证券投资基金信息披露XBRL模板第3号年度报告和半年度报告

1、PAGE PAGE 100证券投资资基金信信息披露露XBRRL模板板第3号号年度度报告和和半年度度报告中国证券券监督管管理委员员会公告告201105号 为为进一步步提高证证券投资资基金（以下简简称基金金）信息息披露质质量，推推进基金金信息披披露XBBRL（eXttenssiblle BBusiinesss RRepoortiing Lannguaage，可扩展展商业报报告语言言）应用用工作，我会制制定了证券投投资基金金信息披披露XBBRL模模板第33号年年度报告告和半年年度报告告（以下简简称基基金年度度报告和和半年度度报告XXBRLL模板），现现予公告告，自220100年2月月9日起起施行，请

2、各基基金管理理公司和和托管银银行遵照照执行。 基金年年度报告告和半年年度报告告XBRRL模板板发布布之后，基金管管理公司司须在对对外公开开披露基基金年度度报告和和基金半半年度报报告中以以及向我我会报备备基金年年度报告告和基金金半年度度报告XXBRLL文档中中应用。基金管管理公司司应在证券投投资基金金信息披披露管理理办法等法规规规定的的时限内内，向我我会电子子数据报报送平台台（）的“基金XXBRLL信息接接收系统统”和“基金监监管业务务信息系系统报送送平台”，分别别报备基基金年度度报告、半年度度报告的的XBRRL文档档和PDDF电子子文档。公司报报备的上上述信息息披露文文件，将将通过我我会基金金

3、信息披披露网站站（）对外展展示，各各公司应应确保报报备信息息的及时时、真实实、准确确和完整整，各托托管银行行应确保保复核信信息的真真实、准准确和完完整。 中国证证券监督督管理委委员会二一年二月月八日附件：证证券投资资基金信信息披露露XBRRL模板板第3号号年度度报告和和半年度度报告证券投资资基金信信息披露露XBRRL模板板第3号号年度报报告和半半年度报报告 本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，一般的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别说明的事项，年度报告和半年度报告正文和摘要都需披露；而如果某些项目仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，

4、仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以说明。目 录TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc253490042 1 重要提提示及目目录 PAGEREF _Toc253490042 h 5 HYPERLINK l _Toc253490043 1.1 重要提提示 PAGEREF _Toc253490043 h 5 HYPERLINK l _Toc253490044 1.2 目录 PAGEREF _Toc253490044 h 6 HYPERLINK l _Toc253490045 2 基金简简介 PAGEREF _Toc253490045 h 6 HYPE

5、RLINK l _Toc253490046 2.1 基金基基本情况况 PAGEREF _Toc253490046 h 6 HYPERLINK l _Toc253490047 2.2 基金产产品说明明 PAGEREF _Toc253490047 h 7 HYPERLINK l _Toc253490048 2.3 基金管管理人和和基金托托管人 PAGEREF _Toc253490048 h 88 HYPERLINK l _Toc253490049 2.4 境外投投资顾问问和境外外资产托托管人 PAGEREF _Toc253490049 h 88 HYPERLINK l _Toc253490050

6、2.5 信息披披露方式式 PAGEREF _Toc253490050 h 8 HYPERLINK l _Toc253490051 2.6 其他相相关资料料 PAGEREF _Toc253490051 h 8 HYPERLINK l _Toc253490052 3 主要财财务指标标、基金金净值表表现及利利润分配配情况 PAGEREF _Toc253490052 h 99 HYPERLINK l _Toc253490053 3.1 主要会会计数据据和财务务指标 PAGEREF _Toc253490053 h 99 HYPERLINK l _Toc253490054 3.2 基金净净值表现现 PAG

7、EREF _Toc253490054 h 10 HYPERLINK l _Toc253490055 3.3 其他指指标 PAGEREF _Toc253490055 h 111 HYPERLINK l _Toc253490056 3.4 过去三三年基金金的利润润分配情情况 PAGEREF _Toc253490056 h 122 HYPERLINK l _Toc253490057 4 管理人人报告 PAGEREF _Toc253490057 h 113 HYPERLINK l _Toc253490058 4.1 基金管管理人及及基金经经理情况况 PAGEREF _Toc253490058 h 13

8、 HYPERLINK l _Toc253490059 4.2 境外投投资顾问问为本基基金提供供投资建建议的主主要成员员简介 PAGEREF _Toc253490059 h 113 HYPERLINK l _Toc253490060 4.3 管理人人对报告告期内本本基金运运作遵规规守信情情况的说说明 PAGEREF _Toc253490060 h 133 HYPERLINK l _Toc253490061 4.4 管理人人对报告告期内公公平交易易情况的的专项说说明 PAGEREF _Toc253490061 h 144 HYPERLINK l _Toc253490062 4.5 管理人人对报告告

