公司财务知识培训课件

1、财务知识培训提纲一、日常费用报销培训二、差旅费报销培训三、报销中问题的答疑四、电子表格及报销单的填写五、发票知识讲座六、OA办公软件使用的讲座一、各办事处日常费用报销房租、水电费、物业管理费、办公费、交通费、电话费、招待费、速递费、其他费用1房租 各办事处每月(季度或半年)房租. 注意事项: a.办事处需交房租时,由负责人填写OA-财务-请款(借支) 申请。 b.办事处交完房租后应及时索取发票，粘贴发票并填写 好费用报销单之后寄回本部。 2.水电费 、物业费各办事处每月(季度)发生的水电、物业费. 注意事项: a.办事处在交完水电、物业费后，负责人索取应相应金额 的水电、物业费发票。 b.报销

2、接口人粘贴好发票，在费用报销单上正确填写报 销金额。 c.对于个别不能提供水电费发票的请开具收款收据并加盖 财务专用章，同时找与收据金额相符的其他发票代替（餐饮费发票除外）。4.市内交通费 各办事处人员因工作需要发生的市内公交车、地铁及市内出租车费用. 注意事项: a.办事处人员须保留好每趟公交车、地铁及市内出租车票.报销时需在电子表格中写清楚外出日期、客户、地点、车费.技术支持还需备注外出项目所属业务员. b.市内出租车票需在报销申请-特批说明里面提交特批申请，由主管经理批准后方可报销(乘坐正规出租车）. c.杜绝连号的出租车票报销 5.电话费 各办事处安装的座机电话费、宽带费. 注意事项：

3、 a.各办事处在报销电话费及宽带费时需打印清单，对于预 存话费的需在报销单上注明充值日期及电话号码。7.速递费 各办事处因业务需要发生的邮递费或者送货费. 注意事项: a.办事处发生的邮递费或者送货费报销时除提供发票外还 需提供送货底单. b.电子表格需写明快递编号、快递到达地址、快递内容（发票、单据、合同等）、快递费用等明细.8.其他费用 各办事处购买办公隔断、桌椅、空调、电脑、服务器、鼠标、键盘、耳麦、灯管、清洁费、修理费及活动费等 注意事项: a.购买金额较大的办公隔断、桌椅、空调、电脑、服务器 等, 需由采购负责人填写OA-行政-内部采购申请，需要 借款的, 填写OA-财务-请款(借支

4、)申请. b.采购负责人在采购物品时须要向对方索要相应金额的正 规正确发票, 金额较小的在特殊情况下无法获取发票的 必须开具收据并用除餐饮费以外的发票代替.报销时请 注明采购申请流水号 c.部门活动费需拿正规发票报销，参与者要在此报销的发票上签字 二、差旅费报销 注意事项: a.乘坐火车、飞机标准可参考. b.报销飞机票时需提供登机牌. c.住宿标准、出差补助标准可参考，出差期间尽量入住公司协议酒店，并按照协议价格报销住宿费用，遇酒店预订满的，再考虑其他酒店. d.出差异地市内交通费发票必须保留好. e.报销人在差旅费报销单上认真填写往返时间及出差天数 f.外地发生的招待费由销售经理批准后方可

5、报销 g.出差外地打的请选择正规的士以免索取不到发票 特别强调：各办事处人员出差外地回办事处后请及时到财务部报账，报销时请注明出差申请的OA流水号。2.解决方法：a.连票、不合规发票不予报销。b.票据丢失的写证明材料，请证明人及主管领导签字，并找除餐饮票以外的发票代替方可报销。c.不知情索取的有问题发票找除餐饮票以外的发票代替。d.在个别地区无机打出租车发票只有定额发票时,报销人应将实际发生金额写在定额发票上,按照实际金额来报销.e.打印不清晰的出租车发票请及时更换，更换不了的找当地同等金额交通费发票代替.f.将报销申请返回报销人员，附上电子表格附件、修改附件金额或报销金额g.出差补助是包含误

6、餐补助和通讯补助的，出差时如有请客人吃饭的费用发生，则需扣除相应的误餐补助，出差期间发生的电话费用不予报销四、电子文档与报销单的填写发票知识讲座 1、国税发票分为增值税专用发票、增值税普通发票 a.购买软件、硬件的企业经税务局核定为一般纳税人的，需开增值税专用发票 b.事业单位、小规模纳税人的企业购买软件、硬件需开增值税普通发票 2、地税发票开具的范围：软件的租用、技术服务、维护费 3、销售硬件时，要提交相对应的硬件采购申请。 4、提交开票申请时需写明业务明细，合同管理号码；注意选择发票类型及发票内容：租用选择地税发票、购买选择国税发票（请一定分清需要开具的是增值税专用发票，还是增值税普通发票）；抬头及金额填写准确；同一申请开具多张发票时，请注意添加附件清单；开具国税专用发票时，开票资料需填齐全并准确无误。OA流程的申请1、OA工作流中有新建工作 2、行政申请的范围（公章使用、合同章使用、内部采购 、固定资产维修 ） 3、人事的申请范围（请假申请、外出申请、出差申请、加班申请） 4、财务申请的范围（请款（借支）申请、报销申请、开票申请） a. 请款（借支）：房租、各办事处周转金、出差之前预支差旅费、外包费、广告费、采购商品等款项金额较大的预先需从公司借款的在此申请 b. 发生费用后，请将费用分类填入电子表格中，发票等原始单据寄回公司总部，报销人提交报销申请 c