CRM项目沟通管理方案

1、泓域/CRM项目沟通管理方案CRM项目沟通管理方案目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113442945 一、 项目沟通管理概述 PAGEREF _Toc113442945 h 3 HYPERLINK l _Toc113442946 二、 控制沟通 PAGEREF _Toc113442946 h 3 HYPERLINK l _Toc113442947 三、 有效沟通的方法 PAGEREF _Toc113442947 h 4 HYPERLINK l _Toc113442948 四、 沟通原理和沟通模型 PAGEREF _Toc113442948 h 6 HYPE

2、RLINK l _Toc113442949 五、 项目简介 PAGEREF _Toc113442949 h 9 HYPERLINK l _Toc113442950 六、 公司基本情况 PAGEREF _Toc113442950 h 14 HYPERLINK l _Toc113442951 七、 项目投资分析 PAGEREF _Toc113442951 h 16 HYPERLINK l _Toc113442952 建设投资估算表 PAGEREF _Toc113442952 h 18 HYPERLINK l _Toc113442953 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc113442953

3、h 18 HYPERLINK l _Toc113442954 流动资金估算表 PAGEREF _Toc113442954 h 20 HYPERLINK l _Toc113442955 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc113442955 h 21 HYPERLINK l _Toc113442956 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc113442956 h 22 HYPERLINK l _Toc113442957 八、 经济效益评价 PAGEREF _Toc113442957 h 23 HYPERLINK l _Toc113442958 营业收入、税金及附加和增值税

4、估算表 PAGEREF _Toc113442958 h 23 HYPERLINK l _Toc113442959 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113442959 h 25 HYPERLINK l _Toc113442960 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113442960 h 27 HYPERLINK l _Toc113442961 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113442961 h 29 HYPERLINK l _Toc113442962 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113442962 h 31项目沟通管理概述项目沟通管理是确保及

5、时、正确地产生、收集、发布、储存和最终处理项目信息所需的过程。这包括如下几个过程：规划沟通管理：制订项目沟通活动的计划。管理沟通：将项目相关信息收集、生成、汇总、传递和发送的过程。控制沟通：监督和控制项目信息沟通的活动，以确保信息被及时有效地准确传递。项目内部需要进行的沟通信息主要是有关项目本身的信息，这些信息产生于项目的实施过程中。经过一定的收集和整理，产生了反映当前项目状态的报告，一方面可以和计划进行对比来对项目实施控制；另一方面则通过事先约定的机制把相关信息发送给干系人，由干系人据此评估项目运行是否正常并作出相应决策。这一过程在最新版的PMBOK中单独形成“项目干系人管理”一个领域。控制

6、沟通控制沟通是在项目生命周期中对沟通活动的实施状况进行监督和控制的过程，其目的是确保项目干系人对项目实施状态和信息的需求。其作用是保障这一过程有效果且有效率。控制沟通过程可以从两个层面来监督和提升项目实施沟通过程的效果和效率：在项目层面，按照项目沟通管理计划监督项目沟通活动的实施效果，确保已定义的项目沟通体系有计划、有效率地运作。在一线的项目沟通活动实践中，不断总结和挖掘可以改进的项目沟通方法、技术和流程，并上升到组织层面进行改进。有效沟通的方法沟通是否成功，取决于发信者想要表达的意思与收信者通过理解而获得的意思是否一致。事实上，沟通属于高度个人化的“软性技能”，需要实践者自身不断总结和提高。

7、1、以听者的思路说话信息发送者最重要的目的不是把信息发送出来，而是要让信息接收者得到正确的信息，所以确保信息被准确传递的关键在于发送者。由于人与人之间的教育背景、经历、所处的环境都不尽相同，所以沟通双方可能会在信息的理解上产生很大的差异。同样一句话，会被理解成不同的意思。在这种情况下，信息发送者是信息的来源，他必须想办法确保信息被正确地理解。一个好的实践就是发送者以接收者容易理解的语言来讲话。从沟通模型中看，就是发送者选择和接收者同样的编解码方式来进行沟通。道理看似简单，但是在实践中却对发送者有着较高的要求。它要求发送者从接收者的角度来组织语言。2、建立共同语言信息沟通的载体是文字和符号，但要

8、求沟通方使用同一个符号集合，即共同语言。在某一专业技术领域中，形成的专业术语就是该领域专业人员的共同语言，它使沟通变得准确、快捷和有效。学习项目管理知识的一个显著好处就是，约束和规范项目干系人在进行项目沟通中使用共同语言。3、描述整体背景沟通时注重交代整体背景，有助于沟通的达成，会给信息接收者一个由远及近、由森林及树木的自然过渡，增进对发送者信息含义的理解。4、重视双向沟通在沟通过程中重视反馈过程，使发送者能及时了解接收者对信息的理解是否正确，有助于发送者调整沟通的思路，提高沟通的效果。5、多种信息表达方式并用使用最多的信息表达方式是语言和文字，但并不是每一种信息都能由语言和文字最佳表达。一项

