财务表格与流程管理知识分析

1、财务主管管岗位职职责1负责公公司的全全面财务务会计工工作；22负责责制定并并完成公公司的财财务会计计制度、规定和和办法；3解解释、解解答与公公司的财财务会计计有关的的法规和和制度；4分分析检查查公司财财务收支支和预算算的执行行情况；5审审核公司司的原始始单据和和办理日日常的会会计业务务；6编制销销售公司司的记帐帐凭证，登记会会计帐簿簿；7编制公公司的会会计报表表，在每每月100日前报报送分管管副总及及总经理理；8编制、核算每每月的工工资、奖奖金发放放表；99定期期检查销销售公司司库存现现金和银银行存款款是否帐帐实相符符；100.不定定期检查查统计岗岗位的商商品是否否帐实相相符；111.按按照印

2、鉴鉴分管制制度，负负责保管管银行预预留印鉴鉴中的一一枚财务务章；112.承承办总经经理和财财务总监监交办的的其他工工作评价答案案您已经评评价过！ HYPERLINK javascript:void(0); 好:0您已经评评价过！ HYPERLINK javascript:void(0); 一般:00您已经评评价过！ HYPERLINK javascript:void(0); 不好:11您已经评评价过！ HYPERLINK javascript:void(0); 原创:11您已经评评价过！ HYPERLINK javascript:void(0); 非原创:0 HYPERLINK /z/Show

3、User.e?sp=S181296901 雨佳 回答答采纳率率:222.4% 20008-09-04 14:19 HYPERLINK /z/AddAnswerPK.e?sp=93562530&sp=322081014 我有更好好的回答答 HYPERLINK javascript:void(0); o 收藏该问题，以便下次查看! 收藏 HYPERLINK javascript:void(0); o 转载到QQ空间上，让空间好友都能看到! 转载到QQQ空间间相关知识识 HYPERLINK %20/z/q23534813.htm?ri=1001&rq=93562530&uid=0&ch=w.xg.l

4、lyjj 财务主主管和财财务人员员的区别别是什么么？财务务主管的的职责和和工作内内容是什什么？11回答220077-122-077 HYPERLINK %20/z/q105191149.htm?ri=2001&rq=93562530&uid=0&ch=w.xg.llyjj 如何写写好财务务主管职职位及其其以下属属的工作作职责与与按排的的统筹?3回回答20008-11-13 HYPERLINK %20/z/q117459846.htm?ri=3001&rq=93562530&uid=0&ch=w.xg.llyjj 日常财财务的工工作职责责是什么么？1回回答20009-02-05 HYPERLIN

5、K %20/z/q23136983.htm?ri=4001&rq=93562530&uid=0&ch=w.xg.llyjj 财务的的工作流流程是怎怎么样的的？高手手教教！1回答答20007-112-005 HYPERLINK %20/z/q138083328.htm?ri=5001&rq=93562530&uid=0&ch=w.xg.llyjj 超市财财务的工工作流程程有哪儿儿些。？越详详细越好好！1回回答20009-06-21 HYPERLINK /z/Search.e?sp=S%E8%B4%A2%E5%8A%A1%E4%B8%BB%E7%AE%A1%E7%9A%84%E8%81%8C%E8

6、%B4%A3%E6%98%AF%E4%BB%80%E4%B9%88%EF%BC%9F%E6%AF%8F%E5%A4%A9%E7%9A%84%E5%B7%A5%E4%BD%9C%E6%B5%81%E7%A8%8B%E6%98%AF%E4%BB%80%E4%B9%88%EF%BC%9F&st=4&src=0&ch=w.xg.xgmore 更多相关关知识其他答案案财务主管管岗位职职责1负责公公司的全全面财务务会计工工作；22负责责制定并并完成公公司的财财务会计计制度、规定和和办法；3解解释、解解答与公公司的财财务会计计有关的的法规和和制度；4分分析检查查公司财财务收支支和预算算的执行行情况；5审审核