9、期内基基金的投投资策略略和业绩绩表现的的说明 PAGEREF _Toc253490062 h 114 HYPERLINK l _Toc253490063 4.6 管理人人对宏观观经济、证券市市场及行行业走势势的简要要展望 PAGEREF _Toc253490063 h 114 HYPERLINK l _Toc253490064 4.7 管理人人内部有有关本基基金的监监察稽核核工作情情况 PAGEREF _Toc253490064 h 144 HYPERLINK l _Toc253490065 4.8 管理人人对报告告期内基基金估值值程序等等事项的的说明 PAGEREF _Toc25349006

10、5 h 114 HYPERLINK l _Toc253490066 4.9 管理人人对报告告期内基基金利润润分配情情况的说说明 PAGEREF _Toc253490066 h 155 HYPERLINK l _Toc253490067 4.100 管理理人对会会计师事事务所出出具非标标准审计计报告所所涉相关关事项的的说明 PAGEREF _Toc253490067 h 115 HYPERLINK l _Toc253490068 5 托管人人报告 PAGEREF _Toc253490068 h 115 HYPERLINK l _Toc253490069 5.1 报告期期内本基基金托管管人遵规规守

11、信情情况声明明 PAGEREF _Toc253490069 h 15 HYPERLINK l _Toc253490070 5.2 托管人人对报告告期内本本基金投投资运作作遵规守守信、净净值计算算、利润润分配等等情况的的说明 PAGEREF _Toc253490070 h 115 HYPERLINK l _Toc253490071 5.3 托管人人对本年年度报告告/半年度度报告中中财务信信息等内内容的真真实、准准确和完完整发表表意见 PAGEREF _Toc253490071 h 115 HYPERLINK l _Toc253490072 6 审计报报告 PAGEREF _Toc25349007

12、2 h 166 HYPERLINK l _Toc253490073 6.1 审计报报告基本本信息 PAGEREF _Toc253490073 h 116 HYPERLINK l _Toc253490074 6.2 审计报报告的基基本内容容 PAGEREF _Toc253490074 h 16 HYPERLINK l _Toc253490075 7 年度/半年度度财务报报表 PAGEREF _Toc253490075 h 177 HYPERLINK l _Toc253490076 7.1资资产负债债表 PAGEREF _Toc253490076 h 177 HYPERLINK l _Toc253

13、490077 7.2 利润表表 PAGEREF _Toc253490077 h 18 HYPERLINK l _Toc253490078 7.3 所有者者权益（基金净净值）变变动表 PAGEREF _Toc253490078 h 119 HYPERLINK l _Toc253490079 7.4 报表附附注 PAGEREF _Toc253490079 h 211 HYPERLINK l _Toc253490080 8 投资组组合报告告（普通通基金） PAGEREF _Toc253490080 h 44 HYPERLINK l _Toc253490081 8.1 期末基基金资产产组合情情况 PA

14、GEREF _Toc253490081 h 444 HYPERLINK l _Toc253490082 8.2 期末按按行业分分类的股股票投资资组合 PAGEREF _Toc253490082 h 444 HYPERLINK l _Toc253490083 8.3 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排序的的股票投投资明细细 PAGEREF _Toc253490083 h 45 HYPERLINK l _Toc253490084 8.4 报告期期内股票票投资组组合的重重大变动动 PAGEREF _Toc253490084 h 46 HYPERLINK l _Toc253490085

15、 8.5 期末按按债券品品种分类类的债券券投资组组合 PAGEREF _Toc253490085 h 477 HYPERLINK l _Toc253490086 8.6 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前五名名债券投投资明细细 PAGEREF _Toc253490086 h 47 HYPERLINK l _Toc253490087 8.7 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前十名名资产支支持证券券投资明明细 PAGEREF _Toc253490087 h 488 HYPERLINK l _Toc253490088 8.8 期末按按公允价价值占基基金

16、资产产净值比比例大小小排名的的前五名名权证投投资明细细 PAGEREF _Toc253490088 h 48 HYPERLINK l _Toc253490089 8.9 投资组组合报告告附注 PAGEREF _Toc253490089 h 448 HYPERLINK l _Toc253490090 9 投资组组合报告告（QDDII基基金等） PAGEREF _Toc253490090 h 50 HYPERLINK l _Toc253490091 9.1 期末基基金资产产组合情情况 PAGEREF _Toc253490091 h 500 HYPERLINK l _Toc253490092 9.2