9、研究表明：人类大概只有40%的信息可以由文字准确地表达，其余的信息内容则需要借助图表、声音和图像等其他形式。所以我们在选择信息表达方式时，应根据信息所要传递的内容选择最佳的表达方式。如前所述，沟通能力属于一种“软技能”，这种技能的提高需要长期实践和培养，在某种意义上还与天生的“人格”因素有关。好的沟通能力是一个管理者必备的技能，因为他大部分的管理活动必须借助于“沟通”来完成。沟通原理和沟通模型沟通可以被简化成一个信息传递的过程。信息发送者和接收者之间并不是简单的信息直接传递，而是需要经历若干个环节。发信者首先需要把信息进行编码，变成那种可以在通道中进行传递的形式，这经常被称为消息。接收者将收到

10、的消息解码后获得信息。人与人之间的沟通真的需要这么复杂的过程吗？可以举一个例子来说明：当我们外出游玩归来的时候，家人会问游玩的情形。这个时候所有有关游玩的信息都是脑子中的一幅幅图像，但是你无法直接把这些图像转递给家人。你不得不将它们用语言来描述，这个时候实际上你是在进行编码过程。原始的信息是图像，经过编码后的信息变成了文字。文字可以通过语言、书面等各种形式传递给接收者。而你的家人在接收到这些文字后，就开始根据文字所传递的信息来想象你游玩时的情景。这是一个我们生活中经常遇到的场景，但它却包含了信息传递过程中几个重要的概念：第一，信息所包含的内容广泛，五官就是接收信息的器官。我们听到的、看到的、闻

11、到的、触摸到的都是信息。第二，信息是无法直接进行传递的，它必须通过编解码转化为某种类型的消息，然后利用支持该消息进行传递的通道进行传输。发送和接收双方必须使用同样的编解码方式，这又被称为符号系统。每一种符号系统所擅长表示信息的种类和能力是不一样的。第三，消息是通过通道进行传输的，某一种通道只能承载特定的消息种类。在很多情况下，通道在传递消息时可能产生失真。在实践中，不同类型的信息会由于选择不同的通道和编解码方式体现不同的特征。例如：我们可以通过阅读获取文字所传递的信息，通过广播和电视可以接收被传递的声音和图像。信息在传递的过程中，是否会产生偏差和失真取决于整个过程中的三个关键环节：第一，选择的

12、编解码方式是否可以完整地表述信息。现代的声音和图像记录技术已经可以让我们以接近没有失真的程度来保留信息。但是最古老的文字，虽然其本身很容易被保留和传递，但文字后面所代表的内容却不一定准确地表达了信息发送者的初衷。第二，双方之间是否采用了同样的编解码方式。声音和图像记录所用的编解码过程都是由机器设备完成的，工作过程是对称而一致的，其失真和偏差也是一种客观而稳定的指标。但是语言文字所用的编解码器却是由人脑完成的，这个编解码器的工作水平受到很多因素的影响。人与人之间的差异性，也就自然导致了在语言文字的沟通过程中，编码和解码之间在很多情况下并没有采用对等的规则。同样一句话，不同的人会有不同的理解，就是

13、这个道理。第三，通道传送中是否会产生偏差。大多数信息传输通道都依赖于某种技术。人类科技的发展已经大大促进了人与人沟通和交流的方式。从古代的书信传递，到现代的通信技术都是为了更加准确有效地传递信息。一个通道在信息传输中经常会由于噪声的干扰而产生偏差。例如：我们在公共场合谈话，经常会由于周围噪声的干扰而听错。但是在现代通信技术条件下，例如无线移动通信、互联网等，则基本不用考虑通道所带来的偏差。综上所述，现实中遇到的问题更多的是那种基于语言文字的、人与人之间的信息传递，准确地说这才能被定义为“沟通”。虽然同样是信息的发送和传递，但是在人与人之间和设备与设备之间，同样过程中的困难和关注有着很大的不同。

