财务报表创业大赛

1、8。财务8.1 财务预算场进展蓬勃，想要在女包市场占有一席之地，就必需立意新颖，因此服饰搭配服务.但是依据季节的不同我们的成本与销售额将围绕销售估计上下波动.以下是我们的财务预算：8.1。1 财务假定中国女包线下市场销售量表 中国淘宝线上女包销售量统计图依据数据调查表明，不同的季节女包的销售量不同,我们投入的广方案.8。1.2 项目投资分析追加投资项目对于资金的投入我们选择小额资金贷款与融资追加投资项目一般投入产品补货投入一月20。5二月20.5三月31四月31五月31六月31七月51八月51九月51十月31十一月31.5十二月31.5合计40。3 全面预算85000 元左右：月份123456

2、789101112项目金额现月初现金800160210275279347384404383442468540金004040404040404040404040流现金销售收201191206195209178211220200217213205入入000000000000000000000000赊销收入贷款其他现金流入可支配现金824351416470488525595624583659681745（A）004040404040404040404040现现金选购支金出（列出项流目）出1 员工餐180180180180180180180180180180180180补、车费费00000000000

3、0用2 店铺装修603 店铺推广200200200200费用(季推)0000赊购支出业主工资400400400400400400400400400400400400000000000000员工工资800800800800800800800800800800800800000000000000现金总支出 211141141191141141191141141191141141（B）600000000000000000000000月底现金(AB）612210275279347384404483442468540604404040404040404040404040月份月份1234567891011

4、12租金（1 季度）营销费用30002000300030003000公共事业费修理费 贷款利息偿还贷款本金保险费登记注册费设备其他（列出项目）300300300300300300300300300300300300税金2 万元计算, 24 80000 16 万元。以下是我们美觅实行体验式经营模式后的产品销售分析图。销售收入猜测销售收入猜测序号123456789101112合计月份销售状况销售的商品的服务1销售数量504040503030105010403040产品00平均单价808080808080808080808080月销售额40323240242480408032244041000000

5、000000000000000006002销售数量601040202040401010501020产品00平均单价505050505050505050505050月销售额3050201010202050505050102800000000000000000000000003销售数量605050506040305050505050产品平均单价606060606060606060606060月销售额363030303624183030303030350000000000000000000000004004销售数量503070801050701020401010产品0000平均单价606060606

6、060606060606060月销售额301842426030426012246060480000000000000000000000000005销售数量601040105010505010501050产品0000000平均单价503030303030303030303030月销售额303020301530151530503015310000000000000000000000000006销售数量505010508010801010508010产品00000平均单价303030303030303030303030月销售额1515301524302430301524302800000000000

7、00000000000002007销售数量504080701050301010401050产品0000平均单价404040404040404040404040月销售额20163228402012404016402032000000000000000000000000400201920192017212220212120241010605090801000007030504600000000000000月销售额销售成本分析:月销售额123456789101112项目金额（元）月份销含流转税201191206195209178211220200217213205售销售收入0000000000000

8、00000000000流转税（增值税）销售净收入业主工资400400400400400400400400400400400400000000000000员工工资800800800800800800800800800800800800000000000000租金3003003003000000成营销费用200本0公共事业费修理费折旧费贷款利息保险费登记注册费原材料（列出项目）1234561701201201501201201501201201501201200000000000000000000000003107108604508905806101008006709308500000000000

9、0007878总成本利润税 企业所得费 税个人所得税其他净收入（税后）未到期责任预备金款责任预备金未到期责任预备金款责任预备金长期健主要财务主要财务指标分主要财务主要财务指标分析表指标分析析表指标分析表表010编制单位：2016/1/312016/1/31单位：元美觅公司指标名称序号指标值公式说明资产负债率1（负债总额/资产总额)100产权比率2(负债总额/全部者权益总额）100%流淌比率3695速动比率4.偿付力量充分率（实际资本/最低资本*100%）责任预备金分析康险责任预备金责任预备金分析同(本期上期)/上期100比增长率流淌资产周转率6（营业收入总额/流淌资产平均总额）100固定资产周