17、 期末在在各个国国家（地地区）证证券市场场的权益益投资分分布 PAGEREF _Toc253490092 h 511 HYPERLINK l _Toc253490093 9.3 期末按按行业分分类的权权益投资资组合 PAGEREF _Toc253490093 h 551 HYPERLINK l _Toc253490094 9.4.1 期期末按公公允价值值占基金金资产净净值比例例大小排排序的前前十名权权益投资资明细 PAGEREF _Toc253490094 h 552 HYPERLINK l _Toc253490095 9.4.2 积积极投资资期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排

18、序的的前五名名权益投投资明细细 PAGEREF _Toc253490095 h 52 HYPERLINK l _Toc253490096 9.5 报告期期内权益益投资组组合的重重大变动动 PAGEREF _Toc253490096 h 53 HYPERLINK l _Toc253490097 9.6 期末按按债券信信用等级级分类的的债券投投资组合合 PAGEREF _Toc253490097 h 53 HYPERLINK l _Toc253490098 9.7 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前五名名债券投投资明细细 PAGEREF _Toc253490098 h 54

19、 HYPERLINK l _Toc253490099 9.8 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前十名名资产支支持证券券投资明明细 PAGEREF _Toc253490099 h 544 HYPERLINK l _Toc253490100 9.9 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前五名名金融衍衍生品投投资明细细 PAGEREF _Toc253490100 h 54 HYPERLINK l _Toc253490101 9.100 期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排序序的前十十名基金金投资明明细 PAGEREF _Toc25349010

20、1 h 555 HYPERLINK l _Toc253490102 9.111 投资资组合报报告附注注 PAGEREF _Toc253490102 h 55 HYPERLINK l _Toc253490103 10 投资资组合报报告（货货币市场场基金） PAGEREF _Toc253490103 h 56 HYPERLINK l _Toc253490104 10.11 期末末基金资资产组合合情况 PAGEREF _Toc253490104 h 556 HYPERLINK l _Toc253490105 10.22 债券券回购融融资情况况 PAGEREF _Toc253490105 h 57 H

21、YPERLINK l _Toc253490106 10.33 基金金投资组组合平均均剩余期期限 PAGEREF _Toc253490106 h 577 HYPERLINK l _Toc253490107 10.44 期末末按债券券品种分分类的债债券投资资组合 PAGEREF _Toc253490107 h 558 HYPERLINK l _Toc253490108 10.55 期末末按摊余余成本占占基金资资产净值值比例大大小排名名的前十十名债券券投资明明细 PAGEREF _Toc253490108 h 599 HYPERLINK l _Toc253490109 10.66 “影子定定价”与“

22、摊余成成本法”确定的的基金资资产净值值的偏离离 PAGEREF _Toc253490109 h 59 HYPERLINK l _Toc253490110 10.77 期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排名名的前十十名资产产支持证证券投资资明细 PAGEREF _Toc253490110 h 660 HYPERLINK l _Toc253490111 10.88 投资资组合报报告附注注 PAGEREF _Toc253490111 h 60 HYPERLINK l _Toc253490112 11 基金金份额持持有人信信息 PAGEREF _Toc253490112 h 611 HY

23、PERLINK l _Toc253490113 11.11 期末末基金份份额持有有人户数数及持有有人结构构 PAGEREF _Toc253490113 h 61 HYPERLINK l _Toc253490114 11.22 期末末上市基基金前十十名持有有人 PAGEREF _Toc253490114 h 611 HYPERLINK l _Toc253490115 11.33 期末末基金管管理人的的从业人人员持有有本开放放式基金金的情况况 PAGEREF _Toc253490115 h 62 HYPERLINK l _Toc253490116 12 开放放式基金金份额变变动 PAGEREF _

24、Toc253490116 h 622 HYPERLINK l _Toc253490117 13 重大大事件揭揭示 PAGEREF _Toc253490117 h 633 HYPERLINK l _Toc253490118 13.11 基金金份额持持有人大大会决议议 PAGEREF _Toc253490118 h 63 HYPERLINK l _Toc253490119 13.22 基金金管理人人、基金金托管人人的专门门基金托托管部门门的重大大人事变变动 PAGEREF _Toc253490119 h 633 HYPERLINK l _Toc253490120 13.33 涉及及基金管管理人、基

25、金财财产、基基金托管管业务的的诉讼 PAGEREF _Toc253490120 h 663 HYPERLINK l _Toc253490121 13.44 基金金投资策策略的改改变 PAGEREF _Toc253490121 h 633 HYPERLINK l _Toc253490122 13.55 为基基金进行行审计的的会计师师事务所所情况 PAGEREF _Toc253490122 h 663 HYPERLINK l _Toc253490123 13.66 管理理人、托托管人及及其高级级管理人人员受稽稽查或处处罚等情情况 PAGEREF _Toc253490123 h 633 HYPERL