14、下面给出有关“沟通”的一个更详细而准确的描述：沟通，就是通过说话、信号、书写或行为来交换思想、消息或信息；是指信息通过预先设定好的符号系统在个人间传递的过程；是为了设定的目标，把信息、思想和感情在个人或群体间传递的过程。这种在人与人之间进行语言沟通的过程存在其特殊性，因此需要细化上面那个被简单化了的信息传递模型。发送者、编码、通道、解码和接收者五个环节，每个环节都被扩展了可能影响其“性能”的外部因素。编码和解码都分别处于发送者和接收者的经验区域之内，这意味着它们的工作受到发送者和接收者个体的影响。在传递信息的通道“两端”包含受发送者和接收者个体影响的“个性滤网”。由于人与人之间存在着差异，这些

15、差异就使得在整个沟通过程中的各个环节上出现偏差。例如：编解码由于个体差异而不对称，个性滤网的存在意味着信息在通道内传递会有选择地丢失等。事实上，我们在讨论这个沟通模型的时候，更关注那些会导致沟通障碍的因素。项目简介（一）项目单位项目单位：xxx有限责任公司（二）项目地点项目选址位于xx。（三）项目进度结合该项目的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（四）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策

16、支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变

17、化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。在各类CRM创新业态发展下，国内CRM市场呈现出高速发展，2020年疫情前长期保持20%以上增长，在疫情回暖后的2021年，市场渗透率提升和社交化、智能化CRM等赛道的发展，市场增速又开始迅速回升，2021年中国CRM市场规模为156亿元，相较2020年增长了1

18、6.5%。2022年预计比2021年增长23.4%。预计近三年中国CRM市场规模将增长百亿，在2024年总体突破250亿元。结合CRM公司的层出不穷创新业态、市场上高速发展的信息技术以及越来越高的获客成本，CRM服务行业呈现出的主要发展趋势如下：品牌企业对于提供“贯穿用户全生命周期”的、“覆盖线下到线上全渠道CRM”的、“从CRM策略到执行的全服务”的服务需求日益增强品牌企业对“贯穿用户全生命周期”的CRM需求越来越大：CRM通过向企业的销售、市场、售后服务等部门和人员提供全面及个性化的客户资料，并强化跟踪服务、信息分析能力，使他们能够协同建立和维护一系列与客户之间卓有成效的“一对一关系”。基

19、于此，CRM服务是贯穿企业的售前、售中和售后的各个环节，而企业通常是由对应的不同部门（市场部、销售部和售后服务部）来相应负责不同环节的客户沟通工作，因此会导致跨部门的面向客户的业务流程不通畅、信息不同步、数据不整合、客户体验不一致等问题产生，从而严重影响到客户的体验和价值的挖掘。因此品牌企业迫切需要一家能够覆盖用户全生命周期的供应商来为其提供CRM服务支持。（五）建设投资估算1、项目总投资构成分析项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资8904.26万元，其中：建设投资7138.60万元，占项目总投资的80.17%；建设期利息77.68万元，占项目总投资的0.

20、87%；流动资金1687.98万元，占项目总投资的18.96%。2、建设投资构成项目建设投资7138.60万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用6297.60万元，工程建设其他费用643.47万元，预备费197.53万元。（六）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入16000.00万元，综合总成本费用12559.72万元，纳税总额1655.13万元，净利润2514.56万元，财务内部收益率21.71%，财务净现值2857.11万元，全部投资回收期5.50年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元89

21、04.261.1建设投资万元7138.601.1.1工程费用万元6297.601.1.2其他费用万元643.471.1.3预备费万元197.531.2建设期利息万元77.681.3流动资金万元1687.982资金筹措万元8904.262.1自筹资金万元5733.462.2银行贷款万元3170.803营业收入万元16000.00正常运营年份4总成本费用万元12559.725利润总额万元3352.756净利润万元2514.567所得税万元838.198增值税万元729.419税金及附加万元87.5310纳税总额万元1655.1311盈亏平衡点万元6082.68产值12回收期年5.5013内部收益率

22、21.71%所得税后14财务净现值万元2857.11所得税后公司基本情况（一）公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通

23、过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。（二）核心人员介绍1、毛xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。2、徐xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、夏xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xx

24、x有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4、金xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、秦xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。项目投资分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目

25、可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资7138.60万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6297.60

26、万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2985.55万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3118.07万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为193.98万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为643.47万元。（五）预备费本期项目预备费为197.53万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2985.553118.07193.986297

27、.601.1建筑工程费2985.552985.551.2设备购置费3118.073118.071.3安装工程费193.98193.982其他费用643.47643.472.1土地出让金280.04280.043预备费197.53197.533.1基本预备费87.8287.823.2涨价预备费109.71109.714投资合计7138.60（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3170.80万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息77.68万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息77.6877.680.001.1.1期初