7、公司司的原始始单据和和办理日日常的会会计业务务；6编制销销售公司司的记帐帐凭证，登记会会计帐簿簿；7编制公公司的会会计报表表，在每每月100日前报报送分管管副总及及总经理理；8编制、核算每每月的工工资、奖奖金发放放表；99定期期检查销销售公司司库存现现金和银银行存款款是否帐帐实相符符；100 不不定期检检查统计计岗位的的商品是是否帐实实相符；11 按照照印鉴分分管制度度，负责责保管银银行预留留印鉴中中的一枚枚财务章章；122 承承办总经经理和财财务总监监交办的的其他工工作财务务人员11、 在在董事会会和总经经理领导导下，总总管公司司会计、报表、预算工工作。 2、 负责制制定公司司利润计计划、资

8、资本投资资、财务务规划、销售前前景、开开支预算算或成本本标准。 制定定和管理理税收政政策方案案及程序序。3、 建立立健全公公司内部部核算的的组织、指导和和数据管管理体系系，以及及核算和和财务管管理的规规章制度度。 44、 组组织公司司有关部部门开展展经济活活动分析析，组织织编制公公司财务务计划、成本计计划、努努力降低低成本、增收节节支、提提高效益益。5、 监督督公司遵遵守国家家财经法法令、纪纪律，以以及董事事会决议议。主办办会计岗岗位职责责 1、 根据据国家财财务会计计法规和和行业会会计规定定，结合合公司特特点，负负责拟订订公司会会计核算算的有关关工作细细则和具具体规定定，报经经领导批批准后组

9、组织实施施。2、 参与与拟订财财务计划划，审核核、分析析、监督督预算和和财务计计划的执执行情况况。 33、 在在部长领领导下，准确、及时地地做好帐帐务和结结算工作作，正确确进行会会计核算算，填制制和审核核会计凭凭证，登登记明细细帐和总总帐，对对款项和和有价证证券的收收付，财财物的收收发、增增减和使使用，资资产基金金增减和和经费收收支进行行核算。 4、 正确确计算收收入、费费用、成成本，正正确计算算和处理理财务成成果，具具体负责责编制公公司月度度、年度度会计报报表、年年度会计计决算及及附注说说明和利利润分配配核算工工作。 5、 负责公公司固定定资产的的财务管管理，按按月正确确计提固固定资产产折旧

10、，定期或或不定期期地组织织清产核核资工作作。 66、 负负责公司司税金的的计算、申报和和解缴工工作，协协助有关关部门开开展财务务审计和和年检。 7、 负责责会计监监督。根根据规定定的成本本、费用用开支范范围和标标准，审审核原始始凭证的的合法性性、合理理性和真真实性，审核费费用发生生的审批批手续是是否符合合公司规规定。 8、 负责社社会集团团购买力力的审查查和报批批工作。 9、 及时时做好会会计凭证证、帐册册、报表表等财会会资料的的收集、汇编、归档等等会计档档案管理理工作。 100、 主主动进行行财会资资讯分析析和评价价，向领领导提供供及时、可靠的的财务信信息和有有关工作作建议。 协助助部长做做

11、好部门门内务工工作，完完成财务务部部长长临时交交办的其其他任务务。 核核算会计计岗位职职责 11、 在在部长领领导下，按照公公司财会会制度和和核算管管理有关关规定，负责公公司各种种核算和和其他业业务的记记帐工作作。2、 根据据会计制制度规定定，设置置科目明明细帐和和使用对对应的帐帐簿，认认真、准准确地登登录各类类明细帐帐，要求求做到帐帐目清楚楚、数字字正确、登记及及时、帐帐证相符符，发现现问题及及时更正正。 33、 及及时了解解、审核核公司原原材料、设备、产品的的进出情情况，并并建立明明细帐和和明细核核算，了了解经济济合同履履约情况况，催促促经办人人员及时时办理结结算和出出入库手手续，进进行应

12、收收应付款款项的清清算。44、 负负责依税税法规定定做好印印花税贴贴花工作作及相应应的缴纳纳记录。 5、 负责责固定资资产的会会计明细细核算工工作，建建立固定定资产辅辅助明细细帐，及及时办理理记帐登登记手续续。 66、 负负责公司司的各项项债权、债务的的清理结结算工作作。 77、 正正确进行行会计核核算电脑脑化处理理，提高高会计核核算工作作的速度度和准确确性。 8、 协助主主办会计计等做好好会计原原始凭证证、帐册册、报表表等会计计档案的的整理、归档工工作，就就职责范范围问题题提出工工作建议议。 99、 完完成财务务部部长长临时交交办的其其他任务务。 成成本会计计岗位职职责 11、 在在部长领领

