会计电算化分析报告

1、会计电算化报告用友ERP-U8.52版会计112班小组成员：王婉秋 41170053许洁 41170057 张司航 41170059 张美璇 41170060 张淑琪 41170061总论 本小组具体分工：本小组要紧由5人构成，在上课期间，大伙儿均对本小组的作业做出了巨大贡献。其中，账套治理实验、总账初始设置实验、工资子系统处理实验由许洁和张淑琪完成。固定资产子系统、出纳治理、UFO报表要紧由张美璇与王婉秋完成。日常业务处理实验是大伙儿齐心协力共同完成的，三位设有会计权限的人员每人各完成10个分录的制作与填制。关于最后的材料差异结转与各期费用的分配，则由大伙儿共同讨论完成。最后，大伙儿依照各自

2、所做实验，集体完成了报告的撰写与PPT的制作。账套治理实验 我们依照实验二下发的资料，在系统治理窗口中开始账套的建立。账套号为本组账套主管的学号057，账套名称为主管姓名，启用会计期计为2013年11月1日。然后依据实验二资料设置了分类编码方案及数据精度等。 然后，我们要紧进行了操作员权限的设置。我们小组总共有5人，其中057为账套主管许洁，053为出纳王婉秋，059、060、061为会计张司航、张美璇和张淑琪。 依照我们组的心得，其中有一点特不值得注意。功能权限的分配在系统治理中进行，数据级权限和金额级权限在企业门户中进行设置，且必须是在系统治理的功能权限设置之后才能进行。这一点在日后的业务

3、处理中会用到，而大部分人都会忽略在企业门户中的权限设置。 在操作员权限的设置中，我们认真研读书本，总结出了系统治理员与账套主管两者权限之间的区不。系统治理员能够指定某账套的账套主管，还能够对各个账套的操作员进行权限设置。而账套主管只能够对所管辖账套的操作员进行权限指定。 在本节实验中，我们遇到的问题要紧是账套的输出问题。由于实验中所有设置以及数据的输入差不多上以账套主管057的身份记录的。故在账套的输出时，我们没有重新以系统治理员的身份重新注册，而是依旧使用057，从年度账菜单中输出了账套，导致第二次无法引入。因此，我们重新做了实验二，在关闭所有系统模块后，以admin的身份再次备份，最后成功

4、引入。最后我们进行了最重要的步骤：增加操作员权限的设置。以系统治理员admin的身份进入治理系统窗口，单击权限菜单中权限选项，打开操作员权限对话框，我们设置053王婉秋拥有总账中出纳凭证审核和出纳的权限；059张司航拥有除固定资产、工资及总账中除出纳外会计人员应有的所有权限；060张美璇拥有总账中会计权限和固定资产子系统会计权限；061张淑琪拥有总账中会计权限和工资子系统会计权限；主管拥有一切权限。权限设置：基础设置实验 本节课我们要紧学习了企业门户。首先，我们以账套主管身份进入企业门户，启动系统操纵台。然后我们设置了企业门户启用时刻，为2013年11月1日，那个地点值得注意的是，系统启用时刻

5、必须大于等于账套启用时刻。接着我们按照实验资料开始基础档案的录入。包括部门档案和职员档案。然后进行客户和供应商的分类。客户和供应商分类编码必须唯一。在本实验中，我们所遇到的问题要紧是明细权限的设置。最初我们忽略了在企业门户中对本小组人员权限的设置。在后面的工资子系统中导致权限不明。无法审核凭证。但我们进行了给出纳的金额权限的设置。总账初始设置实验 这节课我们进行了总账系统初始化的设置。包括总账系统的参数设置，增加与修改会计科目，期初余额的录入，结算方式的设置和项目目录的设置。在增加会计科目时，有些科目帐页格式需要改为数量金额式，同时需要在数量核算复选框打勾写明计量单位，然而我们最初没有写计量单

6、位。还有一些科目需要设置会计科目的辅助项目，如应收账款修改为客户往来辅助核算的会计科目，其中我们还犯了一个错误，是没有将受控系统选为空白，然而在录入期初余额时，我们及时发觉并修正，那个地点值得大伙儿注意，假如默认了系统设置的受控系统，则往来科目应要紧在往来款系统使用。但我们需要往来业务的核算在总账系统中进行，因此在设置供应商往来和客户往来款项的辅助核算项目时，应不设置受控系统。我们依照实验资料，将凭证类不仅设计为记账凭证。 我们将生产成本设置为项目大类，其核算项目包括：气环，油环，活塞毛坯和活塞。 最后我们开始依照实验资料录入期初余额，其中值得注意的是，需要从最底级资料开始录入。如原材料下有各