26、INK l _Toc253490124 13.77 基金金租用证证券公司司交易单单元的有有关情况况 PAGEREF _Toc253490124 h 64 HYPERLINK l _Toc253490125 13.88 偏离离度绝对对值超过过0.55%的情情况 PAGEREF _Toc253490125 h 644 HYPERLINK l _Toc253490126 13.99 其他他重大事事件 PAGEREF _Toc253490126 h 655 HYPERLINK l _Toc253490127 14 影响响投资者者决策的的其他重重要信息息 PAGEREF _Toc253490127 h

27、65 HYPERLINK l _Toc253490128 15 备查查文件目目录 PAGEREF _Toc253490128 h 655XXXXX证券投投资基金金XXXXX年年度报报告/半半年度报报告 报告期内基金转型的，报告名称为XXXX证券投资基金（原基金转型）XXXX年年度报告/半年度报告；如为摘要，则报告名称调整为XXXX证券投资基金XXXX年年度报告/半年度报告摘要。（00002）XXXXX年XXX月XXX日 此处填列报告期末的具体日期。（20224）基金管理理人：（01886）基金托管管人：（02113）送出日期期：XXXXX年年XX月XXX日 送出日期指报告经复核、签发后，正式对

28、外送出的日期，此处可理解为正式通过指定报刊对外披露的日期。（000033）1 重要提提示及目目录1.1 重要提提示 重要提示之前的内容为报告封面，单设一页；在报告文本扉页至少按本模板内容刊登重要提示，个别基金有其他重要提示的，可增加列示，例如，报告期内基金转型的，重要提示项下还应就基金转型进行提示和说明。（00004）基金管理理人的董董事会、董事保保证本报报告所载载资料不不存在虚虚假记载载、误导导性陈述述或重大大遗漏，并对其其内容的的真实性性、准确确性和完完整性承承担个别别及连带带的法律律责任。本年度度报告/半年度度报告已已经三分分之二以以上独立立董事签签字同意意，并由由董事长长签发。如有董董

29、事对年年度报告告/半年年度报告告内容的的真实性性、准确确性和完完整性无无法保证证或存在在异议，基金管管理人应应声明，董事事对本报报告内容容的真实实性、准准确性、完整性性无法保保证/存存有异议议，理由由是：，请投投资者特特别关注注 如有董事未出席董事会，还应单独列示其姓名。基金托管管人_根据本本基金合合同规定定，于_年_月月_日复复核了本本报告中中的财务务指标、净值表表现、利利润分配配情况、财务会会计报告告、投资资组合报报告等内内容，保保证复核核内容不不存在虚虚假记载载、误导导性陈述述或者重重大遗漏漏。基金管理理人承诺诺以诚实实信用、勤勉尽尽责的原原则管理理和运用用基金资资产，但但不保证证基金一

30、一定盈利利。基金的过过往业绩绩并不代代表其未未来表现现。投资资有风险险，投资资者在作作出投资资决策前前应仔细细阅读本本基金的的招募说说明书及及其更新新。本年度报报告/半半年度报报告摘要要摘自年年度报告告/半年年度报告告正文，投资者者欲了解解详细内内容，应应阅读年年度报告告/半年年度报告告正文 本句仅适用于摘要，不适用于正文。本报告中中财务资资料未经经审计 本句仅适用于半年度报告正文和摘要，不适用于年度报告正文和摘要。如果执行行审计的的会计师师事务所所对基金金财务会会计报告告出具了了非标准准审计报报告，应应增加以以下陈述述：会计师师事务所所为基金金财务出出具了带带强调事事项段的的无保留留意见（或

31、保留留意见、无法表表示意见见、否定定意见）的审计计报告，基金管管理人在在本报告告中对相相关事项项亦有详详细说明明，请投投资者注注意阅读读。 本段表述主要适用于当期财务会计报告经会计师事务所审计的年度报告。本报告期期自_年_月_日（20223）起起至_月_日（20224）止止。1.2 目录 年度报告正文和半年度正文应标明各章、节的标题及对应的页码，摘要不需列示目录。2 基金简简介 若报告期内基金转型，则按转型前后分别列示2.1和2.2的相关项目，并在相关表下补充说明转型相关信息（例如，标注说明转型前基金的终止上市日期等）；若报告期内基金管理人、基金托管人变更，应在2.3中分列列示变更前后管理人或

32、托管人的信息，并在2.3表下说明变更日期等信息。2.1 基金基基本情况况基金名称称 本项仅在年度报告和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露。（00009）基金简称称（00111）基金主代代码 此项采用在中国证监会基金监管部备案的基金主代码（一般是在交易代码中择一确定）。（00112）交易代码码 前后端交易代码分两列列示，如果分级基金存在前后端交易，且分级基金整体没有交易代码的，则本项可不列示，而在本表“下属分级基金的交易代码”相应级别的基金中再分列列示。（00114）/（00015）基金运作作方式 创新封闭式基金对封闭期及打开期限的约定在本项目中描述。（00117）基金合同同生效日日（001

