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文档简介
1、费用报销制度*1前言为规范公司的财务管理、日常费用报销和差旅费报销标准和流程，特制定本制度。2目录费用申请与报销流程费用报销的原则与标准关于费用报销制度的一些注意事项3一、费用申请与报销流程日常开支申请流程： 经办人员填制“费用申请单” 部门经理审批 总经理审批；日常开支报销流程： 经办人员填制“费用报销单” 主管会计或出纳初审及复核 部门经理审批 总经理审批 出纳付款 会计制作凭证；4一、费用申请与报销流程出差费用申请流程： 出差人员填制“出差派遣单” 部门经理审批 总经理审批；出差费用报销流程： 出差人员填制“差旅费用报销单” 主管会计或出纳初审及复核 部门经理审批 总经理审批 出纳付款
2、会计制作凭证。 5二、费用报销原则与标准招待费：业务人员因工作需要用餐的，应坚持“先请示、后开支”的原则。未办理“用餐申请”审批手续的，财务一律不得报销。招待发票必须注明用餐时间、事由、经办人，经总经理签字后方可报销；住宿单据必须为正式发票，住宿收据不予报销。住宿发票为定额发票的，应在票面上注明住宿起止时间、住宿天数等；6二、费用报销原则与标准出差报销及包干标准（元/天）： 包干费用按实际住宿天数计算；包干费用包含了住宿费、生活补助、市内交通费，不包含机场大巴费用及市郊交通费；客户负责住宿接待的（无住宿发票），按每天50元补贴；与总经理同行出差的，费用统一报销，同行出差人员不享受出差补贴。总经理出差实报实销。职别客户经理销售工程师及其它人员部门经理高级客户经理住宿标准补贴包干标准一类城市其他城市200160180180交通工具飞机、火车汽车飞机、火车汽车一类城市为北京、上海、广州；7三、关于费用报销注意事项费用申请单、出差申请单各明细项目均应填写清楚；出差返回公司后一周内报销冲账，借款未销帐的，不得再借款；本制度自即日起
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