13、导下，按照国国家财会会法规、公司财财会制度度和成本本管理有有关规定定，负责责拟订公公司各处处成本核核算实施施细则，在上级级批准后后组织执执行。 2、 主动会会有关人人员对公公司重大大项目、产品等等进行成成本预算算、编制制项目成成本计划划，提供供有关的的成本资资料。33、 当当公司推推行全面面成本核核算管理理和内部部银行何何等制时时，协助助有关主主管制定定总体方方案和实实施办法法，确定定各类成成本定额额、标准准，并协协助各部部门和下下属企业业的推广广培训。 4、 不断断监督、调查各各部门执执行成本本计划情情况，并并就出现现问题及及时上报报。 55、 学学习、掌掌握先进进的成本本管理和和成本核核算

14、方法法及计算算机操作作，提出出降低成成本的控控制措施施和建议议。6、 做好好相关成成本资料料的整理理、归档档、数据据库建立立、查询询、更新新工作。 7、 完成成财务部部部长临临时交办办的其他他任务。十一、主主管岗工工作流程程（一）月末结结转及提提取相关关税金11、结转转当月地地方小税税查询当当月应交交税金各各地方小小税的明明细账将将当月地地方小税税中存在在借方发发生额的的金额作作记录编编制相应应的会计计分录将将其转平平借借：管理理费用房产产税土地地使用税税车船使使用税 贷：应应交税金金应应交房产产税应交交土地使使用税应应交车船船使用税税 2、结结转当月月增值税税（1）结转当当月增值值税查询询当

15、月应应交税金金中应交交增值税税的明细细账将当当月应交交增值税税的各子子科目发发生额作作记录编编制相应应的会计计分录将将其转出出借：应应交税金金应应交增值值税销项税税额 应应交增值值税转出多多交增值值税 贷：应应交税金金应应交增值值税进项税税额 应交交增值税税已已交税金金本本年数应交交增值税税已已交税金金出出口交税税应交交增值税税转转出未交交增值税税（2）转出当当月未交交或多交交的增值值税根据据当月应应交税金金应交增增值税各各明细账账计算出出其贷方方余额同同借方余余额的差差额编制制相应的的会计分分录将差差额转出出借：应应交税金金应应交增值值税转出未未交增值值税贷：应交税税金未交增增值税 或如下下

16、：借：应交税税金未交增增值税 贷贷：应交交税金应交交增值税税转转出多交交增值税税3、计计提当月月主营业业务税金金及附加加查询以以及计算算出当月月增值税税额的应应交数和和主营业业务收入入根据国国家以及及地方税税收政策策计算出出各税费费金额根根据计算算出的金金额编制制相应的的会计分分录借：主营业业务税金金及附加加 贷：应应交税金金应应交城建建税 其其他应交交款应交教教育附加加应应交堤防防税 应交交平抑物物价应交教教育发展展基金44、计提提当月所所得税按按应付税税款法根根据本月月的利润润总额扣扣除不需需要纳税税项目计计提当月月的所得得税。借借：所得得税 贷：应交税税金应交所所得税（二）复复核会计计凭

17、证 将将出纳岗岗传来的的涉及现现金的凭凭证以及及所有核核算岗传传来的不不涉及现现金的凭凭证统一一进行逐逐个复核核发现有有编制会会计凭证证出现差差错的情情况提请请各核算算岗改正正（其中中出现的的异常差差错应先先征求副副部长意意见后才才能予以以改正）将凭证证中含有有需要抵抵扣的增增值税进进项税额额抵扣联联或运输输发票抽抽出并在在发票右右上角写写上该税税票的月月份及凭凭证号传传税务岗岗验票以以及编制制抵扣联联清单将将已复核核的会计计凭证按按凭证号号顺序清清理整齐齐（三）编制以以及出具具会计报报表 将所所有已经经过人工工复核的的会计凭凭证在微微机的账账务系统统进行逐逐个复核核将所有有账务系系统中已已经