33、18）基金管理理人（01886）基金托管管人（02113）报告期末末基金份份额总额额（17002）基金合同同存续期期（00223）基金份额额上市的证证券交易易所（若若有 对于标注（若有）的项目，如果基金没有此项，则直接省略，不必列示“”，下同。）（01220）上市日期期（若有有）（01221）下属分级级基金的的基金简简称 分级基金（包括分级的创新封闭式基金）根据自身的产品特性，在2.1中增加填列“下属分级基金的基金简称”、“下属分级基金的交易代码”和“报告期末下属分级基金的份额总额”三项，在2.2中增加填列“下属分级基金的风险收益特征”（分级基金的风险收益特征没有区别的，该项不列示）；以上几项

34、主要适用分级基金，其他类别基金不必列示。（00111）（00111）（00111）下属分级级基金的的交易代代码（00112）/（00114）/（00115）（00112）/（00114）/（00115）（00112）/（00114）/（00115）报告期末末下属分分级基金金的份额额总额（17002）（17002）（17002）注 本模板相关表格下的标注，是为表格中特定内容做出补充说明而设定的，如果基金没有需要说明的，则可略去本部分。：（117522）2.1.1 目目标基金金基本情情况 本项主要适用于ETF联接基金。基金名称称（26007）基金主代代码（26008）基金运作作方式（26009）基

35、金合同同生效日日（26110）基金份额额上市的证证券交易易所（26111）上市日期期（26112）基金管理理人名称称（26113）基金托管管人名称称（26114）注：（225766）2.2 基金产产品说明明投资目标标（00335）投资策略略 不建议将基金合同中有关投资策略的描述在此长篇列示，而应是简明、扼要的概述基金主要的投资策略。（00441）业绩比较较基准 对报告期内变更业绩比较基准的，需要对变更情况予以说明。（若有）（00662）风险收益益特征（若有）（00663）下属分级级基金的的风险收收益特征征（00663）（00663）（00663）注：（220144）2.2.1 目目标基金金产品

36、说说明 本项主要适用于ETF联接基金。投资目标标（26116）投资策略略（26117）业绩比较较基准（26118）风险收益益特征（26119）注：（225777）2.3 基金管管理人和和基金托托管人 本表中的注册地址、办公地址、邮政编码和法定代表人4个项目仅在年度报告和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露。项目基金管理理人基金托管管人名称（01886）（02113）信息披露露负责人人姓名（01993）（02220）联系电话话（01994）（02221）电子邮箱箱（02005）（02223）客户服务务电话（17229）（20225）传真（01995）（02222）注册地址址（01887）（02

37、115）办公地址址（01888）（02116）邮政编码码（01990）（02117）法定代表表人（01992）（02119）注：（117611）2.4 境外投投资顾问问和境外外资产托托管人 主要适用于QDII基金；如果境外投资顾问或境外资产托管人有多家，则相应增加列数。项目境外投资资顾问境外资产产托管人人名称英文（02442）（02554）中文（02441）（02553）注册地址址（02443）（02555）办公地址址（02444）（02556）邮政编码码（20226）（20227）注：（117622）2.5 信息披披露方式式本基金选选定的信信息披露露报纸名名称 本项仅在年度报告和半年度报告正

38、文中披露，不需在摘要中披露。（04227）登载基金金年度报报告/半半年度报报告正文文的管理理人互联联网网址址（04228）基金年度度报告/半年度度报告备备置地点点（04229）注：（117644）2.6 其他相相关资料料项目名称办公地址址会计师事事务所 本项主要在年度报告正文中披露，可不在年度报告摘要、半年度报告正文和摘要中披露。（02994）（03110）注册登记记机构 本项及下一项“基金保证人”主要在年度报告正文和半年度报告正文中披露，可不在年度报告摘要和半年度报告摘要中披露。（02995）（03111）基金保证证人 本项主要适用于保本基金，没有保证人的其他基金不必列示。（02664）（2

39、8773） 可根据需要在此处添加其他相关参与机构等重要信息。（228755）（28776）（28777）注：（222711）3 主要财财务指标标、基金金净值表表现及利利润分配配情况 此表述适用于年度报告正文和摘要，对于半年度报告正文和摘要，标题调整为“主要财务指标和基金净值表现”；同理，3.4项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度正文和摘要。3.1 主要会计计数据和和财务指指标 对年度报告正文和摘要，本项需要披露最近三个会计年度的数据，从左到右分别列示本年度（T年度）数据、T-1年度数据和T-2年度数据,合同生效未满三年的，应披露合同生效后的数据，对本年度调整计算方法的指标，以前年度指标

