山东省省管国有企业担保管理办法

1、山东省省省管国有有企业担担保管理理办法（鲁国资资收益【20009】6号）第一章总则第一一条为进进一步加加强国有有资产监监督管理理，规范范企业担担保行为为，切实实防范经经营风险险，根据据中华华人民共共和国公公司法、中中华人民民共和国国合同法法、中华人人民共和和国担保保法、中华华人民共共和国物物权法、中中华人民民共和国国企业国国有资产产法和和企业业国有资资产监督督管理暂暂行条例例以及及有关法法律、法法规，制制定本办办法。第二二条本办办法适用用于由山山东省人人民政府府国有资资产监督督管理委委员会（以下简简称“省国资资委”）履行行出资人人职责的的企业（以下统统称“省管企企业”）。第三三条本办办法所称称

2、的担保保行为是是指省管管企业以以担保人人名义与与债权人人约定或或单方出出具保函函，当债债务人（以下简简称“担保申申请人”）不履履行债务务时，担担保人按按照约定定或保函函，履行行债务或或承担责责任的经经济行为为。第四四条担保保业务必必须坚持持以下原原则：（一一）平等等、自愿愿、公平平、诚实实信用原原则；（二二）审慎慎原则；（三三）依法法担保、规范运运作的原原则；第二章担保权权限和范范围第五条省省管企业业可以依依照法律律、行政政法规以以及公公司章程程的规规定，对对符合条条件的境境内权属属和委托托管理企企业按规规定提供供担保。第六条省省管企业业对经营营状况非非正常的的权属和和委托管管理企业业提供担担

3、保的，应根据据被担保保企业的的经营状状况确定定。对出现下下列情况况之一的的经营状状况非正正常企业业，不得得提供担担保：(一)最最近三个个会计年年度连续续亏损且且扭亏无无望的；(二)存存在拖欠欠银行贷贷款木息息不良记记录的；(三)涉涉及重大大经济纠纠纷或经经济案件件尚未办办结的；(四)己己裁定破破产或进进入破产产程序的的；(五)企企业审计计后净资资产小于于注册资资本500%以上上的；(六)省省国资委委认定的的其他情情况。但对符合合企业主主业发展展方向且且省管企企业制定定了改善善经营状状况方案案的上述述企业，经省国国资委批批准，可可对其实实施担保保。第七条省省管企业业不得对对私营企企业、外外商独资

4、资企业、不含国国有股的的中外合合资和中中外合作作企业以以及个人人提供担担保;不得为为高风险险投资项项目(包括任任何形式式的委托托埋财、买卖股股票、期期货、期期权)以及不不符合国国家产业业政策的的项目提提供担保保。省管企业业的分支支机构(不具备备法人资资格)和职能能部门不不得提供供担保。第八条未未经省国国资委和和省政府府批准，省管企企业不得得对境外外权属企企业和批批准权限限以外的的企业提提供担保保。经批批准对境境外权属属企业和和批准权权限以外外的企业业提供担担保的，其担保保额不得得超过批批准的担担保限额额。第九条省省管企业业的累计计担保总总额不得得超过其其净资产产。对同同一个担担保申请请人提供供

5、的累计计担保总总额不得得超过其其净资产产的300%；对对单个担担保申请请人提供供的单项项担保总总额不得得超过其其净资产产的100%。第十条省省管企业业对其权权属和委委托管理理的相对对控股企企业提供供担保的的，共担担保总额额以该省省管企业业对其权权属和委委托管理理的相对对控股企企业享有有的净资资产为限限;对其权权属和委委托管理理的参股股企业提提供担保保的，其其担保总总额以该该省管企企业对其其权属和和委托管管理的参参股企业业的出资资额为限限。第十一条条省管企企业的国国有及国国有控股股企业进进行融资资时，子子企业可可以提供供担保;子企业业之间相相互担保保的，须须经省管管企业批批准。第十二条条省管企企

6、业在上上述规定定权限内内的担保保，由省省管企业业依公公司章程程规定定的程序序并按省省国资委委关于省省管企业业重要事事项报告告制度的的有关要要求办理理。第十三条条省管企企业的担担保报批批范围包包括：(一)利利用外国国政府、国际金金融组织织贷款；(二)实实行国际际招标的的董大工工程项目目；(三)国国家及省省政府批批准的重重大项目目；（四）发发行公司司债券；（五）本本办法规规定权限限以外的的担保。上述担保保行为须须逐级上上报省国国资委批批准或转转报省政政府批准准。第三章担担保人和和担保申申请人条条件第十十四条担担保人应应具备以以下条件件：（一一）具有有企业法法人资格格，能独独立承担担民事责责任；（二

