读中国人民银行网金融知识有感

1、读中国人民银行网金融知识有感以绝命毒师为例谈洗钱在新闻上和影视作品中，我经常会听到“洗钱”这一词。虽然经常听说，但也不知道洗钱到底是怎么一回事，只知道这是犯罪的经济活动。后来看了中国人民银行网的金融知识普及读本，才对洗钱有了一定的了解，也去上网查了一下相关的案例，下面我以绝命毒师BreakingBad为例，通过该剧的部分剧情来讲讲洗钱这回事儿。首先，什么是洗钱呢？洗钱，顾名思义就是将“脏”钱洗干净。英文名称为MoneyLaundering，是指将犯罪所得及其收益通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一

2、家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。然后我们再来看看绝命毒师里的情形。老白(WalterWhite)是一名高中化学老师，一辈子安分守己兢兢业业，结果在50岁生日之际竟然发现自己罹患癌症晚期，于是整个世界观就坍塌了，毅然干起了制冰毒的勾当，想趁人生最后时间大干一票，也好给妻儿留些积蓄。Stage1：好了，老白去制毒了，然后通过他的一个坏学生小粉(JessePinkman)出货，因为老白活儿赞，货卖得特别好。没过多久，老白就赚了第一桶黑金。那么

3、，问题来了：一个普通的中学老师，怎么会突然有一笔巨款，这必须被怀疑啊，于是老白得洗钱。那么，老白是怎么洗钱的呢？他没洗！只是把钱包了两大包在西服的套装里头，就塞着藏在自家屋子的地板下面了。但这也不是长远之计啊，于是他找了一个黑律师，老骚(SaulGoodman)。老骚想了个办法，找了他的黑客朋友，通过老白儿子弄的癌症捐款网站，隐藏路径一小笔一小笔地捐款，达到洗钱目的。而这就是比较常见的洗钱方法之一：成立基金会。企业或财团，利用假捐赠给自己能掌控的基金会，左手搬钱到右手，逃漏所得税。而在跨国洗钱活动中，常以各地不同慈善名义的基金会中互相转换款额。Stage2：但随着老白生意越做越大，瞒不住自己的

4、老婆了。老婆知道后，虽然很生气，但思量再三还是帮助他一起洗钱。此时又出现了一个问题：捐款虽好，量大不起来啊。于是从事过会计工作的老婆大人，将钱分开为不至于被怀疑的稍小额度，买汇票(moneyorders)，存到各个不同的银行账户。而这就是常用的洗钱手法：化整为零，是将大额现金分散成小额存款，存入银行、构建存款，以免引起怀疑。一些国家建立了严格的现金交易报告制度，对于超过限额的现金交易，银行必须向反洗钱情报部门报告。所以洗钱分子往往将大额现金拆分成低于报告标准的金额分散存入银行，逃避监管。Stage3：钱赚太多，问题又出现了。这时参谋老骚建议老白夫妇俩投资一个反斗娱乐城，他们俩不喜欢，反而看中了

5、一家洗车店，用了点邪门歪道让洗车店的意大利老板低价让给了他们。通过老白夫人的“做数”功夫，源源不断流入的黑钱被洗白成洗车店的收入，关键是人家还交税！这是最世界都流行的洗钱方式：投资实体店，利用一些真实的商业交易来隐瞒或掩饰犯罪收益，但在数量和价格上做文章。但也有直接成立“空壳公司”，通过伪造虚拟的交易来达到洗钱的目的。综上所述，洗钱一般分为三个阶段：Stage1:“Placement”，散财。也就是将现金分散到各个银行。这是最危险的阶段，为了避免引起注意，你要将现金分成不起眼的金额，存到各个不同的银行账户里头。Stage2:“Layering”，分流。这是最微妙的一个阶段，你要将你账户中的钱用在各种不同的投资项目上，尽可能地让你的投资难以追踪。比如说，将20%的现金换成外汇，30%买贵重奢侈品，比如车啊、艺术收藏品啊之类的，然后还有50%投资合法生意，可以像老白那样投资实体店，还可以买基金股票，买企业股份等等。Stage3:“Integration”，回流。这个阶段你的钱已经被洗干净了，通过合法的交易途径，如投资快餐店的股份的分