40、应采用新旧方法计算列示，因会计政策或会计差错更正追溯调整以前年度数据的，应同时列示调整前后的数据，同时，为便于投资者理解，应在表下标注说明相关情况，确保数据的可比性和连贯性；对半年度报告正文和摘要，本项只需披露本报告期的数据；对非货币市场基金，本表中的期末可供分配利润、本期基金加权平均净值利润率、基金份额累计净值增长率3个项目仅在年度报告正文和半年度报告正文中披露，不需在摘要中披露；对货币市场基金，年度报告正文和半年度报告正文中需披露本期已实现收益、本期利润、期末基金资产净值、期末基金份额净值、本期净值收益率和累计净值收益率6个指标，其中，累计净值收益率不需在年度报告摘要和半年度报告摘要中披露

41、；分级基金按级别分列列示；报告期内转型的基金按转型前后分两列列示，对于报告期以前转型的基金，只需列示转型以后基金的相关数据；除基金合同或招募说明书另有规定外，期末可供分配基金份额利润、期末基金份额净值、加权平均基金份额本期利润应保留至小数点后第四位，本期基金加权平均净值利润率、本期基金份额净值增长率和基金份额累计净值增长率均以百分数形式表示，并保留至小数点后第二位，其他财务指标保留至小数点后第二位；对采用份额净值计算或计算公式中含有N的的财务指标，主要使用对外披露的净值数据及相应的时点，例如，以所有对外披露份额净值（例如，净值公告或定期报告披露的净值数据）的日期作为加权平均基金份额本期利润、本

42、期加权平均净值利润率公式中的N，并作为净值增长率、累计净值增长率的时点参与计算；取数时如遇季末、半年末、年末节假日，一并计入；在一些特殊情况下，出于指标计算结果或净值走势图更为准确的考虑，有的基金在取数时采用了未披露的数据，例如，开放式基金在计算3.1财务指标及编制3.2净值表现部分的图表时，在封闭期内采用了每个交易日的净值数据，货币市场基金在计算本期净值收益率、累计净值收益率指标及编制净值表现部分的图表时，节假日采用了每日的净值收益率数据，对于这些情况，可继续延用原来的取数原则。单位 此处应标注币种和货币单位，例如，人民币元、美元等，本模板中凡涉及“单位”的，均适用此要求；另，如果整个表格的

43、数据均为货币单位，则表上一般标注“单位： ”，如果整个表格中的数据既有货币单位又有其他单位（如基金份额、百分数等），则表上一般针对性的标注“金额单位”。： 3.1.1 期期间数据据和指标标年 表格中第二列至第四列披露最近三个会计年度的相关数据，适用于年度报告正文和摘要，对于合同生效当年未满一个会计年度的，3.1.1相应列中的项目名称由“年”改为“年 月 日-年 月 日”；对于半年度报告正文和摘要，只保留第二列，并将3.1.1项目名称由“年”改为“报告期（年 月 日-年 月 日）”，将3.1.2和3.1.3项目名称改为“报告期末（年 月 日）”，第三、第四列略去。年年本期已实实现收益益 本期已实

44、现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。（04998）（04998）（04998）本期利润润 为便于投资者理解，应在表下标注说明本期利润和本期已实现收益的关系，如“本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益”等。（04997）（04997）（04997）加权平均均基金份份额本期期利润（05000）（05000）（05000）本期加权权平均净净值利润润率（05112）（05112）（05112）本期基金金份额净净值增长长率（05113）（051

45、13）（05113）本期净值值收益率率 本项及“累计净值收益率”适用于货币市场基金，其他类别基金不列示。（05009）（05009）（05009）3.1.2 期期末数据据和指标标年末年末年末期末可供供分配利利润 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）；为便于投资者理解，可在表下标注中对该指标的计算方法作简要说明；表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日或6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日；同样，本表在计算涉及“本期”的相关财务指标时，也应考虑报告期最后一日的相关情况。（05002）（05002）（0

46、5002）期末可供供分配基基金份额额利润（05004）（05004）（05004）期末基金金资产净净值（05005）（05005）（05005）期末基金金份额净净值（05006）（05006）（05006）3.1.3 累累计期末末指标年末年末年末基金份额额累计净净值增长长率（05114）（05114）（05114）累计净值值收益率率（05110）（05110）（05110）注 合同生效当期不是完整报告期（一年或半年）的，在表下标注说明；按现行法规，在列示涉及基金业绩表现的财务指标时，应有费用提示条款，包括但不限于，所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低

