浅谈国内产险公司效率与效益的比较分析

1、浅谈国内产险公司效率与效益的比较分析摘要：文章研究期间为1999年至2022年，运用dea法，得出dea是使用数学规划模型比较决策单元deisinak-ingunit，du之间的相对效率，对决策单元做出评价。各du需要具有一样类型的输入和输出。通过数学规划从总体上对各输入输出数据进展分析，可以得出每个du的综合效率，这个效率是相对效率，相对效率最高的du被确定为有效的du，其他du与这些有效的du之间的差距决定了它们的相对效率。资料包络分析方法起源于harnes，per与rhdes1978，文中所提出的r形式，其后banker，harnes与per1984将r形式中要求规模报酬固定的限制取消，

2、提出bb形式。此二形式被学界公认为是dea领域中最具影响力的seifrd，1996。二、对国内产险公司技术效率的研究1.产出指标和投入指标的选择。作为保险公司特别是财产保险公司，最主要的是进展风险的分散和转移。投保人通过交纳一定的保费，将不确定的风险损失转化为确定的支出。本文选取了“实际引致损失y1这个指标。该指标由两部分组成。第一部分是“赔款支出，这代表承保业务在当年的支出情况；第二部分是“准备金增加，这代表由于保险公司当年业务引起的将来期望损失支出。其中“准备金增加应为“未到期责任准备金的增加+未决赔款准备金增加+长期责任准备金增加。在保险公司的投入方面，本文将其界定为三个方面：劳动、物料

3、投入和资本金。本文直接选取保险公司大专以上学位人员数作为“人力投入变量x1的代表。物料投入需涵盖广告、公关、对中介机构和兼业代理的支出等等许多方面，故本文用“手续费+分保费用支出+营业费用-摊回分保费用-人力投入当年保险业平均工资作为代表，用变量x2来表示。资本金对提供保险产品来说是非常重要的，所以是投入中必不可少的一个指标。资本金是决定保险产品的提供和保险公司的承保才能上下的重要指标，除了要满足监管机关对资本金的最低要求外，资本金还是保险公司偿付才能的最后一道防线。因此，本文选取资本金作为投入的第三个指标x3，采用资产负债表中的“权益资本和“实收资本+资本公积+盈余公积都可以代表资本的投入量

4、，两者的差异在于后者没有考虑从未分配利润。我们对于资本金的选取分两种情况，当利润为负时，采用“实收资本+资本公积+盈余公积；当利润为正时，采用权益资本。换句话说，我们此处定义的资本投入为权益资本与“实收资本+资本公积+盈余公积中较大的那一个指标。2.计量结果。本文选择了目前在中华结合也是我国成立较早的产险公司，在走出新疆、迈向全国的开展道路上，中华结合短短数年间，完成了全国机构布局；又在短短数年间，中华结合保费收入呈“井喷式飙升，迅速跻身为国内第四大产险企业。2022年，中华结合的保费收入从4年前的十几亿增长到150亿，跃居国内产险第一集团。中华结合在创造奇迹的同时，也为自己带来了宏大的经营风

5、险。扩张太快，为了一味追求保费规模，承保控制不到位造成了中华结合一步步走向困境。因总部偏居新疆，在以往的快速扩张中，总部放权过甚，各分公司自成诸侯，日益坐大，形成总部对分公司管控才能较弱的场面。而且因为总部偏处新疆，难以吸引高素质的人才参加。因此，中华结合才于2022年将总部搬到北京。另外，由于扩张太快，承保控制不到位，过度价格竞争。中华结合的快速扩张形式：在车险领域一味依赖高佣金和低手续费，没有控制好赔付率和本钱费用，最终导致必须保持业务高速增长，以便用新收保费支付以前的赔付。为理解决公司最大的问题偿付才能严重缺乏，中华结合曾于2022年开始引资工作，法国安盛一度成为潜在收购者，但有关会谈目

6、前已经终止。引资失败，加速了危机的爆发。目前状况：自2022年来一直排名第四，一度陷入巨额亏损的中华结合2022年上半年实现盈利，但6个月保费累计增速均为负值，市场份额也较2022缩水一半，至4.8%。但是，为了维持经营的质量，为了公司长期的稳健经营，收缩业务将是无法防止的事情。3.效率低但利润率高。一些小型保险公司，效率指标都不是很高，但利润率相对还是很高，如中银保险、东京海上和群众保险等。这可能是由于公司本身资本金就较小，加上经营上比较审慎，坚持利润导向，不盲目追求市场份额，保持每年的收益，这样计算起来，其ra和re指标就相对较大。4.效率低，利润率也低。一些公司，如丰泰保险等，利润率和效率都不高。作为新兴的公司，由于在成立了前三年没有赢得一定的市场份额，在业内占据一席之地