7、二）具有有良好的的资信及及代为偿偿债能力力；（三三）具有有本办法法规定的的担保权权限。第十五条条担保申申请人应应当同时时符合下下列条件件：（一一）依法法经工商商行政管管理机关关（或其其他主管管机关）核准登登记并办办理年检检手续；（二二）独立立核算、自负盈盈亏，具具备健全全的管理理机构和和财务制制度；（三三）具有有清偿债债务的能能力；（四四）无逃逃废银行行债务等等不良信信用记录录；（五五）无重重大经济济纠纷；（六六）最近近会计年年度审计计后资产产负债率率小于770%；（七七）省国国资委规规定的其其他条件件。第四章担担保形式式第十十六条本本办法所所称担保保的形式式包括：保证（一般保保证、连连带责任

8、任保证）、抵押押、质押押（动产产质押、权利质质押）、等。第十七条条省管企企业对其其权属企企业和委委托管理理企业提提供担保保的，一一般采取取保证或或股权质质押方式式。省管管企业对对其他企企业担保保方式以以一般保保证担保保为主，经批准准方可采采取其他他担保方方式。第十八条条下列国国有资产产和企业业不得设设置抵押押担保；(一)国国有划拨拨土地使使用权；(二)学学校、幼幼儿园、医院的的设备、设施及及其占用用的土地地；(三)所所有权、使用权权不明或或者有争争议的；(四)依依法被查查封、扣扣押、监监管的；(五)未未办理企企业国有有资产占占有产权权登记的的;；(六)依依法不得得抵押的的其他国国有资产产。第十

9、九条条抵押人人所担保保的债权权不得超超出其抵抵押物的的价值，国有资资产抵押押后，该该财产的的价值大大于所担担保的债债权的余余额部分分，可以以再次抵抵押，但但不得超超出共余余额部分分。第五章反反担保第二十条条为担保保申请人人提供担担保时，担保人人必须要要求担保保申请人人提供反反担保。省管企企业对境境内权属属和委托托管理的的企业提提供担保保的，原原则上不不再要其其提供反反担保。第二十一一条反担担保的方方式主要要包括保保证、抵抵押和质质押等。(一)保保证反担担保。一一般由担担保申请请人之外外的第三三方提供供，第三三方应具具有独立立法人资资格，资资信可靠靠，财务务状况良良好，具具有偿债债能力，无重大大

10、债权债债务纠纷纷。（二二）抵押押反担保保。抵押押物必须须是所有有权、使使用权明明确且没没有争议议的资产产，依法法被查封封、扣押押监管的的财产和和已设定定抵押的的财产和和已经设设定抵押押财产价价值小于于或等于于已经担担保债权权的不能能再抵押押。反担担保抵押押物应当当进行资资产评估估。（三）质质押反担担保。所所有权明明确，不不涉及诉诉讼或争争议且未未设定质质押的动动产、有有价证券券、应收收担保人人的款项项、股权权等可以以作为质质物进行行质押反反担保。第二二十二条条抵押物物和质押押物属有有限责任任公司、股份有有限公司司、合作作合营企企业或承承包经营营企业所所有的，应有该该公司（企业）股东会会、股东东

11、大会、董事会会或经理理办公会会、发包包人审议议并做出出决议或或决定。第二二十三条条省管企企业应依依据风险险程度和和反担保保人的财财务状况况、履约约能力来来确定反反担保方方式。第二二十四条条利用国国际金融融组织贷贷款、外外国政府府贷款项项目的反反担保，应根据据国家有有关规定定办理。第六章担保程程序第二二十五条条省管企企业担保保行为统统一由董董事会或或不设董董事会的的总经理理会做出出决定，形成书书面决议议并签字字后，由由省管企企业财务务部门或或指定的的专门部部门负责责办理。第二二十六条条担保申申请人申申请担保保，须提提供本企企业以下下有关文文件资料料，并保保证其真真实性。（一一）担保保申请书书;（

12、二二）企业业章程、营业执执照有效效复印件件;（三三）企业业法定代代表人的的身份证证明有效效复印件件;（四四）具有有资格的的会计师师事务所所审计的的企业近近3年的财财务报告告及有关关资信和和履约能能力等证证明文件件;（五五）政府府有关部部门或单单位出具具的项目目审批文文件（六六）企业业国有资资产占有有产权登登记证复复印件（七七）被担担保项目目主债务务合同或或者贷款款意向书书及其他他有关文文件;（八八）还款款计划、方式及及资金来来源;（九九）被担担保项目目的可行行性研究究报告和和经济评评价报告告等。第二二十七条条反担保保人为第第三人的的情况下下，担保保申请人人应提供供反担保保人的下下列资料料:（一

13、一）企业业章程、营业执执照有效效复印件件;（二二）企业业法定代代表人的的身份证证明有效效复印件件;（三三）具有有资格的的会计师师事务所所审计的的企业近近3年的财财务报告告及有关关资信和和履约能能力等证证明文件件;（四四）企业业国有资资产占有有产权登登记证复复印件；（五五）能够够抵押或或质押财财产的名名称、数数量、质质量、状状况、所所有权或或使用权权权属证证明、保保险、公公证等有有关文件件；经具具有资格格的资产产评估机机构对抵抵押或质质押财产产做出的的评估报报告等材材料；（六六）按担担保受理理人要求求出具的的反担保保文件；（七七）担保保受理人人认为必必要的其其他文件件。第二二十八条条担保受受理人