28、借款余额3170.801.1.2当期借款3170.803170.800.001.1.3当期应计利息77.6877.680.001.1.4期末借款余额3170.803170.801.2其他融资费用1.3小计77.6877.680.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计77.6877.680.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况

29、及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1687.98万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产7680.718271.5410044.0111816.481.1应收账款3456.323722.194519.815317.421.2存货2688.252895.043515.404135.771.2.1原辅材料806.47868.511054.621240.731.2.2燃料动力40.3343.4352.7362.041.2.3在产品1236.59

30、1331.711617.081902.451.2.4产成品604.86651.38790.97930.551.3现金614.46661.72803.52945.321.4预付账款921.69992.591205.281417.982流动负债6583.537089.958609.2310128.502.1应付账款2370.072552.383099.323646.262.2预收账款4213.464537.575509.906482.243流动资金1097.191181.591434.781687.984流动资金增加1097.1984.40253.20253.205铺底流动资金2304.21248

31、1.463013.203544.94（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资8904.26万元，其中：建设投资7138.60万元，占项目总投资的80.17%；建设期利息77.68万元，占项目总投资的0.87%；流动资金1687.98万元，占项目总投资的18.96%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资8904.26100.00%1.1建设投资7138.6080.17%1.1.1工程费用6297.6070.73%1.1.1.1建筑工程费2985.5533.53%1.1.1.2设备购置费3118.0735.02%1.1.

32、1.3安装工程费193.982.18%1.1.2工程建设其他费用643.477.23%1.1.2.1土地出让金280.043.15%1.1.2.2其他前期费用363.434.08%1.2.3预备费197.532.22%1.2.3.1基本预备费87.820.99%1.2.3.2涨价预备费109.711.23%1.2建设期利息77.680.87%1.3流动资金1687.9818.96%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资8904.26万元，其中申请银行长期贷款3170.80万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资8904.26100.0

33、0%1.1建设投资7138.6080.17%1.2建设期利息77.680.87%1.3流动资金1687.9818.96%2资金筹措8904.26100.00%2.1项目资本金5733.4664.39%2.1.1用于建设投资3967.8044.56%2.1.2用于建设期利息77.680.87%2.1.3用于流动资金1687.9818.96%2.2债务资金3170.8035.61%2.2.1用于建设投资3170.8035.61%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入16000.00万元；具体测算数据详见营业收

34、入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入10400.0011200.0013600.0016000.002增值税441.21482.38605.89729.412.1销项税1352.001456.001768.002080.002.2进项税910.79973.621162.111350.593税金及附加52.9457.8972.7187.533.1城建税30.8833.7742.4151.063.2教育费附加13.2414.4718.1821.883.3地方教育附加8.829.6512.1214.59（二）正常

35、经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=729.41万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用12559.72万元，其中：可变成本10449.66万元，

36、固定成本2110.06万元。正常经营年份项目经营成本12016.84万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费6282.806766.098215.969665.842工资及福利费783.82783.82783.82783.823修理费183.00183.00183.00183.004其他费用1384.181384.181384.181384.184.1其他制造费用89.2289.2289.2289.224.2其他管理费用130.42130.42130.42130.424.3其他营业费用1164.5411

37、64.541164.541164.545经营成本8633.809117.0910566.9612016.846折旧费381.91381.91381.91381.917摊销费5.605.605.605.608利息支出155.37155.37155.37155.379总成本费用9176.689659.9711109.8412559.729.1其中：固定成本2110.062110.062110.062110.069.2可变成本7066.627549.918999.7810449.66（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳

38、税金及附加87.53万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3352.75（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3352.7525.00%=838.19（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额3352.75万元，缴纳企业所得税838.19万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=3352.75-838.19=2514.56（万元）。利润及利润分配表单位

39、：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入10400.0011200.0013600.0016000.002税金及附加52.9457.8972.7187.533总成本费用9176.689659.9711109.8412559.724利润总额1170.381482.142417.453352.755应纳所得税额1170.381482.142417.453352.756所得税292.60370.54604.36838.197净利润877.781111.601813.092514.568期初未分配利润0.00790.001711.443172.089可供分配的利润877.781901.6

40、03524.535686.6410法定盈余公积金87.78190.16352.45568.6611可供分配的利润790.001711.443172.085117.9712未分配利润790.001711.443172.085117.9713息税前利润1618.352008.053177.184346.31（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=21.71%。项目投资财务内部收益率21.71%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资

41、金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2857.11（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2857.11万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.50年。项目全部投资回收期5.50年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0010400.0011200.0013600.0016000.001.1营业收入0.0010400.0011200.0013600.0016000.002现金流出7138.609783.939259.3811