7、种材料，则应录入各种材料的期初余额，原材料的期初余额会自动加总。再通过试算平衡即完成实验。日常业务处理实验关于整个日常业务处理的制作凭证而言，我们比较顺利。但其中 仍然包含连个小问题。第一，运费是否含税。在业务（20）中，关于运费数额是否为含税价有分歧，经分析后以不含税价计算。第二，临时增加会计科目。在多笔业务中，涉及到了未录入的科目，因此临时增加了几个会计科目，如“低值易耗品劳保用品”。材料成本差异有关分录：辅助费用有关费用：水电费有关分录：制造费用有关分录：固定资产子系统处理实验在做固定资产子系统时，我们要紧遇到了2个问题。第一，推断对应会计科目。在部门及对应折旧科目表的对应会计科目设置中

8、，“自行推断”项遇到分歧，经小组成员反复查询验证得以解决；在推断增减方式设置中减少方式中的“投资转出”对应科目的推断中难以抉择：“其他股权投资”依旧“固定资产清理”，最后经讨论及考虑选择后者。第二，在计提本月折旧费用时，由于对系统中的折旧数目及对应科目不甚了解，因此求助于胡老师，胡老师将我们本做对的“批量制单”胡乱删除造成了无法挽回的错误，用老师多次指点的方法试过后都无所裨益，无奈之下我们放弃了老师所建议的方法只好重新做此次实验，通过长达4个小时的操作及讨论，我们第三遍的操作终于有所成果。固定资产折旧有关分录：工资子系统处理实验 关于工资子系统的设置，首先我们进入企业门户的设置页签中，单击基础

9、信息，差不多信息，系统启用，打开系统启用窗口。选中工资治理前的复选框，然后设置系统启用日期。其中我们遇到的第一个问题是启用时刻问题，进入工资系统的日期必须大于等于工资系统的启用日期。然后依据实验资料进行了一系列初始设置，包括操纵参数，人员类不，工资项目，在岗人员档案，计算公式等。然后我们错误地以主管身份进行了工资业务处理。在工资账套子系统中我们遇到的第二个问题是会计人员权限的转换，本应以主管的身份进行工资子系统的设置，以061会计的身份制作工资子系统分录，但全程我们均以主管身份登录、设置、制作凭证。故导致最后凭证中制单人为主管，审核和主管签字均无法使用。因此我们重新对059会计给予了主管权限，

10、以061会计审核，059主管签字完成了工资子系统凭证的制作。在录入工资数据中，我们将总经理办公室的艾中华职员与财务处的人职员资一同归为治理费用。销售部门仓管部门机修车间和福利部门企业治理人员的工资计入治理费用。将销售部门的销售人员、仓管部门的其他人员、机修车间和车车队的其他人员、采购部门的采购人员的工资均计入营业费用。由于一车间生产气环和油环两种产品，故一车间的车间治理人员的工资计入差不多生产成本中的制造费用明细。由于二车间和三车间只生产一种产品，故将二车间和三车间车间治理人员的工资计入差不多生产成本直接人工明细科目。最后，我们按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的2%计提公费经费。工资分

11、摊有关分录：出纳治理实验在出纳治理实验中我们遇到的问题要紧有：1、数据意义不明。关于实验所给数据“zz20131031”、“ZZ016”、“ZZ019”、 “ZZ020”实为未达账项，误以为需两清账项，经与同学讨论及认真考虑得以解决。2、遗漏建行对账。对账时因工行银行存款较多导致只对工行银行存款进行对账而未处理建行存款，幸而在最后得到及时矫正。银行余额调节表：月末处理实验月末处理实验，要紧是由061号会计张淑琪完成的。在那个实验中我们设置了月末转账的分录同时还结转了销售成本和期间损益。在月末处理实验中，我们遇到的第一个问题是将无形资产的摊销记到哪一个分录的问题。我们组直接采纳了借方记治理费用贷

12、方记无形资产的方法。相较于其他组计入累计摊销的做法，如此能够省去我们在做UFO报表时单独结转累计摊销的苦恼。我们组遇到的第二个问题是在做销售成本转账分录是要将主营业务收入主营业务成本以及库存商品的科目改为数量金额式，同时由于科目的级不不一致因此必须选中库存商品的二级科目也确实是自制半成品，才能够保证三个科目的级不一致进而进行销售成本的结转。在结转完销售成本和期间损益之后就要进行记账和对账。在第一次实验时我们对账完同时也结账，因此导致在后来UFO报表时所有的凭证都无法改，也就无法纠正我们之前的错误。因此我们又将实验七重新做了一遍，这一次我们仅完成了对账并没有结账，从而为我们以后的凭证更改留下了空间。成本及费用结转有关分录：UFO报表实验在UFO报表的制作中，我们要紧是对前面的错误进行纠错。由于之前的各种问题，才导致报表不平。这些问题要紧包括：1、分录出错。实验四中