审计处2014年工作要点

1、 - 4 -审计处2014年工作要点2014年，我校内部审计工作将以“为学校决策服务、为完善管理服务、为建设发展服务”为宗旨，以“强管理、防风险、增效益、促发展”为目标，将学校经济活动中的热点和难点问题作为审计重点，不断拓展审计内容和审计领域，努力构建与学校发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系。一、强化内部管理、规范业务流程，提高审计胜任能力。1、加强政治和业务理论学习。2014年，要进一步强化全处学习氛围，加强对党政方针政策的学习，鼓励审计人员将审计实践经验与理论知识相结合，多看书，多撰写与业务相关的理论文章，全面提高审计胜任能力。2、加强制度建设。以出台新的西北师范大学内部审计工作规

2、定和西北师范大学建设工程项目审计施细则为契机，进一步规范审计工作流程，细化管理环节。同时调研出台西北师范大学中层领导干部经济责任审计实施办法，推动我校审计工作规范化、制度化。3、严格遵循内部审计准则和内部审计实务指南。在审计过程中，强化审计责任，规范审计程序，提高审计质量，提高审计效率。4、建立每周一处务例会制度，总结各科室上一周的工作情况，梳理本周要开展的工作，及时沟通，及时发现问题并及时研究解决。5、严格岗位职责，明确各自职能分工，加强对审计人员日常出勤、请假、审计纪律、审计档案等各方面的管理，梳理工作流程，规范内部管理，进一步树立部门形象。6、强化审计质量管理，将质量控制和项目督导贯穿于

3、审计工作始终，建立起点、线、面的质量控制防线，形成审计复核、项目督导和责任追究的动态监控保障系统。二、积极稳妥、量力而行，做好财务审计工作。2014年度，在完成常规财务收支审计项目的同时，还要针对目前我校在专项资金管理过程中存在 “重申请，轻管理”、执行效率不高、重复购置及浪费现象严重等突出问题，将专项资金的管理、使用和效益情况作为审计调查重点。将联合学校财务处和有关项目管理单位，选取3-4项资金数额较大，存在问题典型的专项资金，以资金支出明细为抓手，深入项目建设学院走访查看，摸清各项资金使用情况，以期促进相关单位提高资金管理意识和资金使用效益。拟完成以下审计项目：1、完成资产经营公司2012

4、至2013年度财务收支情况审计；2、完成后勤服务集团2013年度经费运行及经营情况审计；3、完成“中央与地方共建高校特色优势学科项目专项资金”使用情况的审计调查；4、完成“中央财政支持地方高校发展专项资金”使用情况的审计调查；5、对学校各个体育场馆、活动中心的管理、维护及收费情况进行审计调查。6、继续做好审计年度档案立卷归档工作。对2013年的财务审计工作底稿、报告及有关资料进行汇总、整理，按有关要求完成档案的立卷归档工作。三、严格把关、注重效益，完成工程审计工作。2014年我们将工程审核的“符合性、准确性、完整性”作为审计重点，将审计关口前移，进一步完善全过程跟踪审计，将项目竣工结算审计的大量基础性工作融入到跟踪审计之中，完成新校区、新建教师公寓、兰天学生公寓粉刷等大型工程项目的结算审核，同时继续做好校内零星修缮、装饰工程项目预结算审计工作。1、完成综合实验楼主楼和南北楼结算审核任务；2、完成新校区室外工程的结算审核；3、完成新校区文化广场工程结算审核；4、完成新校区室外绿化工程结算审核；5、完成新建教师公寓三个标段的结算审核；6、完成新校区学生浴室防水改造工程的结算审核；7、完成兰天学生公寓粉刷工程的结算审核；8、完成博物馆干挂石材工程