47、于所列数字（本模板中的其他部分涉及需要进行费用提示的，参照说明，不再赘述）；对货币市场基金，应说明基金利润分配是按日结转份额还是按月结转份额。：（005155）3.2 基金净净值表现现 分级基金、报告期内转型的基金需分别列示表和图（仅因利润分配不同而分级的基金，如国投瑞银瑞福分级基金，则可不分别列示表和图），报告期以前转型的只需披露转型之后的表和图，有关“基金合同生效”的表述相应调整为“基金转型”（例如，3.2.2和3.2.3的标题调整为“自基金转型以来”），本模板之后的其他图表，如3.4、11、12等，也参照前述要求披露；关于是否可以采用原有基金净值表现作为新基金净值的历史记录，请参见基金信

48、息披露编报规则第2号第10条；对于报告期内变更业绩比较基准的，需要在相关表格下标注予以说明。3.2.1 基基金份额额净值增增长率及及其与同同期业绩绩比较基基准收益益率的比比较 对货币市场基金，应将3.2.1和3.2.2中的“净值增长率”调整为“净值收益率”；表中有关指标均以百分数形式表示，货币市场基金保留至小数点后第4位，其他基金一般保留至小数点后第2位；根据基金合同、招募说明书约定采用自定义业绩比较基准的，必须简要说明该业绩比较基准的构建及再平衡过程；与脚注25同理，表中所采用的基金净值等数据应为实际对外披露的净值/收益公告等净值数据（即独立第三方可根据净值/收益公告的净值、定期报告披露的期

49、末净值等信息核实此部分内容），下同，此外，业绩基准数据在可获取的情况下，尽可能使取数期间与基金净值取数相同。阶段份额净值值增长率率份额净值值增长率率标准差差业绩比较较基准收收益率业绩比较较基准收收益率标标准差（05118）（05119）/（17736）（05220）/（17737）（05221）（05222）（05223）/（17738）（05224）/（17739）过去一个个月 本项仅适用于半年度报告正文和摘要，不适用于年度报告正文和摘要。过去三个个月过去六个个月过去一年年过去三年年过去五年年 本项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度正文和摘要。自基金合合同生效效起至今今注：（0052

50、55）3.2.2 自自基金合合同生效效/自基基金转型型以来基基金份额额累计净净值增长长率变动动及其与与同期业业绩比较较基准收收益率变变动的比比较 报送年度报告或半年度报告时，如果之前的季度报告已报送了相关数据，则在确保数据一致的情况下，当次年度报告或半年度报告的累计净值增长率和业绩比较基准收益率数据不需重新报送，但走势图需与实例文档打成Zip文件一同上报。（05227）（05229）（05332）/（05527）（05531）（05532）注 基金合同生效（或基金转型）起至披露时点不满一年应在图下说明；转型基金需在图下标注转型日期；截至报告期末基金尚未完成建仓，或报告期末已完成建仓但报告期末距

51、建仓结束不满一年的，需按法规要求在图下标注建仓期并说明建仓期结束时各项资产配置比例是否符合合同约定。：（005333）（05534）3.2.3 过过去五年年/自基基金合同同生效/自基金金转型以以来基金金每年净净值增长长率及其其与同期期业绩比比较基准准收益率率的比较较 本项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度报告正文和摘要；本项为柱状比较图，按证券投资基金编报规则第2号第七条进行编制与披露；如基金合同生效以来未满五年，则图示自基金合同生效以来各年度的数据，将标题调整为“自基金合同生效以来”，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算，并就该情况在表下标注说明；报送时填报过去五年

52、每年净值增长率（货币市场基金填报净值收益率）和同期业绩比较基准收益率数据（柱状对比图与实例文档打成Zip文件一同上报）；另需说明的是，2004年颁布的基金信息披露内容与格式准则第2号第17条规定图示过往3年每年的净值增长率，此处将3年扩展为5年，主要是根据行业发展的实际情况进行调整。非货币市市场基金金（05536）（05537）（05538）/货币币市场基基金（005366）（221200）（005388）注：（005399）（005400）3.3 其他指指标 如基金合同约定，需要在年度报告、半年度报告中另外披露与产品特性相关的其他指标的，如国投瑞银瑞福分级基金合同关于披露基金的可分配收益、分

53、级基金的基金份额配比等指标的，在本部分披露，并参照主要财务指标部分关于附注的要求进行相关的说明；如果基金合同没有此类特殊约定的，则不列示本部分；另外，如根据基金产品特性需要补充披露有助于投资者理解基金运作其他指标的，公司本着真实、准确、完整的原则可自愿披露相关指标，但应在表下标注对指标的计算方法等予以说明。单位： 其他指标标报告期（年 月月 日-年 月月 日）（20223）（20224）（05448）（26227）1.2.其他指标标报告期末末（年 月 日日）(20224)（05448） （005499） 1.2.注：（005500）3.4 过去三三年基金金的利润润分配情情况3.4.1 过过去三