18、复核核的凭证证进行电电脑记账账通过微微机中的的账务系系统进行行所有结结转凭证证的生存存复核所所有已生生成的结结转凭证证看其是是否正确确对已核核准无误误的结转转凭证进进行电脑脑记账出出具会计计报表交交由副部部长审定定审定无无误后将将其复印印若干份份填写用用章审批批单到档档案室请请章后盖盖公司盖盖再盖上上“法定定代表人人财务务总监财务部部门负责责人”三三章将要要上传到到国资公公司财务务部和宝宝安集团团财务处处的会计计报表先先予以传传真后再再寄出再再将会计计报表下下发给其其他各相相关部门门和单位位并要求求在发文文签收本本上签下下接收人人的姓名名和日期期注：每每月的财财务会计计报表应应在下月月的100

19、日之前前出具，出具后后经领导导审定无无误才能能予以下下发。（四）编编制以及及出具会会计报表表附注 将将各核算算岗提供供的相关关资料收收齐编制制会计报报表附注注复印在在财务系系统内部部下发注注：每月月的财务务会计报报表附注注应在下下月的115日之之前出具具。（五五）编制制快报 按按照国资资公司财财务部下下发的快快报要求求先编制制表样再再逐个查查询账务务系统中中当月的的各所需需科目余余额填制制报表交交副部长长审查将将审定无无误的快快报打印印再传真真到国资资公司财财务部注注：每月月的快报报应在当当月最后后一天下下班前予予以传出出。（六六）编制制财务分分析报告告 每季末末待财务务报表出出具之后后向相关

20、关核算岗岗收集财财务分析析报告所所需资料料和信息息编制财财务分析析报告交交部长审审查将审审定后的的财务分分析报各各打印复复印若干干份向部部长请示示后下发发相关人人员注：3月和和9月为为季度财财务分析析6月月和122月为半半年和年年度财务务分析；每季的的财务分分析报告告应在下下月的220日之之前出具具，出具具后经领领导审定定无误才才能予以以下发。（七）编制现现金流量量预测表表 每季度度过后应应将上季季度编制制的现金金流量预预测表与与资金实实际发生生数予以以核对从从微机的的账务系系统中逐逐个查询询经营活活动、投投资活动动、筹资资活动各各自的现现金流入入和现金金流出明明细并编编制上季季度预测测数与实

21、实际发生生数对比比分析表表再根据据下一季季度的资资金使用用计划和和经营规规划编制制下一季季度的现现金流量量预测表表交部长长审查将将审定后后的现金金流量预预测表打打印复印印若干份份向部长长请章后后下发相相关人员员注：现现金流量量预测表表应在下下一季度度开始月月份的225日之之前出具具，出具具后经领领导审定定无误才才能予以以下发。（八）收集员员工考核核资料当当月月初初将员工工月度考考核表下下发给财财务部（除部长长外）各各员工督督促其填填写当月月的工作作计划当当月完后后督促其其填写当当月的工工作小结结将小结结收齐交交部长考考核注：员工月月度考核核表应在在下一个个月8日日之前收收齐。（九）管管理性工工

22、作1、严格按按国家财财经法律律、法规规、政策策、会计计制度，复核会会计凭证证，保证证会计核核算质量量。2、在制定定内部会会计核算算以及财财务管理理制度的的方面提提出创建建性建议议。3、协助部部长加强强公司财财务会计计管理工工作，统统一规范范财务行行为。44、协助助部长有有效实施施对各会会计岗位位的考核核，以及及公正客客观地完完成各会会计岗位位的监交交工作。5、不不定期组组织成本本核算小小组或各各会计核核算岗位位的经验验交流以以及业务务沟通等等小型的的座谈会会，不定定期组织织旨在提提高财务务管理核核算的工工作检查查及经验验交流。6、妥妥善管理理好财务务会计部部日常的的琐碎小小事。77、积极极完成

23、领领导交办办的其他他工作。（十）工作要要求1、熟悉公公司各类类财务管管理制度度。2、了解财财务部各各岗位工工作内容容，做好好与各岗岗位的衔衔接工作作。3、工作目目标明确确，责任任心强，树立良良好的部部门形象象。一、出纳纳岗工作作流程（22-4）二、销销售费用用岗工作作流程（5-99）三、管理费费用岗工工作流程程（10-14）四、固固定资产产岗工作作流程（115-119）五五、材料料审核岗岗工作流流程（200-255）六、成本核核算岗工工作流程程（26-31）七、销销售核算算岗工作作流程（332-334）八八、工资资福利岗岗工作流流程（355-400）九、税务岗岗工作流流程.（411-433）十