10、转率7(营业收入总额/固定资产平均总额)100%总资产周转率8（营业收入总额/资产平均总额)100存货周转率9（主营成本总额/存货平均总额)100营运资金资产总额（流淌资产-流淌负债)/资产总额*100比率退保率当期退保金/(预备金+年末寿险、长期健康险责任预备）/2*100%10毛利润率11（毛利润额/营业收入总额）100月指标净利润率12（净利/营业收入总额0月指标主营收入利润率13（利润总额/营业收入总额）100%月指标主营成本利润率14（利润总额/主营成本总额）100月指标资产净利率15（净利润/资产平均总额）100流淌资产利润率16(利润总额/流淌资产平均总额)100固定资产利润率1

11、7/固定资产平均总额）100%净资产收益率18（净利润/平均净资产）100资本保值增值率19（期末全部者权益/期初全部者权益）100%营业利润率总资产净利率净资产收益率收入净利率综合赔付率本月净利润增长额21（本月净利润-上月净利润） 非百分比指标，取实际数本月净利润增长率22100资本积累23（全部者权益增长额/期初全部者权益）率100%8.2.2 现金流量表（单位：元)项目一.经营活动产生的现金流量第一季度其次季度第三季度第四季度销售商品收到的现金790。671621。765245。727089。20现金流入小计790。671621。765245.727089.20项目第一季度其次季度第三

12、季度第四季度购买商品、接受劳务支付的现金736。45832.5622282338。66支付职工以及为职工支付的现金54108324486支付的各项税费15。5130。22224。00376.08现金流出小计805。96970.782776.003200.74经营活动产生的现金净流量 二、投资活动产生的现金流量支付固定资产的现金-15.29280650.992469.727723888。46投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸取权益性投资所受到的现金-280565772借款所受到的现金0000现金流入小计565偿还借款所支付的现金0000安排股利所支付的现金17。8100.8

13、3228.76448.07偿付利息所支付的现金15.94000现金流出小计33。74100.83228.76448。07筹资活动产生的现金流量净额531.26100.83-228.76-448。07四、现金及现金等价物净增加额235.97550。161468.963440.398。3 融资店铺起步初期,需要大量费用，所以前期融资金额较多.考虑到创业者身份，是在校的高校生。我们实行高校生创业贷款方式，来开展融资方案。1 融资需求产品进价店面租用及装修广告宣扬推广（4)淘宝店铺装修8。3。2 计算投资方案10000050000500008000020000。明细如下:10000/10000流淌资金

14、：购买原料500050005000投资现金流量表（单位：元)初期一二三四五固定资产投资80000流淌资金销售收入20000829.601615.805346。007016.4011070。40固定成本498。94606117316422242变动成本148.52978911336.52079税前利润182。16712。802682.004037.906749。40税收0001052。461660.56税后利润182。16712。802682。002985.445088。84折旧22.7022。7067.9767.9767。97无形资产摊销10.0010.0010。0010。0010.00净现金

15、流量-565214。86745。502759。973063.415166.81累积净现金流量565.00350.14395。363155.336218.7411385。548。4财务报表分析利润表第一季度其次季度第三季度第四季度一产品销售收入829.601615.805346.007016。40减：销售成本400.50591.00758。002009.50二产品销售利润429。101024。803388.005006。90减：销售费用2754162243管理费用204258544726财务费用15。94000三利润总额182.16712。802682。004037.90减：所得税0.000。0

16、00.001052。46四净利润182.16712。826822985。44推广活动前后的销售量比较示意图美觅潮包服务体验公司销量如以上两幅图可知：2016 年第一季度照比自企业创立以来第三觅潮包服务体验公司的新经营模式(服饰搭配体验店)与情人节推广活30.98，51。75，利润总额78。96,纵观此三项指标，利润总额的提升幅度最大，毛利率次之,营业收入的上升幅度最小。这从侧面说明:15 年第三季度销售收入大幅下降的同时，成本费用等没有以适当的比例下降,成本费用还是保持在比较高的水平,使得利润总额以更大的幅度下降。15 16 年第一季度此三项指标的对比，我们何以看 15 年企业刚刚起步的时候，从表中可以看出，营业16 15 年分别相对的增长了48。71、80.80、2