54、年年基金的的利润分分配情况况 此项仅适用于年度报告正文和摘要，不适用于半年度报告正文和摘要；在披露最近三个会计年度的利润分配数据时，从上到下分别列示本年度（T年度）数据、T-1年度数据和T-2年度数据, 数据为各年度内实施的利润分配总额（以会计上确认应付利润为准），其中包含上年度批准或公告但在本年度实施的利润分配（此情况需在备注栏内专门说明）；本项主要适用于非货币市场基金，对于货币市场基金，则按照下表3.4.2列示；对于分级基金，应分两张表列示。单位： 年度每10份份基金份份额分红红数 至少保留至小数点后第三位。现金形式式发放总总额再投资形形式发放放总额年度利润润分配合计备注年（05444）（

55、22772）（22773）（22774）（05445）年年合计（22776）（22777）（22778）（22779）（22880）注: （05446）3.4.2 过过去三年年基金的的利润分分配情况况单位： 年度已按再投投资形式式转实收基基金 年度内的利润分配金额以会计上确认应付利润为准，因此，对于每年年初结转上年末份额的部分，归属上年度利润分配，对于每年年末计应付利润但在下一年度结转份额的部分，归属当年度利润分配。直接通过过应付赎回款转转出金额额应付利润润本年变动动 本项期末应付利润余额期初应付利润余额年度利润润分配合计计备注年（25445）（25778）（25779）（22774）（054

56、45）年年合计（25447）（25880）（25881）（22779）（22880）注: （05446）4 管理人人报告4.1 基金管管理人及及基金经经理情况况4.1.1 基基金管理理人及其其管理基基金的经经验（17665）4.1.2 基基金经理理（或基基金经理理小组）及基金金经理助助理简介介 只披露报告期涵盖的基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的情况，包括报告期内发生变更的前后任基金经理及助理等，不需披露报告期以前的基金经理及助理。姓名职务 此处填列截至报告期末该人员除了担任本基金的基金经理（助理）外，是否还担任公司的其他职务，具体填列内容如“本基金的基金经理（助理）、公司投资总监”等

57、。对于报告期内离任的基金经理（助理），“职务”栏内填离任前的职务；对于报告期末在任的基金经理（助理），“职务”栏内填截至报告期末的职务。任本基金金的基金金经理（助理）期限 如不适用，则在相应的分栏中填列“”；如报告期内基金经理无变化，只填任职日期，离任日期填“”；对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，为便于投资者理解，应在表下标注说明两个日期的含义。证券从业业年限 应在表下标注说明证券从业年限的计算标准，例如，证券从业的含义遵从行业协会证券

58、业从业人员资格管理办法的相关规定等，下同。说明 此处可对基金经理过往的相关从业经历、学历、获得的相关业务资格、国籍（主要适用QDII基金）等进行简要说明。任职日期期离任日期期 对于报告截止日未离任，但在报告截止日至报告批准送出日之间离任的，“离任日期”填“”，并在表下标注说明有关离任信息。（05556）（05558）（05559）（05660）（05661）（05662）注：（005633）4.2 境外投投资顾问问为本基基金提供供投资建建议的主主要成员员简介 主要适用于QDII基金，其他类别基金不列示此项。姓名在境外投投资顾问问所任职职务证券从业业年限说明（05665）（05666）（0566

59、7）（05668）注: （17440）4.3 管理人人对报告告期内本本基金运运作遵规规守信情情况的说说明 报告期内如有违反法规或合同的，应披露违反的具体情况及原因、管理人采取的整改措施（包括制度和流程的调整、对责任人的追究等）等。（05779）4.4 管理人人对报告告期内公公平交易易情况的的专项说说明4.4.1 公公平交易易制度的的执行情情况（05770）4.4.2 本本投资组组合与其其他投资资风格相相似的投投资组合合之间的的业绩比比较（05776）（05777）4.4.3 异异常交易易行为的的专项说说明 如报告期内不存在异常交易行为，也应作相关声明，此部分不可空白。（05778）4.5 管理

60、人人对报告告期内基基金的投投资策略略和业绩绩表现的的说明4.5.1 报报告期内内基金投投资策略略和运作作分析（25550）4.5.2 报报告期内内基金的的业绩表表现（25449）4.6 管理人人对宏观观经济、证券市市场及行行业走势势的简要要展望（05881）4.7 管理人人内部有有关本基基金的监监察稽核核工作情情况 本项主要适用于年度报告正文，年度报告摘要、半年度报告正文和摘要可不披露。（05882）4.8 管理人人对报告告期内基基金估值值程序等等事项的的说明 此项同时适用于年度报告、半年度报告的正文和摘要；此项中应简要披露报告期内基金估值流程控制情况，具体可包括：有关参与估值流程各方及人员（