24、、内部审审计岗工工作流程程.（444-499）十一一、主管管岗工作作流程.（500-533）一、出纳岗岗工作流流程（一一）现金金收付11、收现现根据会会计岗开开具的收收据（销销售会计计开具的的发票）收款检检查收据据开具的的金额正正确、大大小写一一致、有有经手人人签名在在收据（发票）上签字字并加盖盖财务结结算章将将收据第第联（或或发票联联）给交交款人凭凭记账联联登记现现金流水水账登记记票据传传递登记记本将记记账联连连同票据据登记本本传相应应岗位签签收制证证 工资资及固定定资产岗岗（水电电费、代代收款项项） 管理理费用岗岗（其他他应收款款） 销售售核算岗岗（货款款） 成本本核算岗岗（加工工费、材材

25、料款）注：（1）原原则上只只有收到到现金才才能开具具收据，在收到到银行存存款或下下账时需需开具收收据的，核实收收据上已已写有“转账”字样，后加盖盖“转账账”图章章和财务务结算章章，并登登记票据据传递登登记本后后传给相相应会计计岗位。（2）随随工资发发放时代代收代扣扣的款项项，由工工资及固固定资产产岗开具具收据，可以没没有交款款人签字字。2、付现（1）费费用报销销审核各各会计岗岗传来的的现金付付款凭证证金额与与原始凭凭证一致致检查并并督促领领款人签签名据记记账凭证证金额付付款在原原始凭证证上加盖盖“现金金付讫”图章登登记现金金流水账账将记账账凭证及及时传主主管岗复复核（22）人工工费、福福利费发

26、发放凭人人力资源源部开具具的支出出证明单单付款（包括车车间工资资差额、需以现现金形式式发放的的兑现、奖金等等款项）在支出出证明单单上加盖盖“现金金付讫”图章登登记现金金流水账账登记票票据传递递登记本本将支出出证明单单连同票票据传递递登记本本传工资资福利岗岗签收制制证3、现金存存取及保保管每天天上午按按用款计计划开具具现金支支票（或或凭银行行存折）提取现现金安全全妥善保保管现金金、准确确支付现现金及时时盘点现现金下午午3：330将库库存现金金余额送送存银行行注：（1）下下午下班班后，现现金库存存应在限限额内。（2）从银行行提取现现金以及及将现金金送存银银行时都都须通知知保安人人员随从从，注意意保

27、密，确保资资金安全全。4、管理现现金日记记账，做做到日清清月结，并及时时与微机机账核对对余额。（二）银行存存款收付付 1、银银收（11）收货货款整理理销售会会计传来来支票、汇票核查和和补填进进账单上午上上班时交交主管岗岗背书送交司司机进账账及取回回单整理理从银行行拿回的的回款单单据将第第一联与与回执粘粘贴在一一起在微微机中编编制回款款登记表表并共享享打打印将回款款登记表表连同回回款单传传销售会会计（22）其他他项目收收款收到到除货款款以外项项目的支支票、汇汇票填写写进账单单进账回回单登记记票据传传递登记记本相关关岗位（3）贷贷款收到到银行贷贷款上账账回单登登记票据据传递登登记本传传管理费费用岗

28、位位2、银银付（11）日常常性业务务款项根根据付款款审批单单（计划划内费用用经相关关岗位审审核，计计划内110万元元以上或或计划外外费用经经财务部部长或财财务总监监审核）审核调调节表中中无该部部门前期期未报账账款项开开具支票票（汇票票、电汇汇）登记记支票使使用登记记本将支支票、汇汇票存根根粘贴到到付款审审批单上上（无存存根的注注明支票票号及银银行名称称）加盖盖“转账账”图章章登登记单据据传递登登记本传相相关岗位位制证 材材料核算算岗（材材料采购购） 成成本核算算岗（外外协加工工、车间间质保费费用） 管理理费用岗岗（管理理部门用用款） 销售售费用岗岗（销售售部门用用款） 工资资福利岗岗（工资资兑现、福利）及固定定资产岗岗（XXX部门费费用、固固定资产产购建）注：（a）开开出的支支票应填填写完整整，禁止止签发空空白金额额、空白白收款单单位的支支票。（bb）开出出的支票票（汇票票、电汇汇）收款款单位名名称应与与合同、发票一一致。（cc）有前前期未报报账款项项的个人人及所在在部门，一律不不办理付