运行进行把握并操作, 有权检查各业务柜组或柜员操作终端机的情形及终端机的状况,本社业务无关的程序和数据；但不得处理详细业务, 也

24、不得装入与一般操作人员的权限为： 在规定业务范畴内负责录入帐务数据及进行帐务查 询；复核人员的权限为：复核操作业务并进行查询,负责本柜组的帐务核对；9、 担保法规定哪些财产可以抵押.抵押登记分别在哪些部门办理.答：抵押人全部的房屋和其他地上定着物；抵押人全部的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上的定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、土地使用权；依法可以抵押的其他财产；抵押登记分别在以下部门办理：荒沟、荒丘、荒滩等荒地的以无地上定着物的土地使用权抵押的,为核发土地使用权证书的土地治理

25、 部门；以城市房地产或者乡（镇） 、村企业的厂房等建筑物抵押的,为县级以上 地方人民政府规定的部门；以林木抵押的为县级以上的林木主管部门；以航空器、船舶、车辆抵押的,为运输工具的登记部门 以企业的设备和其他动产抵押的,为财产所在地的工商行政治理部门；10、 信用社实行查库制度 ,查库的任务是什么 .答：清点库存现金、 金银等实物是否帐实相符, 有无白条抵库和挪用库款 情形,是否发生虫蛀、鼠咬等霉烂事故；库房、保险柜的锁和钥匙的使用、治理情形,锁是否发生损坏,有无擅自 更换情形；各项安全措施 （包括联防组织） 是否落实, 双人管库和双人守库是否坚持 执行；库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全,

26、是否符合安全条件；11、 怎样评定信用户 .如何核定等级 .各等级授信额度是多少 .答：“ 信用户” 的评定条件：居住在本辖区内, 具有农业户口, 主要从事农村土地耕作或其他与农村经 济进展有关的生产经营活动,具备完全民事行为才能的农牧民和个体经营户；信用观念强, 资信状况良好, 有按期仍本付息的才能, 原到期贷款及应对 贷款利息已清偿,没有清偿的已经做了贷款人认可的仍款方案 家庭成员中具有劳动生产或经营治理才能的劳动力；并有合 家庭经济状况良好, 有偿仍才能, 在农村信用社有确定数额存款,法、牢靠的经济收入；依据得分多少将农户的资信状况分为 对不同等级核定不同的授信额度,即：“ 一级、二级、

27、三级、四级” 四个等级,得分在 100 分以上的为一级信用户,授信额度为 10000 元；得分在 81-100 分为二级信用户,授信额度为 8000 元；得分在 71-80 分为三级信用户,授信额度为 5000 元；得分在 60-70 分为四级信用户,授信额度为 3000 元；12、 农户联络员的职责有哪些 .答：农户联络员有监督权和建议权,金的投向、投量；有权监督信用社员工的工作和信贷资对信用社的信用户等级评定工作及小额农户贷款的发放情形,有监督建议权,可以举荐优良客户在信用社贷款；帮忙信用社组织存款、发放贷款到期通知单据,积极催收到、逾期贷款本息；、贷款逾期催收单等单负责与农牧民的沟通、

28、联系工作,积极宣扬信用社的信用工程创建工作及 信贷政策、宣扬信用社业务；关注辖内贷款户的信贷资金的使用,信用社反馈借款户和农村经济的各种信息；接受信用社必要的业务学问培训；家庭经营、 资产变化等情形, 准时向二问答题每题 10 分 共 40 分1、 会计档案治理有哪些规定 .答：会计档案应指定专人治理,治理人员调动要办理交接手续；设置专用会计档案保管库（柜） ,设立会计档案保管登记簿；严格执行安 全和保密制度,做到妥当保管,存放有序,查找便利,切实防止火烧、虫蛀、鼠 咬、霉烂等,保证其完整无缺；信用社网点的会计档案原就上应在次年抄列清单 使用时向管辖社调阅；（册）送管辖社集中保管,磁介质档案每

29、年翻录一次,实行双备份,并做好防磁、防火、防潮和防尘 工作；保管年限依据上述规定办理,磁介质档案应打印出书面档案,装订保管；会计档案一律不准外借,防止丢失和泄密；建立会计档案调（查）阅登记簿,并按规定内容做好详细记录,由会计主 管和经办人员共同签章,以备查考；内部调阅会计档案,应由调阅人出具申请,并经会计主管批准方可调阅,调阅的档案不得涂改、圈划、拆散原卷册,用后必 须准时归仍；公、检、法、司和有关单位处理案件或特殊需要查阅会计档案时,必需持有县以上主管部门正式公函,经社主任批准方可查阅； 查阅时, 信用社应有专人在场相伴, 代办查阅, 不准将会计档案交给查阅人放任不管,查阅人对处理案件时所需

30、的证据和有关资料,走；可以抄录、 复制或照相, 但不得将原件抽出借调（查）阅会计档案的申请及公函,应由经办人员和会计主管共同签章,并专夹保管保管,以备查考；2、 会计人员的职责和权限是什么 .答：会计的职责是：遵守国家法律,贯彻、执行会计法规和本制度；依据本制度认真组织会计核算,努力完成本职工作；遵循经济核算原就,加强财务治理,努力增收节支,提高经济效益；讲究职业道德,履行岗位责任,文明服务,秉公守法,廉洁奉公；会计的权限是：有权要求开户单位的财会部门和本社其他业务部门认真执行财经纪律和 有关规章制度、 方法,如有违反, 会计人员有权禁止、 订正；禁止和订正无效的,可向单位领导提出书面看法请求处理； 对违规的业务事项, 单位领导人坚持办理,会计人员也可以执行,但同时必需向上级主管部门报告 发觉违反国家政策、 财经纪律、 弄虚作假等违法乱纪行为, 会计人员有权 拒绝执行,并向本社主任或上级治理部门报告；会计人员应当保守本社的商业隐秘,私自向外界供应或泄露各项会计信息；除法律规定和本社主任同意外, 不得有权参与本社的经营决策和经营治理；3、 农村信用社贷款授信权限是怎样把握的 .答：信用户贷款分别按农户评定信用等级授信额度来把握,即：特级 20220 元,一级 10000 元,二级 8000 元,三级 5000 元,四级 3