5资金管理制度

1、五、资金金管理规规定第一条为为加强对对公司系系统内资资金使用用的监督督和管理理，加速速资金周周转，提提高资金金利润率率，保证证资金安安全，特特制定本本规定。第二条管管理机构构 (一)公司设设立资金金管理部部，在财财务总监监领导下下，办理理各二级级公司以以及公司司内部独独立单位位的结算算、贷款款、外汇汇调剂和和资金管管理工作作。(二)结结算中心心具有管管理和服服务的双双重职能能。与下下属公司司在资金金管理工工作中是是监督与与被监督督，管理理与接受受管理的的关系，在结算算业务中中是服务务与被服服务的客客户关系系。第三条存存款管理理公司内各各二级公公司除在在附近银银行保留留一个存存款户，办理小小额零

2、星星结算外外，必须须在资金金部开设设存款账账户，办办理各种种结算业业务，在在资金部部的结算算量和旬旬、月末末余额的的比例不不得低于于80%，10万元元以上的的大额款款项支付付必须在在资金管管理部办办理特殊殊情况需需专题报报告，经经批准同同意后，方可保保留其他他银行结结算业务务。第四条借借款和担担保业务务管理 (一)借款和和担保限限额。集集团内各各二级公公司应在在每年年年初根据据董事会会下达的的利润任任务编制制资金计计划，报报资金管管理部，资金管管理部根根据公司司的年度度任务、经营发发展规划划、资金金来源以以及各二二级的资资金效益益状况进进行综合合平衡后后，编制制总公司司及二级级公司定定额借款款

3、、全部部借款的的最高限限额以及及为二级级公司信信用担保保的最高高限额，报董事事会审批批后下达达执行。年度中，资金管管理部将将严格按按照限额额计划控控制各二二级公司司借款规规模，如如因经营营发展，贷款或或担保超超限额的的，应专专题报告告说明资资金超限限额的原原因，以以及新增增资金的的投向、投量和和使用效效益，经经资金管管理部审审查核实实后，提提出意见见，报财财委、董董事会审审批追加加。 (二)集团内内借款的的审批。凡集团团内借款款金额在在3000万元(含3000万元，外币按按记账汇汇率折算算，下同同)以内的的，由资资金管理理部审查查同意后后，报财财务总监监审批；借款金金额在3300万万元以上上的

4、，由由资金管管理部审审查，财财务总监监加签同同意后报报董事长长审批。 (三)担保的的审批。各二级级公司向向银行借借款需要要总公司司担保时时，担保保额在3300万万元以下下的由财财务总监监审批，担保额额在300020000万元元的，由由财务总总监核准准，董事事长审批批。担保保额在220000万元以以上的，一律由由财委加加签后报报董事长长审批，并经董董事长办办公会议议通过。借款担担保审批批后，由由资金部部办理具具体手续续。对外外担保，由资金金部审核核，财务务总监和和总裁加加签后报报董事长长审批。第四条其其他业务务的审批批 (一)领用空空白支票票。在资资金部办办理结算算业务的的企业，可以向向资金部部

5、领用空空白支票票，每次次领用张张数不超超过5张，每每张空白白支票限限额不超超过5万元，由资金金部办理理，领用用空白支支票时，必须在在资金部部有充足足的存款款。 (二)外汇调调剂。集集团内各各二级公公司的外外汇调剂剂由资金金部统一一办理，特殊情情况需自自行调剂剂的，一一律报财财务审批批，审批批同意后后，方可可自行办办理。 (三)利息的的减免。凡需要要减免集集团内借借款利息息，金额额在50000元元以内的的，由资资金部审审查同意意，报财财委审批批，金额额超过550000元，必必须落实实弥补渠渠道，并并经分管管副总经经理加签签后，报报财委审审批。第五条资资金管理理和检查查资金部以以资金的的安全性性、

6、效益益性、流流动性为为中心，定期开开展以下下资金检检查和管管理工作作，并根根据检查查情况，定期向向财委、总经理理、董事事长专题题报告。 (一)定期检检查各二二级公司司的现金金库存状状况。 (二)定期检检查各二二级公司司的资金金部的结结算情况况。 (三)定期检检查各二二级公司司在银行行存款和和在资金金部存款款的对账账工作。 (四)对二级级公司在在资金部部汇出的的10万元元以上大大额款项项进行跟跟踪检查查或抽查查。第六条统统计报表表各二级公公司必须须在旬后后一日内内向资金金部报送送旬末在在银行存存款、借借款、结结算业务务统计表表，资金金部汇总总后于旬旬后2日内报报财委、总经理理、董事事长。资金部要

7、要及时掌掌握银行行存款余余额，并并且每两两天向财财务总监监及副总总监报一一次存款款余额表表。工作事项项有关部门财务部有关副总裁总会计师财务总监总裁董事长董事长办公会固定资产购置50000元以上上审核审核核准审批500元元以上审核审核核准审批货款支付100万万以下审核审核审核核准100万万5000万审核审核审核核准审批500万万20000万万审核审核审核核准审批审批20000万以上上审核审核审核审核审批审批通过定金付款10万以以下审核审核审核核准10万50万万审核审核审核核准审批50万以以上审核审核审核核准审批审批担保货款300万万以下审核审核审批300万万20000万万审核审核核准审批2000

8、0万 上上审核审核审核审批通过对外审核审核审核审批下属企业借款300万万以下审核审批300万万以上审核核准审批行政费20000元以下下审核审核审批核准20000元550000元审核审核核准审批50000元以上上审核审核核准审批审批业务费计划内审核审批核准计划外审核审核核准审批贸易杂项项费用审核审核审批核准差旅费30000元以下下审核审核审批核准30000元1100000元审核审核审核核准审批10000元以上上审核审核审核核准审批宣传广告告费用审核审核核准审批削价处理商品损失50000元以下下审核审核审核核准审批50000元以上上审核审核审核审核核准审批浮动工资奖励计划内审核审批审核核准计划外审核审核审核核准审批福利医药费开支50元以以下审核50元5000元审核审核审批核准500元元以上审核审核审核核准审批对外捐款款赞动审核核准审批对外单位位或私人人借款审核核准审批说明：一一、审批批权限公公三类： 1.审审核：指指管理部部门及主主管领导导对该项项开支的的合理性性提出初初步意见见。 2.审审批：指指有关领领导经参参考“审核”的意见见后进行行批准，个别重重大事项项，还需需经董事事长办公公会议讨讨论通过过。 3.核准：指财务务主管根根据财务务管理制制度对已已审批的的支付款款项从单单据和数数量上加加以核准准并备案案。二、审批批顺序：先下级，后上