14、接接到担保保申请人人有关资资料后，应及时时组织人人员进行行调查，并审查查资料的的真实性性、合法法性。第二二十九条条担保受受理人应应重点审审查担保保申请人人的财务务状况和和偿债能能力，对对担保项项目进行行风险评评估，并并提出风风险控制制的防范范措施。对担保保申请人人财务状状况的审审查应掌掌握下列列原则:（一一）对一一年以内内（含一一年）的的担保，担保申申请人须须最近一一个年度度盈利；（二二）对一一年以上上的担保保，担保保申请人人还须近近2年连续续盈利，同时其其资产负负债率原原则上不不超过770%。第三三十条担担保受理理人在审审查担保保申请资资料的真真实性、合法性性，并对对担保项项目进行行风险测测

15、评的基基础上，按下列列程序办办理担保保事项:（一一）企业业内部职职能部门门编制担担保业务务审批报报告书，并签署署意见;（二二）企业业内部职职能部门门对拟决决定的担担保事项项和拟签签订的担担保文件件征求相相关部门门意见;（三三）企业业总会计计师或企企业分管管领导、企业法法律事务务机构对对担保事事项签署署审查意意见；（四）企企业董事事会根据据公司司章程的授权权决议批批准；根根据公公司章程程规定定担保事事项超出出董事会会批准权权限的应应当由企企业股东东会批准准；（五）对对重大担担保事项项可由律律师事务务所出具具法律意意见书（六）根根据本办办法规定定应当报报省国资资委批准准的，履履行相应应报批手手续。

16、第三三十一条条担保申申请批准准后，担担保人应应与反担担保人及及时办理理反担保保手续并并订立书书面反担担保合同同。反担担保合同同签订后后，担保保人应与与债权人人签署担担保合同同。反担担保合同同和担保保合同的的签订、履行等等工作应应有企业业法律顾顾问参加加，并应应当符合合相关法法律、法法规的规规定。第三十二二条担保保人实行行财产、权利抵抵押或质质押的，依照规规定的程程序将抵抵押物或或质押物物折价、拍卖或或变卖处处理时，抵押或或质押资资产应依依法进行行资产评评估，资资产评估估结果经经同级国国资监管管机构核核准或备备案。第八章担保管管理第三三十三条条省管企企业应加加强担保保管理，建立健健全规范范担保行

17、行为的各各项制度度。（一一）建立立担保业业务台帐帐，定期期对担保保业务进进行分类类整理归归档和统统计分析析；（二二）建立立跟踪和和监控制制度。对对被担保保企业以以及担保保项目资资金使用用、财务务状况及及债务主主合同执执行情况况进行检检查，发发现问题题，及时时处理；（三）建建立备案案制度。省管企企业及其其所属国国有及国国有控股股企业担担保事项项，应及及时向省省国资委委备案；应当在在担保事事项发生生后十五五个工作作日内向向省国资资委备案案。年度度终了三三个月内内，省管管企业应应汇总本本年度担担保事项项（包括括被担保保人、担担保项目目、担保保金额、担保期期限等情情况）和和因担保保事项承承担连带带履约

18、责责任而发发生民事事诉讼的的情况，向省国国资委做做出书面面报告。第三三十四条条担保合合同按下下列程序序和要求求进行管管理：（一一）债务务主合同同的修改改、变更更须经担担保人同同意，并并重新签签订担保保合同;（二二）担保保合同一一经签订订，未经经担保人人书面同同意，债债权、债债务人不不得转让让权利;（三三）担保保合同的的变更、修改、展期，应按规规定程序序审批并并重新办办理。（四四）担保保合同是是主合同同的从合合同，主主合同无无效，担担保合同同无效。主合同同债务履履行完毕毕后，被被担保人人应在110日内内通知担担保人。第三十五五条省管管企业违违反本办办法有关关规定，造成国国有资产产损失的的，对企企业主要要负责人人和其他他直接责责任人员员，按照照山东东省省管管企业国国有资产产损失责责任追究究暂行办办法等等有关规规定追究究责任。第九章附则第三三十六条条省管企企业应根根据本办办法，结结合本企企业实际际情况，制定企企业内部部担保管管理办法法，明确确董事会会或总经经理会的的担保批批准权限限和程序序，落实实责任追追究制度度。具体体办法报报省国资资委备案案后方可可实施。第三十七七条各市市国资监监管机构构和暂由由省直有有关部门门和单列列管理的的国有及及国有控控股企业业参照本本办法执执行；上上市公司司的担保保业务按按国家有有关规定定执行;专业担担保公司司经营的的